TEVIOS
ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés 27 jours après le délai Déposés le 27 août 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00452796.
Comptes annuels 2025 déposés le 27-08-2026 à la BNB les 11 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 110 000 €
Estimé : probablement entre 77 000 € et 170 000 €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
-30 854 €
2024 · 14 710 €
Fonds de roulement
71 197 €▼ 28,9 %
2024 · 100 195 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
-30 802 €
2025
20182025
Résultat net
-30 854 €
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Capitaux propres
79 945 €
▼ 27,8 %
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Total actif
292 311 €
▲ 17,7 %
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Dettes
212 366 €
▲ 54,5 %
2025
20182025
Fonds de roulement
71 197 €
▼ 28,9 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Solvabilité
27,3 %
▼ 17,3pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
1,34
▼ 0,39
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
-10,6 %
▼ 16,5pp
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Personnel (ETP)
1,4
▲ 7,7 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation6 387 €-19 133 €▲ 200 %18 215 €▼ 4,8 %15 386 €▼ 15,5 %43 913 €▲ 185 %47 695 €▲ 8,6 %23 913 €▼ 49,9 %-30 802 €
Résultat net3 623 €-11 522 €▲ 218 %11 921 €dans la moitié centrale du secteur▲ 3,5 %9 770 €dans la moitié centrale du secteur▼ 18,0 %30 994 €dans la moitié centrale du secteur▲ 217 %33 503 €dans la moitié centrale du secteur▲ 8,1 %14 710 €dans la moitié centrale du secteur▼ 56,1 %-30 854 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres28 694 €-40 215 €▲ 40,2 %52 136 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 29,6 %61 906 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 18,7 %75 185 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 21,5 %110 088 €dans la moitié centrale du secteur▲ 46,4 %110 799 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,6 %79 945 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 27,8 %
Total actif217 070 €-189 279 €▼ 12,8 %198 732 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 5,0 %232 860 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 17,2 %443 701 €dans la moitié centrale du secteur▲ 90,5 %293 285 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 33,9 %248 295 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 15,3 %292 311 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 17,7 %
Dettes188 376 €-149 064 €▼ 20,9 %146 596 €▼ 1,7 %170 954 €▲ 16,6 %368 516 €▲ 116 %183 197 €▼ 50,3 %137 496 €▼ 24,9 %212 366 €▲ 54,5 %
Fonds de roulement50 384 €-45 494 €▼ 9,7 %13 165 €dans la moitié centrale du secteur▼ 71,1 %43 108 €dans la moitié centrale du secteur▲ 227 %62 348 €dans la moitié centrale du secteur▲ 44,6 %103 501 €dans la moitié centrale du secteur▲ 66,0 %100 195 €dans la moitié centrale du secteur▼ 3,2 %71 197 €dans la moitié centrale du secteur▼ 28,9 %
Solvabilité13,2 %-21,2 %▲ 8,0pp26,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 5,0pp26,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,4pp16,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 9,6pp37,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 20,6pp44,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 7,1pp27,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 17,3pp
Liquidité générale1,34-1,35▲ 0,011,09dans la moitié centrale du secteur▼ 0,261,25dans la moitié centrale du secteur▲ 0,161,17dans la moitié centrale du secteur▼ 0,081,56dans la moitié centrale du secteur▲ 0,401,73dans la moitié centrale du secteur▲ 0,161,34dans la moitié centrale du secteur▼ 0,39
Rentabilité des actifs (ROA)1,7 %-6,1 %▲ 4,4pp6,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,1pp4,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,8pp7,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,8pp11,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 4,4pp5,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,5pp-10,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 16,5pp
Personnel (ETP)0,3en dessous de la moitié centrale du secteur0,5en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 66,7 %1,3dans la moitié centrale du secteur▲ 160 %1,4dans la moitié centrale du secteur▲ 7,7 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Sièges sociaux & conseil (NACE 70). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est une perte de 30 802 €, après un bénéfice de 23 913 € en 2024. C'est le résultat le plus faible depuis 2021.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 292 311 €
