Terra Reporting
ActifFinances · exercice 2026, schéma abrégé
Comptes annuels 2026 déposés le 24-06-2026 à la BNB les 2 dépôts
Tous les chiffres par exercice
Le résultat d'exploitation de 2026 est une perte de 79 081 €, plus faible que la perte de 343 028 € en 2025.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Personnel
| Poste | 31-01-2025 |
|---|---|
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 1 |
| Entrées | 1 |
| Sorties | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2025
Investissements
| Poste | 31-01-2025 | 31-01-2026 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 1 777 € | - |
| Immobilisations incorporelles | 653 531 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 93 727 € | 112 337 € |
Source : annexe des comptes annuels 2025 à 2026 (état des immobilisations)
| Poste | 2025 | 2026 | Écart |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | 105 € | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 28 669 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 93 727 € | 112 337 € | ▲ 19,9 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | -220 632 € | 33 256 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -343 028 € | -79 081 € | ▲ 76,9 % |
| Produits financiers75/76B | - | 0 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | - | 0 € | - |
| Charges financières65/66B | 25 775 € | 38 409 € | ▲ 49,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | 25 775 € | 38 409 € | ▲ 49,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -368 803 € | -117 490 € | ▲ 68,1 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | -25 216 € | -108 € | ▲ 99,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -343 588 € | -117 381 € | ▲ 65,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -343 588 € | -117 381 € | ▲ 65,8 % |
| Poste | 2025 | 2026 | Écart |
|---|---|---|---|
| Actif | |||
| Total de l'actif20/58 | 674 320 € | 620 513 € | ▼ 8,0 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 561 581 € | 448 750 € | ▼ 20,1 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 560 486 € | 448 149 € | ▼ 20,0 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 1 095 € | 600 € | ▼ 45,2 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 1 095 € | 600 € | ▼ 45,2 % |
| Actifs circulants29/58 | 112 739 € | 171 764 € | ▲ 52,4 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 102 177 € | 97 525 € | ▼ 4,6 % |
| Créances commerciales40 | 70 485 € | 69 892 € | ▼ 0,8 % |
| Autres créances41 | 31 691 € | 27 633 € | ▼ 12,8 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 5 295 € | 69 510 € | ▲ 13× |
| Comptes de régularisation490/1 | 5 267 € | 4 729 € | ▼ 10,2 % |
| Passif | |||
| Total du passif10/49 | 674 320 € | 620 513 € | ▼ 8,0 % |
| Capitaux propres10/15 | -43 588 € | -160 969 € | ▼ 269 % |
| Apport10/11 | 300 000 € | 300 000 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -343 588 € | -460 969 € | ▼ 34,2 % |
| Dettes17/49 | 717 908 € | 781 482 € | ▲ 8,9 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 605 000 € | 655 000 € | ▲ 8,3 % |
| Dettes financières170/4 | 605 000 € | 655 000 € | ▲ 8,3 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 87 792 € | 52 767 € | ▼ 39,9 % |
| Dettes commerciales44 | 87 792 € | 52 767 € | ▼ 39,9 % |
| Fournisseurs440/4 | 87 792 € | 52 767 € | ▼ 39,9 % |
| Comptes de régularisation492/3 | 25 116 € | 73 715 € | ▲ 193 % |
| Poste | 2025 | 2026 | Écart |
|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -343 588 € | -117 381 € | ▲ 65,8 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 93 727 € | 112 337 € | ▲ 19,9 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -249 861 € | -5 045 € | ▲ 98,0 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 495 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 64 215 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 490 entreprises avaient le même profil que Terra Reporting aujourd'hui. Deux ans plus tard, 88,8 % existaient encore et 6,7 % avaient fait faillite.
- Petite
- 2 à 5 ans
- capitaux propres négatifs
- perte d'au moins 10 % du bilan
Encore 0,6 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
La probabilité de faillite propre à Terra Reporting est plus basse : 0,4 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur Terra Reporting que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 490 entreprises, pas d'une prévision pour Terra Reporting. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.