TEMPORA
ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés le 29-07-2026 à la BNB les 27 dépôts
Chiffre d'affaires
20,5 M €▲ 4,6 %
2024 · 19,6 M €
Marge EBIT
3,4 %▲ 23,4pp
2024 · -20,0 %
Résultat net
435 169 €
2024 · -4,3 M €
Fonds de roulement
-4,3 M €▲ 12,3 %
2024 · -4,9 M €
Dans les classements
#3 entreprise par total du bilan à Forest, secteur Services administratifs et de soutien#5 employeur à Forest, secteur Services administratifs et de soutien
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesChiffre d'affaires
20,5 M €
▲ 4,6 %
2025
20182025
Résultat d'exploitation
698 665 €
2025
20182025
Résultat net
435 169 €
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Marge EBIT
3,4 %
▲ 23,4pp
2025
20182025
Capitaux propres
464 259 €
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
11,5 M €
▼ 8,9 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Dettes
11,1 M €
▼ 20,7 %
2025
20182025
Fonds de roulement
-4,3 M €
▲ 12,3 %
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Solvabilité
4,0 %
▲ 14,3pp
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Liquidité générale
0,48
▼ 0,03
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
3,8 %
▲ 37,4pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Personnel (ETP)
57,5
▼ 7,3 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Chiffre d'affaires8,1 M €-12,0 M €▲ 48,3 %5,8 M €▼ 52,0 %8,8 M €▲ 52,8 %16,5 M €▲ 87,5 %19,1 M €▲ 15,4 %19,6 M €▲ 3,0 %20,5 M €▲ 4,6 %
Résultat d'exploitation-0,005 M €-0,2 M €-2,5 M €-0,9 M €▲ 63,6 %0,5 M €-0,2 M €-3,9 M €▼ 1 960 %0,7 M €
Résultat net-0,2 M €-0,02 M €-2,6 M €en dessous de la moitié centrale du secteur-1,1 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 58,4 %0,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur-0,5 M €en dessous de la moitié centrale du secteur-4,3 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 757 %0,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur
Marge EBIT-0,1 %-1,3 %▲ 1,4pp-43,5 %▼ 44,8pp-10,4 %▲ 33,1pp2,9 %▲ 13,3pp-1,0 %▼ 3,9pp-20,0 %▼ 19,0pp3,4 %▲ 23,4pp
Capitaux propres1,7 M €-1,8 M €▲ 2,0 %0,6 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 63,4 %1,0 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 55,7 %1,3 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 32,5 %0,8 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 41,0 %-1,3 M €en dessous de la moitié centrale du secteur0,5 M €dans la moitié centrale du secteur
Total actif9,3 M €-8,8 M €▼ 5,8 %7,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 12,9 %8,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,9 %13,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 56,5 %14,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 9,0 %12,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 12,6 %11,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 8,9 %
Dettes7,3 M €-6,8 M €▼ 7,9 %7,0 M €▲ 3,3 %7,4 M €▲ 6,8 %11,9 M €▲ 60,4 %13,7 M €▲ 14,5 %13,9 M €▲ 1,9 %11,1 M €▼ 20,7 %
Fonds de roulement-0,9 M €--1,1 M €▼ 29,8 %-1,9 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 69,1 %-1,6 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 15,9 %-3,0 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 88,0 %-2,6 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 14,0 %-4,9 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 87,5 %-4,3 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 12,3 %
Solvabilité18,5 %-20,1 %▲ 1,5pp8,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 11,6pp11,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 3,4pp10,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,8pp5,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 4,6pp-10,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 15,7pp4,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 14,3pp
Liquidité générale0,80-0,73▼ 0,060,56en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,180,67en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,120,62en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,050,73en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,100,51en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,210,48en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,03
Rentabilité des actifs (ROA)-2,6 %-0,3 %▲ 2,8pp-34,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 34,3pp-12,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 21,3pp2,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 15,6pp-3,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 6,3pp-33,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 30,2pp3,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 37,4pp
Personnel (ETP)39-35,4▼ 9,2 %52,1au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 47,2 %39,7au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 23,8 %50,7au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 27,7 %47,4au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 6,5 %62au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 30,8 %57,5au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,3 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de NACE 82. Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est un bénéfice de 698 665 €, après une perte de 3,9 M € en 2024. C'est le résultat le plus élevé depuis 2021.
Fortes variations et leur cause
- 2021 Capitaux propres +56 % par rapport à 2020. Augmentation de capital de 739 429 € (Moniteur 01-12-2021). Augmentation de capital de 473 276 € (Moniteur 01-12-2021).
