TERCOREN
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés 30 jours après le délai Déposés le 30 août 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00452844.
Comptes annuels 2025 déposés le 30-08-2026 à la BNB les 3 dépôts
Tous les chiffres par exercice
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 124 % à celui de 2024. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Personnel
| Poste | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 | 1 | - |
| à temps plein | 1 | 1 | - |
| en équivalents temps plein | 1 | 1 | - |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,7 | 1 | 1 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 1 | 1 | - |
| Entrées | 1 | - | 0 |
| Sorties | 0 | - | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2023 à 2025
Investissements
| Poste | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 62 097 € | 41 038 € | 3 090 € |
| Immobilisations incorporelles | 1 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 14 401 € | 14 949 € | 11 437 € |
Source : annexe des comptes annuels 2023 à 2025 (état des immobilisations)
| Poste | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 28 097 € | 59 510 € | 40 457 € | ▼ 32,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 14 401 € | 14 949 € | 11 437 € | ▼ 23,5 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 2 444 € | 825 € | 1 475 € | ▲ 78,8 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 80 995 € | 87 173 € | 80 018 € | ▼ 8,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 36 053 € | 11 889 € | 26 649 € | ▲ 124 % |
| Produits financiers75/76B | 119 € | 0 € | 0 € | ▼ 76,7 % |
| Produits financiers récurrents75 | 119 € | 0 € | 0 € | ▼ 76,7 % |
| Charges financières65/66B | 1 337 € | 2 963 € | 2 617 € | ▼ 11,7 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 337 € | 2 963 € | 2 617 € | ▼ 11,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 34 835 € | 8 927 € | 24 031 € | ▲ 169 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 6 000 € | 442 € | 3 216 € | ▲ 628 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 28 835 € | 8 485 € | 20 816 € | ▲ 145 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 28 835 € | 8 485 € | 20 816 € | ▲ 145 % |
| Poste | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 75 911 € | 112 251 € | 217 744 € | ▲ 94,0 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 47 697 € | 73 786 € | 47 162 € | ▼ 36,1 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 1 € | 1 € | 0 € | ▼ 33,3 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 47 696 € | 73 786 € | 47 162 € | ▼ 36,1 % |
| Installations, machines et outillage23 | 6 833 € | 41 188 € | 32 921 € | ▼ 20,1 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 40 863 € | 32 598 € | 12 444 € | ▼ 61,8 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | 1 797 € | - |
| Actifs circulants29/58 | 28 214 € | 38 464 € | 170 582 € | ▲ 343 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | - | 11 415 € | - | - |
| Commandes en cours d'exécution37 | - | 11 415 € | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 8 150 € | 15 935 € | 167 498 € | ▲ 951 % |
| Créances commerciales40 | 3 090 € | 15 935 € | 167 498 € | ▲ 951 % |
| Autres créances41 | 5 060 € | - | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 16 689 € | 8 126 € | 661 € | ▼ 91,9 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 3 374 € | 2 988 € | 2 422 € | ▼ 18,9 % |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 75 911 € | 112 251 € | 217 744 € | ▲ 94,0 % |
| Capitaux propres10/15 | 30 835 € | 39 321 € | 60 136 € | ▲ 52,9 % |
| Apport10/11 | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 28 835 € | 37 321 € | 58 136 € | ▲ 55,8 % |
| Dettes17/49 | 45 075 € | 72 930 € | 157 608 € | ▲ 116 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 13 317 € | 21 867 € | 3 783 € | ▼ 82,7 % |
| Dettes financières170/4 | 13 317 € | 21 867 € | 3 783 € | ▼ 82,7 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 31 758 € | 51 063 € | 153 825 € | ▲ 201 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | 6 915 € | 17 851 € | 18 085 € | ▲ 1,3 % |
| Dettes commerciales44 | 17 088 € | 19 985 € | 16 383 € | ▼ 18,0 % |
| Fournisseurs440/4 | 17 088 € | 19 985 € | 16 383 € | ▼ 18,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 7 755 € | 7 994 € | 3 650 € | ▼ 54,3 % |
| Impôts450/3 | 6 000 € | 6 293 € | 3 650 € | ▼ 42,0 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 1 755 € | 1 700 € | - | - |
| Autres dettes47/48 | - | 5 233 € | 115 707 € | ▲ 22× |
| Poste | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 28 835 € | 8 485 € | 20 816 € | ▲ 145 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 14 401 € | 14 949 € | 11 437 € | ▼ 23,5 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 43 236 € | 23 434 € | 32 253 € | ▲ 37,6 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -41 038 € | 15 187 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -8 563 € | -7 465 € | ▲ 12,8 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 7 976 entreprises avaient le même profil que TERCOREN aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,3 % existaient encore et 3,6 % avaient fait faillite.
- Micro
- 2 à 5 ans
- solvabilité de 10 à 30 %
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
Encore 0,3 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à TERCOREN : 0,9 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 7 976 entreprises, pas d'une prévision pour TERCOREN. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.