TEKRON
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 30-01-2026 PDF les 25 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 140 000 €
Estimé : probablement entre 88 000 € et 180 000 €
Total actif
204 386 €▲ 12,0 %
2024 · 182 473 €
Résultat net
28 428 €▼ 16,6 %
2024 · 34 104 €
Fonds de roulement
130 485 €▲ 10,3 %
2024 · 118 305 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
41 377 €
▼ 12,5 %
2025
20192025
Résultat net
28 428 €
▼ 16,6 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Capitaux propres
176 687 €
▲ 13,0 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Total actif
204 386 €
▲ 12,0 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Dettes
27 699 €
▲ 5,8 %
2025
20192025
Fonds de roulement
130 485 €
▲ 10,3 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Solvabilité
86,4 %
▲ 0,8pp
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Liquidité générale
5,71
▲ 0,19
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
13,9 %
▼ 4,8pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation12 006 €-13 820 €▲ 15,1 %12 613 €▼ 8,7 %11 903 €▼ 5,6 %28 582 €▲ 140 %47 282 €▲ 65,4 %41 377 €▼ 12,5 %
Résultat net4 918 €-8 034 €dans la moitié centrale du secteur▲ 63,4 %6 841 €dans la moitié centrale du secteur▼ 14,8 %6 555 €dans la moitié centrale du secteur▼ 4,2 %18 712 €dans la moitié centrale du secteur▲ 185 %34 104 €dans la moitié centrale du secteur▲ 82,3 %28 428 €dans la moitié centrale du secteur▼ 16,6 %
Capitaux propres129 936 €-115 277 €dans la moitié centrale du secteur▼ 11,3 %116 024 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,6 %108 394 €dans la moitié centrale du secteur▼ 6,6 %127 106 €dans la moitié centrale du secteur▲ 17,3 %156 292 €dans la moitié centrale du secteur▲ 23,0 %176 687 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 13,0 %
Total actif140 535 €-153 473 €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,2 %133 922 €dans la moitié centrale du secteur▼ 12,7 %139 598 €dans la moitié centrale du secteur▲ 4,2 %145 446 €dans la moitié centrale du secteur▲ 4,2 %182 473 €dans la moitié centrale du secteur▲ 25,5 %204 386 €dans la moitié centrale du secteur▲ 12,0 %
Dettes10 599 €-38 196 €▲ 260 %17 898 €▼ 53,1 %31 204 €▲ 74,3 %18 340 €▼ 41,2 %26 181 €▲ 42,8 %27 699 €▲ 5,8 %
Fonds de roulement111 907 €-110 319 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,4 %100 189 €dans la moitié centrale du secteur▼ 9,2 %99 705 €dans la moitié centrale du secteur▼ 0,5 %125 032 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 25,4 %118 305 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 5,4 %130 485 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,3 %
Solvabilité92,5 %-75,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 17,3pp86,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 11,5pp77,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 9,0pp87,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 9,7pp85,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,7pp86,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,8pp
Liquidité générale11,56-3,89dans la moitié centrale du secteur▼ 7,676,60au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,714,20au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,407,82au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,625,52au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,305,71au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,19
Rentabilité des actifs (ROA)3,5 %-5,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,7pp5,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,1pp4,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,4pp12,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 8,2pp18,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 5,8pp13,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 4,8pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Publicité & étude de marchés (NACE 73). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 12 % à celui de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 204 386 €
Actifs immobilisés
46 202 € ▲ 21,6 %
Actifs circulants
158 184 € ▲ 9,5 %
Passif 204 386 €
Capitaux propres
176 687 € ▲ 13,0 %
Dettes
27 699 € ▲ 5,8 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 14,3 % à 13,6 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
44 509 €▼
2024 · 59 459 €
Cash-flow
31 560 €▼
2024 · 46 281 €
Taux d'endettement
0,16▼
2024 · 0,17
ROE
16,1 %▼
2024 · 21,8 %
Couverture des intérêts
plus de 100▲
2024 · 72,11
Dettes ≤ 1 an
27 699 €▲
2024 · 26 181 €
Impôts
13 447 €▲
2024 · 12 517 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 6 489 € | - | 48 090 € | 46 174 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 1 035 € | 6 614 € | 12 177 € | 3 132 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | - | 21 719 € | 1 495 € | ▼ 93,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 8 071 € | 3 071 € | 8 024 € | 1 035 € | 6 614 € | 12 177 € | 3 132 € | ▼ 74,3 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 2 604 € | 2 498 € | 2 646 € | 2 596 € | ▼ 1,9 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 1 856 € | - | - | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 23 634 € | 19 581 € | 22 085 € | 17 399 € | 37 695 € | 62 104 € | 47 105 € | ▼ 24,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 12 006 € | 13 820 € | 12 613 € | 11 903 € | 28 582 € | 47 282 € | 41 377 € | ▼ 12,5 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | - | 0 € | 163 € | 874 € | ▲ 435 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | - | - | - | 0 € | 163 € | 874 € | ▲ 435 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 1 017 € | 794 € | 825 € | 376 € | ▼ 54,4 % |
