TEMCO
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 28-04-2026 PDF les 36 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 2,0 M €
Estimé : probablement entre 1,5 M € et 2,7 M €
Total actif
1,3 M €▼ 11,1 %
2024 · 1,4 M €
Résultat net
-15 723 €
2024 · 88 630 €
Fonds de roulement
192 291 €▼ 35,8 %
2024 · 299 612 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
-21 975 €
2025
20192025
Résultat net
-15 723 €
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Capitaux propres
229 034 €
▼ 6,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Total actif
1,3 M €
▼ 11,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Dettes
1,1 M €
▼ 12,1 %
2025
20192025
Fonds de roulement
192 291 €
▼ 35,8 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Solvabilité
17,9 %
▲ 0,9pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Liquidité générale
1,33
▼ 0,24
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
-1,2 %
▼ 7,4pp
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Personnel (ETP)
4,3
▼ 4,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation0,5 M €--0,04 M €-0,02 M €▲ 41,0 %-0,009 M €▲ 60,4 %-0,2 M €▼ 1 677 %0,1 M €-0,02 M €
Résultat net0,5 M €--0,05 M €en dessous de la moitié centrale du secteur-0,03 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 46,5 %-0,03 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 2,6 %-0,1 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 377 %0,09 M €dans la moitié centrale du secteur-0,02 M €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres0,4 M €-0,3 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 12,9 %0,3 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 7,9 %0,3 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 8,8 %0,2 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 46,2 %0,2 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 56,8 %0,2 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 6,4 %
Total actif2,0 M €-1,9 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,3 %1,5 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 16,5 %2,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 35,6 %2,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,7 %1,4 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 29,3 %1,3 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 11,1 %
Dettes1,6 M €-1,5 M €▼ 5,9 %1,2 M €▼ 18,5 %1,8 M €▲ 47,0 %1,9 M €▲ 4,3 %1,2 M €▼ 36,5 %1,1 M €▼ 12,1 %
Fonds de roulement0,2 M €-0,2 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 26,0 %-0,3 M €en dessous de la moitié centrale du secteur-0,3 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 1,9 %0,2 M €dans la moitié centrale du secteur0,3 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 61,0 %0,2 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 35,8 %
Solvabilité19,8 %-18,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,2pp20,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,9pp13,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 6,7pp7,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 6,2pp17,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 9,3pp17,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,9pp
Liquidité générale1,43-1,28dans la moitié centrale du secteur▼ 0,150,58en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,700,67en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,081,17dans la moitié centrale du secteur▲ 0,501,57dans la moitié centrale du secteur▲ 0,411,33dans la moitié centrale du secteur▼ 0,24
Rentabilité des actifs (ROA)22,9 %--2,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 25,6pp-1,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 1,0pp-1,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,4pp-6,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 5,2pp6,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 12,7pp-1,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 7,4pp
Personnel (ETP)8,1-9au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 11,1 %4,7dans la moitié centrale du secteur▼ 47,8 %7,2dans la moitié centrale du secteur▲ 53,2 %8,3au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 15,3 %4,5dans la moitié centrale du secteur▼ 45,8 %4,3dans la moitié centrale du secteur▼ 4,4 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est une perte de 21 975 €, après un bénéfice de 107 808 € en 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 1,3 M €
Actifs immobilisés
507 483 € ▼ 18,1 %
Actifs circulants
775 081 € ▼ 5,9 %
Passif 1,3 M €
Capitaux propres
229 034 € ▼ 6,4 %
Dettes
1,1 M € ▼ 12,1 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 83,0 % à 82,1 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
