TERNIER HANS

Actif

SRLconstituée en 200916 ans d'activitéRamskapellestraat 36, 8620 Nieuwpoort, BelgiqueBCE : BE 0821.026.113

Analyse de risqueSuivre Rapport Comparer

TERNIER HANSActifScore Checked 96/100

Analyse de risque Rapport Comparer

Finances · exercice 2025, schéma micro

Comptes annuels 2025 déposés le 09-01-2026 PDF les 15 dépôts

Chiffre d'affaires

≈ 850 000 €

Estimé : probablement entre 650 000 € et 1,3 M €

Total actif

921 230 €▲ 4,1 %

2024 · 885 353 €

Résultat net

125 361 €▲ 66,4 %

2024 · 75 318 €

Fonds de roulement

52 952 €▲ 37,7 %

2024 · 38 465 €

Aperçu pluriannuel

2019 à 2025, 7 exercices

Résultat d'exploitation

190 350 €

▲ 72,6 % 2025

20192025

Résultat net

125 361 €

▲ 66,4 % 2025

quart supérieur du secteur

20192025

Capitaux propres

507 425 €

▲ 19,3 % 2025

quart supérieur du secteur

20192025

Total actif

921 230 €

▲ 4,1 % 2025

quart supérieur du secteur

20192025

Dettes

413 805 €

▼ 10,0 % 2025

20192025

Fonds de roulement

52 952 €

▲ 37,7 % 2025

moitié centrale du secteur

20192025

Solvabilité

55,1 %

▲ 7,0pp 2025

moitié centrale du secteur

20192025

Liquidité générale

1,23

▲ 0,04 2025

moitié centrale du secteur

20192025

Rentabilité des actifs (ROA)

13,6 %

▲ 5,1pp 2025

moitié centrale du secteur

20192025

Personnel (ETP)

1,2

▲ 9,1 % 2025

20192025

Tous les chiffres par exercice

Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent

favorable défavorable

Poste2019202020212022202320242025

Résultat d'exploitation0,06 M €-0,08 M €▲ 33,5 %0,07 M €▼ 15,0 %0,1 M €▲ 98,7 %0,03 M €▼ 77,7 %0,1 M €▲ 254 %0,2 M €▲ 72,6 %

Résultat net0,04 M €-0,05 M €▲ 10,2 %0,05 M €▼ 4,9 %0,1 M €▲ 126 %0,02 M €▼ 81,3 %0,08 M €▲ 293 %0,1 M €▲ 66,4 %

Capitaux propres0,1 M €-0,2 M €▲ 35,2 %0,2 M €▲ 24,8 %0,3 M €▲ 44,9 %0,4 M €▲ 5,8 %0,4 M €▲ 21,5 %0,5 M €▲ 19,3 %

Total actif0,7 M €-0,7 M €▼ 0,4 %0,6 M €▼ 2,9 %0,8 M €▲ 21,6 %1,0 M €▲ 28,5 %0,9 M €▼ 12,7 %0,9 M €▲ 4,1 %

Dettes0,5 M €-0,5 M €▼ 9,4 %0,4 M €▼ 13,4 %0,5 M €▲ 9,0 %0,7 M €▲ 45,0 %0,5 M €▼ 30,8 %0,4 M €▼ 10,0 %

Fonds de roulement-0,04 M €--0,03 M €▲ 21,3 %-0,02 M €▲ 49,5 %0,03 M €0,01 M €▼ 56,9 %0,04 M €▲ 221 %0,05 M €▲ 37,7 %

Solvabilité20,2 %-27,4 %▲ 7,2pp35,2 %▲ 7,8pp41,9 %▲ 6,7pp34,5 %▼ 7,4pp48,0 %▲ 13,5pp55,1 %▲ 7,0pp

Liquidité générale0,72-0,80▲ 0,080,88▲ 0,091,19▲ 0,311,04▼ 0,151,19▲ 0,161,23▲ 0,04

Rentabilité des actifs (ROA)6,5 %-7,1 %▲ 0,7pp7,0 %▼ 0,1pp13,0 %▲ 6,0pp1,9 %▼ 11,1pp8,5 %▲ 6,6pp13,6 %▲ 5,1pp

Personnel (ETP)1-1,7▲ 70,0 %2▲ 17,6 %1,8▼ 10,0 %1▼ 44,4 %1,1▲ 10,0 %1,2▲ 9,1 %

au-dessus dans en dessous La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Construction de bâtiments (NACE 41). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.

Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 73 % à celui de 2024 et le plus élevé depuis 2021. C'est la deuxième hausse d'affilée, après la baisse de 2023.

Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.

Composition du bilan

2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous

Actif 921 230 €

69,2 %

30,8 %

Actifs immobilisés 637 331 € ▼ 1,7 %

Actifs circulants 283 899 € ▲ 19,7 %

Passif 921 230 €

55,1 %

44,9 %

Capitaux propres 507 425 € ▲ 19,3 %

Dettes 413 805 € ▼ 10,0 %

La part des dettes dans le total du bilan recule de 52,0 % à 44,9 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.

Chiffres clés et ratios

valeur 2025 · variation par rapport à 2024

EBITDA

288 341 €▲

2024 · 203 668 €

Cash-flow

223 352 €▲

2024 · 168 683 €

Liquidité immédiate

1,17▲

2024 · 1,06

Taux d'endettement

0,82▼

2024 · 1,08

ROE

24,7 %▲

2024 · 17,7 %

Couverture des intérêts

28,92▲

2024 · 19,74

Dettes ≤ 1 an

230 946 €▲

2024 · 198 663 €

Dettes > 1 an

182 859 €▼

2024 · 261 296 €

Impôts

55 073 €▲

2024 · 24 974 €

Frais de personnel

62 496 €▲

2024 · 53 564 €

Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.

Personnel

bilan social

Poste	30-09-2021	30-09-2022	30-09-2023	30-09-2024	30-09-2025
Travailleurs à la date de clôture	2	1	1	2	2
à temps plein	2	1	1	2	2
en équivalents temps plein	2	1	1	2	2
Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein	2	1,8	1	1,1	1,2
Sous contrat à durée indéterminée	2	1	1	1	1
Entrées	-	2	1	1	1
Sorties	-	3	1	0	1
Heures de formation	-	5	2	2	2

Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025

Investissements

acquisitions d'immobilisations

Poste	30-09-2021	30-09-2022	30-09-2023	30-09-2024	30-09-2025
Immobilisations corporelles	65 011 €	172 308 €	157 266 €	51 932 €	88 869 €
Immobilisations financières	-	-	9 000 €	-	-
Amortissements et réductions de valeur de l'exercice	81 852 €	80 511 €	92 399 €	93 365 €	97 991 €

Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)

Subsides et aides

Autorités flamandes

2023 · 1 mention · 314 € octroyés · 314 € versés

Régimes

Subsidie voor opleiding en advies voor kmo's en zelfstandigen (kmo-portefeuille)

1 mention · 314 € · 314 € payé · Fonds voor Innoveren en Ondernemen

Comptes annuels

AperçuCompte de résultats Bilan Flux de trésorerie

5 dernières années Toutes les années

Comptes annuels déposés Tels que déposés à la BNB · 2025 par rapport à 2024 · 54 postes