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 11,5 M €
Actifs immobilisés
7,5 M € =
Actifs circulants
4,0 M € ▼ 22,0 %
Passif 11,5 M €
Capitaux propres
464 259 €
Dettes
11,1 M €
La part des dettes dans le total du bilan est de 96,0 %.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
1,9 M €▲
2024 · -2,3 M €
Cash-flow
1,6 M €▲
2024 · -2,6 M €
Liquidité immédiate
0,36▲
2024 · 0,29
Taux d'endettement
23,81
ROE
93,7 %
Couverture des intérêts
6,46▲
2024 · -6,99
Dettes ≤ 1 an
8,2 M €▼
2024 · 10,0 M €
Dettes > 1 an
2,6 M €▼
2024 · 3,8 M €
Impôts
3 601 €▲
2024 · 2 100 €
Crédit clients
17 jours▼
2024 · 19 jours
Crédit fournisseurs
115 jours▼
2024 · 141 jours
Frais de personnel
2,6 M €▼
2024 · 3,1 M €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 49 | 73 | 48 | 80 | 61 |
| à temps plein | 31 | 40 | 36 | 67 | 47 |
| à temps partiel | 18 | 33 | 12 | 13 | 14 |
| en équivalents temps plein | 40,9 | 58,8 | 44,8 | 76,5 | 57,7 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 39,7 | 50,7 | 47,4 | 62 | 57,5 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 35 | 46 | 47 | 45 | 40 |
| Entrées | 109 | 279 | 240 | 599 | 384 |
| Sorties | 118 | 255 | 265 | 567 | 403 |
| Intérimaires, nombre moyen | - | 0,2 | - | 0,2 | 0,1 |
| Heures de formation | 303 | 2 145 | 3 469 | 2 278 | 1 810 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Dettes échues
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Dettes échues envers l'ONSS | - | - | - | 409 532 € | - |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes)
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | 3,5 M € | 4,1 M € | 3,1 M € | 1,4 M € | 2,2 M € |
| Dettes garanties par les pouvoirs publics belges | 266 666 € | 266 666 € | - | - | - |
| Hypothèques, montant de l'inscription | 155 000 € | 155 000 € | 155 000 € | 155 000 € | 155 000 € |
| Mandats hypothécaires | 2,5 M € | 2,5 M € | 2,5 M € | 2,5 M € | 2,5 M € |
| Valeur comptable des actifs grevés d'hypothèques | 2,4 M € | 2,2 M € | 2,1 M € | 4,2 M € | 4,1 M € |
| Gage sur fonds de commerce | 2,6 M € | 2,6 M € | 2,0 M € | 2,6 M € | 2,6 M € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 651 047 € | 2,8 M € | 740 435 € | 707 396 € | 1,0 M € |
| Immobilisations incorporelles | 61 852 € | 1,4 M € | 134 029 € | 23 109 € | 306 938 € |
| Immobilisations financières | 37 500 € | - | 95 000 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 854 419 € | 948 558 € | 1,6 M € | 1,6 M € | 1,2 M € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Commissaire
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Émoluments pour le contrôle | 10 670 € | 12 000 € | 14 619 € | 18 504 € | 20 025 € |
| Autres missions du commissaire | - | 1 500 € | - | - | - |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (relations avec le commissaire)
Subsides et aides
Union européenne, budget
2024 · 1 mention · 65 722 € au totalProjets
AR - ART OF REMEMBRANCE
Marchés publics
4 attributions · 2023 à 2025
Contrat de concession de services relatif à la gestion du site touristique Carré Janson de Tournai: TY SMART 29 - 1
BASTOGNE - Concession de services pour l’exploitation de sites touristiques relatifs à la Bataille des Ardennes et à la deuxième Guerre mondiale, situés à Bastogne: 016-2023 - 1
Mission de maitrise d'oeuvre pour la valorisation du château de Chazey sur Ain et de son parc - Reconsultation des lots n°1, n°2 et création du lot n°4: Aménagement muséographique et scénographique du château, du parc et du bâtiment d'accueil
Renouvellement et maintenance multi-technique de Belxpo: Conception, réalisation, installation, mise en service du renouvellement et maintenance préventive, curative et corrective des espaces de l’exposition de BELEXPO.
Source : TED (Tenders Electronic Daily), Office des publications de l'Union européenne. Les montants sont tels que l'acheteur les a publiés. Pour un accord-cadre, le montant est un plafond.