Actifs immobilisés
8 748 € ▼ 17,5 %
Actifs circulants
283 563 € ▲ 19,3 %
Passif 292 311 €
Capitaux propres
79 945 € ▼ 27,8 %
Dettes
212 366 € ▲ 54,5 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 55,4 % à 72,7 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-27 582 €▼
2024 · 26 654 €
Cash-flow
-27 633 €▼
2024 · 17 452 €
Liquidité immédiate
1,29▼
2024 · 1,65
Taux d'endettement
2,66▲
2024 · 1,24
ROE
-38,6 %▼
2024 · 13,3 %
Couverture des intérêts
-8,81▼
2024 · 6,47
Dettes ≤ 1 an
212 366 €▲
2024 · 137 496 €
Frais de personnel
81 274 €▲
2024 · 63 750 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 | 2 | 2 | 1 |
| à temps plein | - | - | 1 | - |
| à temps partiel | 1 | 2 | 1 | 1 |
| en équivalents temps plein | 0,3 | 0,8 | 1,5 | 0,5 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,3 | 0,5 | 1,3 | 1,4 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 1 | 2 | 2 | 1 |
| Entrées | 1 | 2 | 1 | 0 |
| Sorties | 0 | 1 | 1 | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2022 à 2025
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 11 139 € | 9 809 € | 4 803 € | 6 758 € | 1 365 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 14 344 € | 15 770 € | 4 919 € | 2 741 € | 3 221 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | - | 2 207 € | 29 744 € | 63 750 € | 81 274 € | ▲ 27,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 12 368 € | 12 833 € | 30 568 € | 14 344 € | 15 770 € | 4 919 € | 2 741 € | 3 221 € | ▲ 17,5 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 348 € | 348 € | 384 € | 387 € | 400 € | ▲ 3,2 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 19 195 € | 32 314 € | 49 131 € | 30 078 € | 62 238 € | 82 742 € | 90 792 € | 54 092 € | ▼ 40,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 6 387 € | 19 133 € | 18 215 € | 15 386 € | 43 913 € | 47 695 € | 23 913 € | -30 802 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 47 € | 20 € | 3 499 € | 1 271 € | 3 078 € | ▲ 142 % |
| Produits financiers récurrents75 | 551 € | 0 € | 86 € | 47 € | 20 € | 3 499 € | 1 271 € | 3 078 € | ▲ 142 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 2 068 € | 2 421 € | 4 385 € | 4 121 € | 3 130 € | ▼ 24,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 580 € | 2 113 € | 1 839 € | 2 068 € | 2 421 € | 4 385 € | 4 121 € | 3 130 € | ▼ 24,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 5 359 € | 17 020 € | 16 463 € | 13 365 € | 41 512 € | 46 809 € | 21 063 € | -30 854 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 1 735 € | 5 499 € | 4 542 € | 3 595 € | 10 519 € | 13 306 € | 6 353 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 3 623 € | 11 522 € | 11 921 € | 9 770 € | 30 994 € | 33 503 € | 14 710 € | -30 854 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 3 623 € | 11 522 € | 11 921 € | 9 770 € | 30 994 € | 33 503 € | 14 710 € | -30 854 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 217 070 € | 189 279 € | 198 732 € | 232 860 € | 443 701 € | 293 285 € | 248 295 € | 292 311 € | ▲ 17,7 % |
| Frais d'établissement20 | 0 € | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 18 420 € | 14 899 € | 38 971 € | 18 798 € | 12 837 € | 6 587 € | 10 604 € | 8 748 € | ▼ 17,5 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0 € | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 18 420 € | 14 899 € | 38 971 € | 18 798 € | 12 837 € | 6 587 € | 10 604 € | 8 748 € | ▼ 17,5 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 18 798 € | 12 837 € | 4 605 € | 7 906 € | 6 903 € | ▼ 12,7 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | - | - | 1 982 € | 2 698 € | 1 845 € | ▼ 31,6 % |
| Immobilisations financières28 | 0 € | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 198 650 € | 174 380 € | 159 760 € | 214 062 € | 430 864 € | 286 698 € | 237 691 € | 283 563 € | ▲ 19,3 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 37 098 € | 31 449 € | 35 685 € | 40 135 € | 12 024 € | 26 572 € | 10 732 € | 8 988 € | ▼ 16,2 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 40 135 € | 12 024 € | 26 572 € | 10 732 € | 8 988 € | ▼ 16,2 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 149 632 € | 73 614 € | 68 281 € | 115 937 € | 186 157 € | 101 633 € | 164 316 € | 197 416 € | ▲ 20,1 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 115 937 € | 186 157 € | 101 633 € | 149 313 € | 183 769 € | ▲ 23,1 % |
| Autres créances41 | - | - | - | - | - | - | 15 003 € | 13 647 € | ▼ 9,0 % |