Bilan Code20242025

Actif

Total de l'actif20/58885 353 €921 230 €▲

Actifs immobilisés21/28648 224 €637 331 €▼

Immobilisations corporelles22/27639 224 €628 331 €▼

Terrains et constructions22237 444 €223 129 €▼

Installations, machines et outillage23293 655 €334 486 €▲

Mobilier et matériel roulant24108 125 €70 717 €▼

Immobilisations financières289 000 €9 000 €=

Actifs circulants29/58237 128 €283 899 €▲

Stocks et commandes en cours d'exécution326 220 €14 380 €▼

Stocks30/3626 220 €14 380 €▼

Créances à un an au plus40/4179 734 €94 035 €▲

Créances commerciales4050 131 €89 612 €▲

Autres créances4129 603 €4 423 €▼

Valeurs disponibles54/58131 174 €175 484 €▲

Passif

Total du passif10/49885 353 €921 230 €▲

Capitaux propres10/15425 393 €507 425 €▲

Apport10/1118 600 €18 600 €=

Réserves13341 599 €423 269 €▲

Réserves indisponibles130/11 860 €1 860 €=

Réserves statutairement indisponibles13111 860 €1 860 €=

Réserves disponibles133339 739 €421 409 €▲

Bénéfice (perte) reporté(e)1465 195 €65 556 €▲

Dettes17/49459 959 €413 805 €▼

Dettes à plus d'un an17261 296 €182 859 €▼

Dettes financières170/4261 296 €182 859 €▼

Dettes à un an au plus42/48198 663 €230 946 €▲

Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42102 081 €106 987 €▲

Dettes commerciales4412 903 €11 111 €▼

Fournisseurs440/412 903 €11 111 €▼

Dettes fiscales, salariales et sociales4525 874 €36 747 €▲

Impôts450/321 807 €29 490 €▲

Rémunérations et charges sociales454/94 066 €7 256 €▲

Autres dettes47/4857 805 €76 102 €▲

Résultat Code20242025

Rémunérations, charges sociales et pensions6253 564 €62 496 €▲

Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles63093 365 €97 991 €▲

Autres charges d'exploitation640/8897 €788 €▼

Charges d'exploitation non récurrentes66A220 €5 782 €▲

Marge brute d'exploitation9900258 348 €357 408 €▲

Bénéfice (perte) d'exploitation9901110 303 €190 350 €▲

Produits financiers75/76B308 €53 €▼

Produits financiers récurrents75308 €53 €▼

Charges financières65/66B10 319 €9 970 €▼

Charges financières récurrentes6510 319 €9 970 €▼

Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903100 292 €180 434 €▲

Impôts sur le résultat67/7724 974 €55 073 €▲

Bénéfice (perte) de l'exercice990475 318 €125 361 €▲

Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter990575 318 €125 361 €▲

Affectations et prélèvements

Bénéfice (perte) à affecter9906140 513 €190 556 €▲

Bénéfice (perte) reporté(e) de l'exercice précédent14P65 195 €65 195 €=

Prélèvement sur les capitaux propres791/2-43 329 €

Affectation aux capitaux propres691/275 318 €125 000 €▲

Aux autres réserves692175 318 €125 000 €▲

Bénéfice à distribuer694/7-43 329 €

Rémunération de l'apport (dividende)694-43 329 €

L'annexe de ces comptes compte 10 rubriques, dont l'état des actifs et des dettes, la ventilation des charges et les droits et engagements. Vous la trouvez dans les comptes déposés (PDF).

Source : Comptes annuels 2025 (PDF), déposés le 09-01-2026.

Poste	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	Écart
Produits d'exploitation non récurrents76A	-	-	-	10 000 €	-	-	-	-
Rémunérations, charges sociales et pensions62	-	-	76 441 €	73 881 €	45 419 €	53 564 €	62 496 €	▲ 16,7 %
Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630	94 027 €	77 788 €	81 852 €	80 511 €	92 399 €	93 365 €	97 991 €	▲ 5,0 %
Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4	-	-	3 240 €	-	-	-	-	-
Autres charges d'exploitation640/8	-	-	1 161 €	810 €	1 124 €	897 €	788 €	▼ 12,1 %
Charges d'exploitation non récurrentes66A	-	-	-	46 €	-	220 €	5 782 €	▲ 26×
Marge brute d'exploitation9900	195 349 €	227 627 €	233 057 €	295 047 €	170 117 €	258 348 €	357 408 €	▲ 38,3 %
Bénéfice (perte) d'exploitation9901	61 948 €	82 731 €	70 362 €	139 798 €	31 176 €	110 303 €	190 350 €	▲ 72,6 %
Produits financiers75/76B	-	-	665 €	1 147 €	84 €	308 €	53 €	▼ 82,6 %
Produits financiers récurrents75	309 €	602 €	665 €	569 €	84 €	308 €	53 €	▼ 82,6 %
Produits financiers non récurrents76B	-	-	-	579 €	-	-	-	-
Charges financières65/66B	-	-	9 141 €	7 984 €	9 970 €	10 319 €	9 970 €	▼ 3,4 %
Charges financières récurrentes65	10 719 €	9 426 €	9 141 €	7 984 €	9 970 €	10 319 €	9 970 €	▼ 3,4 %
Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903	50 526 €	73 907 €	61 886 €	132 961 €	21 290 €	100 292 €	180 434 €	▲ 79,9 %
Impôts sur le résultat67/77	7 197 €	26 165 €	16 467 €	30 443 €	2 102 €	24 974 €	55 073 €	▲ 121 %
Bénéfice (perte) de l'exercice9904	43 329 €	47 742 €	45 419 €	102 518 €	19 188 €	75 318 €	125 361 €	▲ 66,4 %
Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905	43 329 €	47 742 €	45 419 €	102 518 €	19 188 €	75 318 €	125 361 €	▲ 66,4 %