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations70/76A | - | - | - | 9,6 M € | 20,1 M € | 20,3 M € | 19,7 M € | 19,8 M € | ▲ 0,4 % |
| Chiffre d'affaires70 | 8,1 M € | 12,0 M € | 5,8 M € | 8,8 M € | 16,5 M € | 19,1 M € | 19,6 M € | 20,5 M € | ▲ 4,6 % |
| En-cours de fabrication, produits finis et commandes en cours d'exécution : augmentation (réduction)71 | - | - | - | 0,5 M € | 0,8 M € | 1,1 M € | -0,3 M € | -2,2 M € | ▼ 647 % |
| Production immobilisée72 | - | - | - | 0,3 M € | 2,8 M € | - | - | 0,9 M € | - |
| Autres produits d'exploitation74 | - | - | - | 0,07 M € | 0,03 M € | 0,07 M € | 0,2 M € | 0,5 M € | ▲ 188 % |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | - | 0,02 M € | 0,2 M € | - | - |
| Coût des ventes et des prestations60/66A | - | - | - | 10,6 M € | 19,6 M € | 20,5 M € | 23,6 M € | 19,1 M € | ▼ 19,2 % |
| Approvisionnements et marchandises60 | - | - | - | 7,1 M € | 14,7 M € | 15,0 M € | 15,3 M € | 15,1 M € | ▼ 0,8 % |
| Achats600/8 | - | - | - | 7,1 M € | 14,8 M € | 15,0 M € | 15,4 M € | 15,0 M € | ▼ 2,0 % |
| Stocks : réduction (augmentation)609 | - | - | - | -0,009 M € | -0,05 M € | 0,01 M € | -0,1 M € | 0,09 M € | - |
| Services et biens divers61 | - | - | - | 0,8 M € | 1,0 M € | 1,1 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | ▼ 3,6 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 1,8 M € | 2,2 M € | 2,7 M € | 3,1 M € | 2,6 M € | ▼ 16,2 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,7 M € | 0,9 M € | 0,7 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 1,6 M € | 1,6 M € | 1,2 M € | ▼ 26,2 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | -0,008 M € | - | - | 1,3 M € | -0,9 M € | - |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises)635/8 | - | - | - | - | -0,03 M € | - | - | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,05 M € | 0,04 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 53,4 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | - | 0,7 M € | - | 1,4 M € | 0,09 M € | ▼ 93,7 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 2,9 M € | 2,6 M € | - | - | - | - | - | - | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -0,005 M € | 0,2 M € | -2,5 M € | -0,9 M € | 0,5 M € | -0,2 M € | -3,9 M € | 0,7 M € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0,05 M € | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,08 M € | 0,05 M € | ▼ 30,3 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,03 M € | 0,1 M € | 0,04 M € | 0,05 M € | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,08 M € | 0,03 M € | ▼ 60,3 % |
| Produits des actifs circulants751 | - | - | - | - | - | - | 0,004 M € | - | - |
| Autres produits financiers752/9 | - | - | - | 0,05 M € | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,07 M € | 0,03 M € | ▼ 57,8 % |
| Produits financiers non récurrents76B | - | - | - | - | - | - | - | 0,02 M € | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | ▼ 22,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | ▼ 22,0 % |
| Charges des dettes650 | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 10,3 % |
| Autres charges financières652/9 | - | - | - | 0,008 M € | 0,02 M € | 0,05 M € | 0,07 M € | 0,02 M € | ▼ 74,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -0,2 M € | 0,02 M € | -2,6 M € | -1,1 M € | 0,4 M € | -0,5 M € | -4,3 M € | 0,4 M € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,002 M € | 0,004 M € | ▲ 71,4 % |
| Impôts670/3 | - | - | - | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,002 M € | 0,004 M € | ▲ 71,4 % |
| Régularisations d'impôts et reprises de provisions fiscales77 | - | - | - | 0 € | - | - | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -0,2 M € | 0,02 M € | -2,6 M € | -1,1 M € | 0,4 M € | -0,5 M € | -4,3 M € | 0,4 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -0,2 M € | 0,02 M € | -2,6 M € | -1,1 M € | 0,4 M € | -0,5 M € | -4,3 M € | 0,4 M € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 9,3 M € | 8,8 M € | 7,7 M € | 8,5 M € | 13,3 M € | 14,5 M € | 12,6 M € | 11,5 M € | ▼ 8,9 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 5,9 M € | 5,7 M € | 5,3 M € | 5,2 M € | 8,3 M € | 7,6 M € | 7,5 M € | 7,5 M € | = |