90 433 €▼
2024 · 229 771 €
Cash-flow
96 686 €▼
2024 · 210 593 €
Liquidité immédiate
0,64▼
2024 · 0,81
Taux d'endettement
4,60▼
2024 · 4,90
ROE
-6,9 %▼
2024 · 36,2 %
Couverture des intérêts
3,71▼
2024 · 4,66
Dettes ≤ 1 an
582 790 €▲
2024 · 523 696 €
Dettes > 1 an
461 370 €▼
2024 · 652 449 €
Impôts
70 €▼
2024 · 72 €
Frais de personnel
127 851 €▼
2024 · 149 589 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 6 | 9 | 6 | 4 | 5 |
| à temps plein | 5 | 8 | 4 | 3 | 5 |
| à temps partiel | 1 | 1 | 2 | 1 | - |
| en équivalents temps plein | 5,8 | 8,8 | 5,6 | 3,8 | 5 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 4,7 | 7,2 | 8,3 | 4,5 | 4,3 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 5 | 5 | 5 | 4 | 3 |
| Entrées | 14 | 37 | 39 | 1 | 2 |
| Sorties | 14 | 34 | 42 | 2 | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Sûretés et garanties
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | 580 686 € | 475 502 € | - | - | - |
| Hypothèques, montant de l'inscription | 50 000 € | - | - | - | - |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 148 342 € | 588 859 € | 163 712 € | 12 099 € | - |
| Immobilisations financières | - | - | - | 50 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 167 526 € | 219 038 € | 141 454 € | 121 963 € | 112 408 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2022 à 2025 · 7 mentions · 21 188 € octroyés · 21 188 € versés| Année | Mentions | Octroyé | Payé |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 | 176 € | 176 € |
| 2024 | 1 | 176 € | 176 € |
| 2023 | 3 | 1 176 € | 20 701 € |
| 2022 | 2 | 19 660 € | 135 € |
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | 130 430 € | 193 889 € | 256 073 € | 149 589 € | 127 851 € | ▼ 14,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 169 504 € | 169 634 € | 167 526 € | 219 038 € | 141 454 € | 121 963 € | 112 408 € | ▼ 7,8 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 20 684 € | 19 528 € | 21 019 € | 6 628 € | 8 739 € | ▲ 31,8 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | - | 487 165 € | - | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 961 372 € | 472 795 € | 297 115 € | 423 935 € | 754 309 € | 385 988 € | 227 023 € | ▼ 41,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 493 853 € | -36 461 € | -21 525 € | -8 521 € | -151 402 € | 107 808 € | -21 975 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | 22 839 € | 6 277 € | 49 840 € | 30 199 € | 30 673 € | ▲ 1,6 % |
| Produits financiers récurrents75 | 23 995 € | 25 194 € | 22 839 € | 6 277 € | 49 840 € | 30 199 € | 30 673 € | ▲ 1,6 % |
| Charges financières65/66B | - | - | 28 014 € | 25 581 € | 32 245 € | 49 305 € | 24 351 € | ▼ 50,6 % |
| Charges financières récurrentes65 | 43 238 € | 39 583 € | 28 014 € | 25 581 € | 32 245 € | 49 305 € | 24 351 € | ▼ 50,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 474 610 € | -50 850 € | -26 699 € | -27 825 € | -133 807 € | 88 702 € | -15 653 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 17 436 € | 301 € | 661 € | 252 € | 68 € | 72 € | 70 € | ▼ 3,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 457 174 € | -51 150 € | -27 361 € | -28 077 € | -133 876 € | 88 630 € | -15 723 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 457 174 € | -51 150 € | -27 361 € | -28 077 € | -133 876 € | 88 630 € | -15 723 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 2,0 M € | 1,9 M € | 1,5 M € | 2,1 M € | 2,0 M € | 1,4 M € | 1,3 M € | ▼ 11,1 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 1,3 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,5 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | ▼ 18,1 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0,05 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | ▼ 23,5 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 1,2 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,4 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | ▼ 17,9 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | - | - | - | - |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,06 M € | 0,04 M € | ▼ 41,6 % |
| Location-financement et droits similaires25 | - | - | 0,6 M € | 0,5 M € | - | - | - | - |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | 0,3 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▼ 15,2 % |
| Immobilisations en cours et acomptes versés27 | - | - | - | 0,1 M € | - | - | - | - |
| Immobilisations financières28 | - | - | - | - | - | 50 € | 50 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,4 M € | 0,6 M € | 1,3 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | ▼ 5,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▲ 0,9 % |