Poste	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	Écart
Actif
Total de l'actif20/58	0,7 M €	0,7 M €	0,6 M €	0,8 M €	1,0 M €	0,9 M €	0,9 M €	▲ 4,1 %
Actifs immobilisés21/28	0,6 M €	0,5 M €	0,5 M €	0,6 M €	0,7 M €	0,6 M €	0,6 M €	▼ 1,7 %
Immobilisations corporelles22/27	0,6 M €	0,5 M €	0,5 M €	0,6 M €	0,7 M €	0,6 M €	0,6 M €	▼ 1,7 %
Terrains et constructions22	-	-	0,3 M €	0,3 M €	0,3 M €	0,2 M €	0,2 M €	▼ 6,0 %
Installations, machines et outillage23	-	-	0,1 M €	0,2 M €	0,3 M €	0,3 M €	0,3 M €	▲ 13,9 %
Mobilier et matériel roulant24	-	-	0,1 M €	0,2 M €	0,1 M €	0,1 M €	0,07 M €	▼ 34,6 %
Immobilisations financières28	-	-	-	-	0,009 M €	0,009 M €	0,009 M €	=
Actifs circulants29/58	0,1 M €	0,1 M €	0,1 M €	0,2 M €	0,3 M €	0,2 M €	0,3 M €	▲ 19,7 %
Stocks et commandes en cours d'exécution3	0,002 M €	0,002 M €	0,001 M €	0,003 M €	0,02 M €	0,03 M €	0,01 M €	▼ 45,2 %
Stocks30/36	-	-	0,001 M €	0,003 M €	0,02 M €	0,03 M €	0,01 M €	▼ 45,2 %
Créances à un an au plus40/41	0,02 M €	0,04 M €	0,06 M €	0,07 M €	0,09 M €	0,08 M €	0,09 M €	▲ 17,9 %
Créances commerciales40	-	-	0,05 M €	0,03 M €	0,05 M €	0,05 M €	0,09 M €	▲ 78,8 %
Autres créances41	-	-	0,002 M €	0,03 M €	0,05 M €	0,03 M €	0,004 M €	▼ 85,1 %
Valeurs disponibles54/58	0,09 M €	0,09 M €	0,07 M €	0,1 M €	0,2 M €	0,1 M €	0,2 M €	▲ 33,8 %
Passif
Total du passif10/49	0,7 M €	0,7 M €	0,6 M €	0,8 M €	1,0 M €	0,9 M €	0,9 M €	▲ 4,1 %
Capitaux propres10/15	0,1 M €	0,2 M €	0,2 M €	0,3 M €	0,4 M €	0,4 M €	0,5 M €	▲ 19,3 %
Apport10/11	0,02 M €	-	0,02 M €	0,02 M €	0,02 M €	0,02 M €	0,02 M €	=
Réserves13	0,05 M €	0,1 M €	0,1 M €	0,2 M €	0,3 M €	0,3 M €	0,4 M €	▲ 23,9 %
Réserves indisponibles130/1	-	-	0,002 M €	0,002 M €	0,002 M €	0,002 M €	0,002 M €	=
Réserves statutairement indisponibles1311	-	-	0,002 M €	0,002 M €	0,002 M €	0,002 M €	0,002 M €	=
Réserves disponibles133	-	-	0,1 M €	0,2 M €	0,3 M €	0,3 M €	0,4 M €	▲ 24,0 %
Bénéfice (perte) reporté(e)14	0,06 M €	0,06 M €	0,06 M €	0,07 M €	0,07 M €	0,07 M €	0,07 M €	▲ 0,6 %
Dettes17/49	0,5 M €	0,5 M €	0,4 M €	0,5 M €	0,7 M €	0,5 M €	0,4 M €	▼ 10,0 %
Dettes à plus d'un an17	0,4 M €	0,3 M €	0,3 M €	0,3 M €	0,4 M €	0,3 M €	0,2 M €	▼ 30,0 %
Dettes financières170/4	-	-	0,3 M €	0,3 M €	0,4 M €	0,3 M €	0,2 M €	▼ 30,0 %
Dettes à un an au plus42/48	0,1 M €	0,2 M €	0,1 M €	0,1 M €	0,3 M €	0,2 M €	0,2 M €	▲ 16,3 %
Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42	-	-	0,06 M €	0,06 M €	0,1 M €	0,1 M €	0,1 M €	▲ 4,8 %
Dettes commerciales44	0,02 M €	0,02 M €	0,01 M €	0,01 M €	0,2 M €	0,01 M €	0,01 M €	▼ 13,9 %
Fournisseurs440/4	-	-	0,01 M €	0,01 M €	0,2 M €	0,01 M €	0,01 M €	▼ 13,9 %
Acomptes reçus sur commandes46	-	-	0,001 M €	-	-	-	-	-
Dettes fiscales, salariales et sociales45	-	-	0,009 M €	0,01 M €	0,008 M €	0,03 M €	0,04 M €	▲ 42,0 %
Impôts450/3	-	-	0,003 M €	0,01 M €	0,006 M €	0,02 M €	0,03 M €	▲ 35,2 %
Rémunérations et charges sociales454/9	-	-	0,006 M €	0,002 M €	0,002 M €	0,004 M €	0,007 M €	▲ 78,4 %
Autres dettes47/48	-	-	0,06 M €	0,06 M €	0,06 M €	0,06 M €	0,08 M €	▲ 31,7 %