| Placements de trésorerie50/53 | 0 € | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 11 741 € | 69 009 € | 55 653 € | 57 912 € | 232 682 € | 158 407 € | 61 537 € | 75 697 € | ▲ 23,0 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 78 € | - | 86 € | 1 107 € | 1 462 € | ▲ 32,1 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 217 070 € | 189 279 € | 198 732 € | 232 860 € | 443 701 € | 293 285 € | 248 295 € | 292 311 € | ▲ 17,7 % |
| Capitaux propres10/15 | 28 694 € | 40 215 € | 52 136 € | 61 906 € | 75 185 € | 110 088 € | 110 799 € | 79 945 € | ▼ 27,8 % |
| Apport10/11 | 6 200 € | 6 200 € | - | 6 200 € | 6 200 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| En dehors du capital11 | - | - | - | - | 6 200 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Autres1109/19 | - | - | - | - | 6 200 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Réserves13 | 22 460 € | 33 960 € | 45 860 € | 54 860 € | 68 985 € | 91 488 € | 92 199 € | 61 345 € | ▼ 33,5 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 53 000 € | 67 125 € | 89 628 € | 90 339 € | 59 485 € | ▼ 34,2 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 34 € | 55 € | 76 € | 846 € | - | - | - | - | - |
| Provisions et impôts différés16 | 0 € | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Dettes17/49 | 188 376 € | 149 064 € | 146 596 € | 170 954 € | 368 516 € | 183 197 € | 137 496 € | 212 366 € | ▲ 54,5 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 40 110 € | 20 178 € | 0 € | - | - | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 148 266 € | 128 886 € | 146 596 € | 170 954 € | 368 516 € | 183 197 € | 137 496 € | 212 366 € | ▲ 54,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 50 000 € | - | - | - | - | - |
| Dettes financières43 | - | - | - | - | 75 000 € | - | - | 50 000 € | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | 75 000 € | - | - | 50 000 € | - |
| Dettes commerciales44 | 126 901 € | 103 454 € | 120 047 € | 109 075 € | 252 655 € | 142 360 € | 110 121 € | 141 971 € | ▲ 28,9 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 109 075 € | 252 655 € | 142 360 € | 110 121 € | 141 971 € | ▲ 28,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 11 879 € | 28 161 € | 31 907 € | 15 132 € | 20 273 € | ▲ 34,0 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 11 879 € | 28 161 € | 31 907 € | 15 132 € | 20 273 € | ▲ 34,0 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | - | 12 700 € | 8 930 € | 12 243 € | 122 € | ▼ 99,0 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 3 623 € | 11 522 € | 11 921 € | 9 770 € | 30 994 € | 33 503 € | 14 710 € | -30 854 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 12 368 € | 12 833 € | 30 568 € | 14 344 € | 15 770 € | 4 919 € | 2 741 € | 3 221 € | ▲ 17,5 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 15 992 € | 24 355 € | 42 489 € | 24 114 € | 46 763 € | 38 423 € | 17 452 € | -27 633 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -9 312 € | -54 641 € | 5 830 € | -9 809 € | 1 331 € | -6 758 € | -1 365 € | ▲ 79,8 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 57 268 € | -13 356 € | 2 259 € | 174 771 € | -74 276 € | -96 869 € | 14 160 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 1 294 entreprises avaient le même profil que TEVIOS aujourd'hui. Deux ans plus tard, 89,6 % existaient encore et 4,1 % avaient fait faillite.
- Micro
- 10 à 20 ans
- solvabilité de 10 à 30 %
- perte d'au moins 10 % du bilan
89,6 %
existait encore
5,9 %
a cessé autrement
4,1 %
a fait faillite
Encore 0,4 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
La probabilité de faillite propre à TEVIOS est plus basse : 0,3 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur TEVIOS que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 1 294 entreprises, pas d'une prévision pour TEVIOS. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 11 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma complet | 27-08-2026 | 2026-00452796 | |
| 31-12-2024 | schéma complet | 28-08-2025 | 2025-00463866 | |
| 31-12-2023 | schéma complet | 23-08-2024 | 2024-00372780 | |
| 31-12-2022 | schéma complet | 26-09-2023 | 2023-00456521 | |
| 31-12-2021 | schéma complet | 17-06-2022 | 2022-20073775 | |
| 31-12-2020 | schéma complet | 25-06-2021 | 2021-24600207 | |
| 31-12-2019 | schéma complet | 31-07-2020 | 2020-38000363 | |
| 31-12-2018 | schéma abrégé | 28-06-2019 | 2019-25500220 | |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 13-07-2018 | 2018-33500409 | |
| 31-12-2016 | schéma complet | 28-08-2017 | 2017-53100188 |