| Stocks30/36 | - | - | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▲ 0,9 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,8 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 21,1 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 34,4 % |
| Autres créances41 | - | - | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,5 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | ▼ 9,5 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,06 M € | 0,04 M € | 0,05 M € | 0,04 M € | 0,07 M € | 0,2 M € | 0,06 M € | ▼ 67,9 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,06 M € | ▲ 53,7 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 2,0 M € | 1,9 M € | 1,5 M € | 2,1 M € | 2,0 M € | 1,4 M € | 1,3 M € | ▼ 11,1 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 6,4 % |
| Apport10/11 | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | = |
| Capital10 | - | - | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | = |
| Réserves13 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,006 M € | = |
| Réserve légale130 | - | - | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,006 M € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | -0,05 M € | -0,08 M € | -0,1 M € | -0,2 M € | -0,2 M € | -0,2 M € | ▼ 10,4 % |
| Dettes17/49 | 1,6 M € | 1,5 M € | 1,2 M € | 1,8 M € | 1,9 M € | 1,2 M € | 1,1 M € | ▼ 12,1 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 1,1 M € | 0,9 M € | 0,5 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,5 M € | ▼ 29,3 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,07 M € | ▼ 64,3 % |
| Dettes commerciales175 | - | - | 0,1 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | ▼ 13,8 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,8 M € | 0,9 M € | 1,1 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | ▲ 11,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 0,7 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | - | 0,1 M € | - | - | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | 0,1 M € | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 21,1 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 21,1 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | 0,07 M € | - | - | - | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 0,03 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 21,8 % |
| Impôts450/3 | - | - | 0,003 M € | 252 € | 321 € | 70 € | - | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | 0,03 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 21,6 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | 0,1 M € | 0,4 M € | 0,6 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 10,6 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | 0,009 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,009 M € | ▼ 58,0 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 457 174 € | -51 150 € | -27 361 € | -28 077 € | -133 876 € | 88 630 € | -15 723 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 169 504 € | 169 634 € | 167 526 € | 219 038 € | 141 454 € | 121 963 € | 112 408 € | ▼ 7,8 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 626 678 € | 118 484 € | 140 165 € | 190 961 € | 7 578 € | 210 593 € | 96 686 € | ▼ 54,1 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -13 954 € | -148 342 € | -588 859 € | 597 916 € | -12 149 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -26 205 € | 12 637 € | -13 054 € | 38 452 € | 99 582 € | -117 849 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 2 450 entreprises avaient le même profil que TEMCO aujourd'hui. Deux ans plus tard, 93,3 % existaient encore et 1,5 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 10 à 30 %
- petite perte
93,3 %
existait encore
5,1 %
a cessé autrement
1,5 %
a fait faillite
Encore 0,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à TEMCO : 1,0 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 2 450 entreprises, pas d'une prévision pour TEMCO. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 36 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-09-2025 | schéma abrégé | 28-04-2026 | 2026-00094053 | |
| 30-09-2024 | schéma abrégé | 15-05-2025 | 2025-00096570 | |
| 30-09-2023 | schéma abrégé | 31-05-2024 | 2024-00103179 | |
| 30-09-2022 | schéma abrégé | 26-05-2023 | 2023-00096415 | |
| 30-09-2021 | schéma abrégé | 28-04-2022 | 2022-20011669 | |
| 30-09-2020 | schéma abrégé | 30-04-2021 | 2021-12800294 | |
| 30-09-2019 | schéma abrégé | 31-03-2020 | 2020-08400412 | |
| 30-09-2018 | schéma abrégé | 30-04-2019 | 2019-11800429 | |
| 30-09-2017 | schéma abrégé | 16-03-2018 | 2018-07100192 | |
| 30-09-2016 | schéma abrégé | 20-04-2017 | 2017-09800417 |