Poste	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	Écart
Bénéfice (perte) de l'exercice9904	43 329 €	47 742 €	45 419 €	102 518 €	19 188 €	75 318 €	125 361 €	▲ 66,4 %
+ Amortissements et réductions de valeur630	94 027 €	77 788 €	81 852 €	80 511 €	92 399 €	93 365 €	97 991 €	▲ 5,0 %
Flux d'exploitation (approximation)	137 357 €	125 530 €	127 272 €	183 029 €	111 586 €	168 683 €	223 352 €	▲ 32,4 %
Investissements en immobilisations (approximation)	-	-54 756 €	-65 011 €	-172 308 €	-166 266 €	-51 932 €	-87 098 €	▼ 67,7 %
Variation des valeurs disponibles	-	3 690 €	-23 836 €	38 282 €	100 441 €	-74 062 €	44 310 €	-

Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.

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Observation historique

En juillet 2024, 34 693 entreprises avaient le même profil que TERNIER HANS aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,3 % existaient encore et 0,7 % avaient fait faillite.

Micro
10 à 20 ans
solvabilité de 30 % ou plus
bénéfice d'au moins 5 % du bilan

95,3 % existait encore

3,9 % a cessé autrement

0,7 % a fait faillite

Cela correspond à la probabilité de faillite propre à TERNIER HANS : 0,1 % dans les 12 mois.

Test de la méthode

La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.

Les entreprises en dix groupes égaux, du taux attendu le plus bas au plus élevé
Groupe	Attendu	Réel
1	0,2 %	0,2 %
2	0,3 %	0,5 %
3	0,5 %	0,6 %
4	0,7 %	0,8 %
5	0,9 %	0,9 %
6	1,3 %	1,5 %
7	1,6 %	1,8 %
8	1,8 %	1,8 %
9	3,0 %	3,1 %
10	5,6 %	6,2 %

Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.

Il s'agit d'une observation sur 34 693 entreprises, pas d'une prévision pour TERNIER HANS. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.

Les 10 derniers dépôts sur 15 à la Banque nationale

Exercice	Type	Dépôt	Référence	Document
30-09-2025	schéma micro	09-01-2026	2026-00004934	PDF
30-09-2024	schéma micro	29-11-2024	2024-00609892	PDF
30-09-2023	schéma micro	12-03-2024	2024-00043598	PDF
30-09-2022	schéma micro	30-11-2022	2022-20530122	PDF
30-09-2021	schéma micro	29-04-2022	2022-20019422	PDF
30-09-2020	schéma micro	17-12-2020	2020-76300036	PDF
30-09-2019	schéma micro	26-11-2019	2019-74300429	PDF
30-09-2018	schéma micro	19-12-2018	2018-74900520	PDF
30-09-2017	schéma micro	13-11-2017	2017-69600170	PDF
30-09-2016	schéma abrégé	13-03-2017	2017-06200238	PDF

Afficher les 15 dépôts

Étapes suivantes

Déterminez combien de crédit accorder à ce client et avec quel délai de paiement.Vérification de crédit Comparez cette entreprise à son secteur.Comparaison sectorielle Voyez ce qui a changé dans les derniers comptes annuels.Ce qui a changé