| Charges financières récurrentes65 | 554 € | 125 € | 371 € | 1 017 € | 794 € | 825 € | 376 € | ▼ 54,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 11 453 € | 13 695 € | 12 242 € | 10 886 € | 27 789 € | 46 621 € | 41 875 € | ▼ 10,2 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 6 535 € | 5 661 € | 5 401 € | 4 330 € | 9 077 € | 12 517 € | 13 447 € | ▲ 7,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 4 918 € | 8 034 € | 6 841 € | 6 555 € | 18 712 € | 34 104 € | 28 428 € | ▼ 16,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 4 918 € | 8 034 € | 6 841 € | 6 555 € | 18 712 € | 34 104 € | 28 428 € | ▼ 16,6 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 140 535 € | 153 473 € | 133 922 € | 139 598 € | 145 446 € | 182 473 € | 204 386 € | ▲ 12,0 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 18 029 € | 4 958 € | 15 835 € | 8 689 € | 2 075 € | 37 988 € | 46 202 € | ▲ 21,6 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 17 930 € | 4 859 € | 15 735 € | 8 590 € | 1 975 € | 37 889 € | 46 103 € | ▲ 21,7 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | - | - | - | 1 560 € | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 6 219 € | - | 36 308 € | 43 358 € | ▲ 19,4 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 2 371 € | 1 975 € | 1 580 € | 1 185 € | ▼ 25,0 % |
| Immobilisations financières28 | 99 € | 99 € | 99 € | 99 € | 99 € | 99 € | 99 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 122 506 € | 148 514 € | 118 088 € | 130 910 € | 143 372 € | 144 485 € | 158 184 € | ▲ 9,5 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 27 349 € | 27 872 € | 10 404 € | 11 838 € | 15 423 € | 18 217 € | 20 159 € | ▲ 10,7 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 9 248 € | 12 160 € | 11 520 € | 15 311 € | ▲ 32,9 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 2 590 € | 3 263 € | 6 697 € | 4 847 € | ▼ 27,6 % |
| Placements de trésorerie50/53 | 79 855 € | 94 555 € | 89 548 € | 97 540 € | 110 030 € | 94 572 € | 119 520 € | ▲ 26,4 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 15 302 € | 26 087 € | 17 636 € | 21 531 € | 17 918 € | 31 696 € | 18 506 € | ▼ 41,6 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 140 535 € | 153 473 € | 133 922 € | 139 598 € | 145 446 € | 182 473 € | 204 386 € | ▲ 12,0 % |
| Capitaux propres10/15 | 129 936 € | 115 277 € | 116 024 € | 108 394 € | 127 106 € | 156 292 € | 176 687 € | ▲ 13,0 % |
| Apport10/11 | 13 200 € | 13 200 € | - | 13 200 € | 13 200 € | 13 200 € | 13 200 € | = |
| Réserves13 | 116 736 € | 102 077 € | 102 824 € | 95 194 € | 113 906 € | 143 092 € | 163 487 € | ▲ 14,3 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 16 259 € | 16 259 € | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 16 259 € | 16 259 € | - | - | - |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 16 777 € | 16 777 € | 16 777 € | 16 777 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 62 158 € | 80 870 € | 126 316 € | 146 710 € | ▲ 16,1 % |
| Dettes17/49 | 10 599 € | 38 196 € | 17 898 € | 31 204 € | 18 340 € | 26 181 € | 27 699 € | ▲ 5,8 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 10 599 € | 38 196 € | 17 898 € | 31 204 € | 18 340 € | 26 181 € | 27 699 € | ▲ 5,8 % |
| Dettes commerciales44 | 5 549 € | 4 047 € | 3 464 € | 5 200 € | 2 659 € | 2 090 € | 2 806 € | ▲ 34,3 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 5 200 € | 2 659 € | 2 090 € | 2 806 € | ▲ 34,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 11 819 € | 15 681 € | 19 173 € | 16 859 € | ▼ 12,1 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 11 819 € | 15 681 € | 19 173 € | 16 859 € | ▼ 12,1 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 14 185 € | - | 4 918 € | 8 034 € | ▲ 63,4 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 4 918 € | 8 034 € | 6 841 € | 6 555 € | 18 712 € | 34 104 € | 28 428 € | ▼ 16,6 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 8 071 € | 3 071 € | 8 024 € | 1 035 € | 6 614 € | 12 177 € | 3 132 € | ▼ 74,3 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 12 988 € | 11 105 € | 14 865 € | 7 591 € | 25 327 € | 46 281 € | 31 560 € | ▼ 31,8 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 10 000 € | -18 900 € | 6 111 € | 0 € | -48 090 € | -11 346 € | ▲ 76,4 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 10 786 € | -8 451 € | 3 895 € | -3 613 € | 13 778 € | -13 191 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 31 368 entreprises avaient le même profil que TEKRON aujourd'hui. Deux ans plus tard, 93,5 % existaient encore et 0,5 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
93,5 %
existait encore
5,9 %
a cessé autrement
0,5 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à TEKRON : 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 31 368 entreprises, pas d'une prévision pour TEKRON. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 25 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2025 | schéma micro | 30-01-2026 | 2026-00022488 | |
| 30-06-2024 | schéma micro | 30-01-2025 | 2025-00016869 | |
| 30-06-2023 | schéma micro | 28-01-2024 | 2024-00008463 | |
| 30-06-2022 | schéma micro | 31-01-2023 | 2023-00014817 | |
| 30-06-2021 | schéma micro | 26-01-2022 | 2022-02100457 | |
| 30-06-2020 | schéma micro | 07-01-2021 | 2021-00400473 | |
| 30-06-2019 | schéma micro | 30-01-2020 | 2020-02900534 | |
| 30-06-2018 | schéma micro | 30-01-2019 | 2019-04000507 | |
| 30-06-2017 | schéma micro | 04-01-2018 | 2018-00300267 | |
| 30-06-2016 | schéma abrégé | 30-01-2017 | 2017-02900295 |