| Immobilisations incorporelles21 | 0,9 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 2,0 M € | 1,7 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | ▲ 6,6 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 4,9 M € | 4,8 M € | 4,5 M € | 4,4 M € | 6,1 M € | 5,7 M € | 6,7 M € | 6,7 M € | ▼ 0,6 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 2,4 M € | 2,2 M € | 2,1 M € | 4,2 M € | 4,1 M € | ▼ 3,5 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 1,4 M € | 3,5 M € | 3,1 M € | 2,2 M € | 2,4 M € | ▲ 12,4 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 44,8 % |
| Location-financement et droits similaires25 | - | - | - | 0,09 M € | 0,06 M € | 0,08 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | ▼ 55,5 % |
| Immobilisations en cours et acomptes versés27 | - | - | - | 0,3 M € | - | - | - | - | - |
| Immobilisations financières28 | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 1,6 % |
| Entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation282/3 | - | - | - | - | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | ▲ 1,7 % |
| Participations282 | - | - | - | - | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | = |
| Créances283 | - | - | - | - | - | - | - | 0,001 M € | - |
| Autres immobilisations financières284/8 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 1,5 % |
| Actions et parts284 | - | - | - | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Créances et cautionnements en numéraire285/8 | - | - | - | 0,003 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | ▲ 27,3 % |
| Actifs circulants29/58 | 3,4 M € | 3,1 M € | 2,4 M € | 3,3 M € | 5,0 M € | 6,9 M € | 5,1 M € | 4,0 M € | ▼ 22,0 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | 0,01 M € | 0,1 M € | 1,3 M € | 1,1 M € | 1,0 M € | ▼ 12,6 % |
| Créances commerciales290 | - | - | - | - | - | 1,3 M € | 1,1 M € | 1,0 M € | ▼ 12,4 % |
| Autres créances291 | - | - | - | 0,01 M € | 0,1 M € | 0,006 M € | 0,002 M € | - | - |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,08 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | 1,6 M € | 2,3 M € | 3,5 M € | 2,2 M € | 1,0 M € | ▼ 55,3 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 33,0 % |
| Marchandises34 | - | - | - | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 33,0 % |
| Acomptes versés36 | - | - | - | 0,05 M € | - | - | - | - | - |
| Commandes en cours d'exécution37 | - | - | - | 1,4 M € | 2,2 M € | 3,3 M € | 2,0 M € | 0,8 M € | ▼ 58,3 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,7 M € | 1,1 M € | 0,6 M € | 1,5 M € | 1,6 M € | 1,5 M € | 1,3 M € | 1,1 M € | ▼ 14,4 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 1,0 M € | 0,9 M € | 1,3 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | ▼ 7,4 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 0,5 M € | 0,7 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 43,5 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,8 M € | 0,2 M € | 0,7 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,7 M € | ▲ 202 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,04 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 14,1 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 9,3 M € | 8,8 M € | 7,7 M € | 8,5 M € | 13,3 M € | 14,5 M € | 12,6 M € | 11,5 M € | ▼ 8,9 % |
| Capitaux propres10/15 | 1,7 M € | 1,8 M € | 0,6 M € | 1,0 M € | 1,3 M € | 0,8 M € | -1,3 M € | 0,5 M € | - |
| Apport10/11 | 1,7 M € | 1,7 M € | 3,2 M € | 4,6 M € | 4,6 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 2,4 M € | ▲ 123 % |
| Capital10 | - | - | - | 4,6 M € | 4,6 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 2,4 M € | ▲ 123 % |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 4,6 M € | 4,6 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 2,4 M € | ▲ 123 % |
| Plus-values de réévaluation12 | - | - | - | - | - | - | 2,2 M € | 2,2 M € | = |
| Réserves13 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -0,3 M € | -0,2 M € | -2,8 M € | -3,9 M € | -3,6 M € | -0,5 M € | -4,8 M € | -4,3 M € | ▲ 9,2 % |
| Subsides en capital15 | - | - | - | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,05 M € | 0,04 M € | ▼ 30,7 % |
| Provisions et impôts différés16 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | - | - | - | - | - |
| Provisions pour risques et charges160/5 | - | - | - | 0,03 M € | - | - | - | - | - |
| Autres risques et charges164/5 | - | - | - | 0,03 M € | - | - | - | - | - |
| Dettes17/49 | 7,3 M € | 6,8 M € | 7,0 M € | 7,4 M € | 11,9 M € | 13,7 M € | 13,9 M € | 11,1 M € | ▼ 20,7 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 3,0 M € | 2,5 M € | 2,6 M € | 2,5 M € | 3,7 M € | 4,0 M € | 3,8 M € | 2,6 M € | ▼ 31,0 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 2,5 M € | 3,7 M € | 4,0 M € | 3,8 M € | 2,6 M € | ▼ 31,0 % |
| Emprunts subordonnés170 | - | - | - | 0,7 M € | 2,1 M € | 2,7 M € | 2,7 M € | 1,8 M € | ▼ 33,6 % |
| Dettes de location-financement et dettes assimilées172 | - | - | - | 0,05 M € | 0,03 M € | 0,05 M € | 0,02 M € | 0,004 M € | ▼ 80,6 % |
| Établissements de crédit173 | - | - | - | 1,7 M € | 1,6 M € | 1,3 M € | 1,1 M € | 0,8 M € | ▼ 23,7 % |
| Autres dettes178/9 | - | - | - | 0,01 M € | - | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 4,3 M € | 4,2 M € | 4,3 M € | 4,9 M € | 8,0 M € | 9,4 M € | 10,0 M € | 8,2 M € | ▼ 17,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,7 M € | 1,4 M € | 1,5 M € | 0,6 M € | 1,2 M € | ▲ 83,9 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 1,3 M € | 2,4 M € | 1,7 M € | 2,2 M € | 1,1 M € | ▼ 51,8 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 1,3 M € | 2,4 M € | 1,7 M € | 2,2 M € | 1,1 M € | ▼ 51,8 % |
| Dettes commerciales44 | 1,4 M € | 2,0 M € | 1,3 M € | 2,0 M € | 3,4 M € | 5,1 M € | 5,9 M € | 4,8 M € | ▼ 19,1 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 2,0 M € | 3,4 M € | 5,1 M € | 5,9 M € | 4,8 M € | ▼ 19,1 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,5 M € | 0,3 M € | 0,5 M € | ▲ 102 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,9 M € | 0,7 M € | ▼ 25,3 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,07 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 63,6 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,4 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,7 M € | 0,4 M € | ▼ 45,4 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,06 M € | 0,03 M € | ▼ 49,9 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 0,001 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 3,3 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -0,2 M € | 0,02 M € | -2,6 M € | -1,1 M € | 0,4 M € | -0,5 M € | -4,3 M € | 0,4 M € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,7 M € | 0,9 M € | 0,7 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 1,6 M € | 1,6 M € | 1,2 M € | ▼ 26,2 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 0,4 M € | 0,9 M € | -1,9 M € | -0,2 M € | 1,3 M € | 1,1 M € | -2,6 M € | 1,6 M € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -0,6 M € | -0,3 M € | -0,8 M € | -4,1 M € | -0,9 M € | -1,6 M € | -1,2 M € | ▲ 22,5 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -0,1 M € | 0,2 M € | -0,6 M € | 0,5 M € | -0,4 M € | -0,08 M € | 0,5 M € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 208 entreprises avaient le même profil que TEMPORA aujourd'hui. Deux ans plus tard, 99,0 % existaient encore et 0,5 % avaient fait faillite.
- Moyenne
- 20 ans ou plus
- solvabilité sous 10 %
- bénéfice sous 5 % du bilan
99,0 %
existait encore
0,0 %
a cessé autrement
0,5 %
a fait faillite
Encore 0,5 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à TEMPORA : 0,4 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 208 entreprises, pas d'une prévision pour TEMPORA. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 27 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma complet | 29-07-2026 | 2026-00348713 | |
| 31-12-2024 | schéma complet | 24-07-2025 | 2025-00305635 | |
| 31-12-2023 | schéma complet | 28-06-2024 | 2024-00179773 | |
| 31-12-2022 | schéma complet | 29-06-2023 | 2023-00184117 | |
| 31-12-2021 | schéma complet | 01-07-2022 | 2022-20132393 | |
| 31-12-2020 | schéma complet | 11-06-2021 | 2021-19200030 | |
| 31-12-2019 | schéma complet | 30-06-2020 | 2020-23900154 | |
| 31-12-2018 | schéma complet | 28-06-2019 | 2019-24900193 | |
| 31-12-2017 | schéma complet | 28-06-2018 | 2018-25300439 | |
| 31-12-2016 | schéma complet | 30-06-2017 | 2017-26200222 |