TEBA
ActifFinances · exercice 2026, schéma micro
Comptes annuels 2026 déposés le 10-09-2026 à la BNB les 30 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 46 000 €
Estimé : probablement entre 25 000 € et 180 000 €
Total actif
362 605 €▼ 1,2 %
2025 · 367 035 €
Résultat net
-6 744 €▼ 35,5 %
2025 · -4 976 €
Fonds de roulement
212 165 €▼ 1,4 %
2025 · 215 236 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2026, 8 exercicesRésultat d'exploitation
-6 449 €
▼ 52,4 %
2026
20192026
Résultat net
-6 744 €
▼ 35,5 %
2026
20192026
Capitaux propres
342 903 €
▼ 1,9 %
2026
20192026
Total actif
362 605 €
▼ 1,2 %
2026
20192026
Dettes
19 703 €
▲ 13,3 %
2026
20192026
Fonds de roulement
212 165 €
▼ 1,4 %
2026
20192026
Solvabilité
94,6 %
▼ 0,7pp
2026
20192026
Liquidité générale
11,77
▼ 1,81
2026
20192026
Rentabilité des actifs (ROA)
-1,9 %
▼ 0,5pp
2026
20192026
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20192020202120222023202420252026
Résultat d'exploitation-38 994 €--1 041 €▲ 97,3 %16 031 €-6 547 €-18 944 €▼ 189 %-10 088 €▲ 46,7 %-4 230 €▲ 58,1 %-6 449 €▼ 52,4 %
Résultat net-40 623 €--2 211 €▲ 94,6 %14 416 €dans la moitié centrale du secteur-8 108 €en dessous de la moitié centrale du secteur-20 164 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 149 %-11 040 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 45,3 %-4 976 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 54,9 %-6 744 €▼ 35,5 %
Capitaux propres381 730 €-379 519 €▼ 0,6 %393 935 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,8 %385 826 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,1 %365 662 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 5,2 %354 622 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,0 %349 646 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,4 %342 903 €▼ 1,9 %
Total actif429 053 €-417 700 €▼ 2,6 %438 095 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,9 %426 822 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,6 %381 558 €dans la moitié centrale du secteur▼ 10,6 %367 915 €dans la moitié centrale du secteur▼ 3,6 %367 035 €dans la moitié centrale du secteur▼ 0,2 %362 605 €▼ 1,2 %
Dettes47 322 €-38 181 €▼ 19,3 %44 160 €▲ 15,7 %40 995 €▼ 7,2 %15 896 €▼ 61,2 %13 292 €▼ 16,4 %17 389 €▲ 30,8 %19 703 €▲ 13,3 %
Fonds de roulement210 319 €-218 303 €▲ 3,8 %235 569 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,9 %234 440 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,5 %220 902 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 5,8 %217 017 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,8 %215 236 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,8 %212 165 €▼ 1,4 %
Solvabilité89,0 %-90,9 %▲ 1,9pp89,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,9pp90,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,5pp95,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,4pp96,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,6pp95,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,1pp94,6 %▼ 0,7pp
Liquidité générale14,52-16,99▲ 2,479,79au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,208,59au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,1917,09au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,5017,63au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,5413,58au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 4,0611,77▼ 1,81
Rentabilité des actifs (ROA)-9,5 %--0,5 %▲ 8,9pp3,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,8pp-1,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,2pp-5,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 3,4pp-3,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,3pp-1,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,6pp-1,9 %▼ 0,5pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de gros (NACE 46). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2026 est une perte de 6 449 €, plus lourde que la perte de 4 230 € en 2025.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2026 en couleur, 2025 en barre grise dessous
Actif 362 605 €
Actifs immobilisés
130 738 € ▼ 2,9 %
Actifs circulants
231 867 € ▼ 0,2 %
Passif 362 605 €
Capitaux propres
342 903 € ▼ 1,9 %
Dettes
19 703 € ▲ 13,3 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 4,7 % à 5,4 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-2 502 €▼
2025 · 91 €
Cash-flow
-2 797 €▼
2025 · -654 €
Liquidité immédiate
5,34▼
2025 · 6,04
Taux d'endettement
0,06▲
2025 · 0,05
ROE
-2,0 %▼
2025 · -1,4 %
Couverture des intérêts
-4,51▼
2025 · 0,12
Dettes ≤ 1 an
19 703 €▲
2025 · 17 115 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 31-03-2022 | 31-03-2023 | 31-03-2024 | 31-03-2025 | 31-03-2026 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 855 € | - | 1 286 € | 1 156 € | - |
| Immobilisations financières | - | - | - | - | 0 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 15 065 € | 14 577 € | 10 366 € | 4 322 € | 3 947 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2026 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 21 903 € | 21 156 € | 16 069 € | 15 065 € | 14 577 € | 10 366 € | 4 322 € | 3 947 € | ▼ 8,7 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 6 036 € | 6 175 € | 9 540 € | 7 043 € | 7 226 € | ▲ 2,6 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | -11 515 € | 27 197 € | 38 092 € | 14 554 € | 1 808 € | 9 817 € | 7 134 € | 4 723 € | ▼ 33,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -38 994 € | -1 041 € | 16 031 € | -6 547 € | -18 944 € | -10 088 € | -4 230 € | -6 449 € | ▼ 52,4 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 196 € | 10 € | 0 € | - | 260 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 188 € | 278 € | 27 € | 196 € | 10 € | 0 € | - | 260 € | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 1 339 € | 1 230 € | 952 € | 745 € | 554 € | ▼ 25,6 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 818 € | 1 447 € | 998 € | 1 339 € | 1 230 € | 952 € | 745 € | 554 € | ▼ 25,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -40 623 € | -2 211 € | 15 060 € | -7 690 € | -20 164 € | -11 040 € | -4 976 € | -6 744 € | ▼ 35,5 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | - | 645 € | 418 € | 0 € | - | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -40 623 € | -2 211 € | 14 416 € | -8 108 € | -20 164 € | -11 040 € | -4 976 € | -6 744 € | ▼ 35,5 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées789 | - | - | - | 2 896 € | 0 € | - | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -40 623 € | -2 211 € | 20 456 € | -5 213 € | -20 164 € | -11 040 € | -4 976 € | -6 744 € | ▼ 35,5 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 429 053 € | 417 700 € | 438 095 € | 426 822 € | 381 558 € | 367 915 € | 367 035 € | 362 605 € | ▼ 1,2 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 203 180 € | 185 745 € | 175 717 € | 161 507 € | 146 930 € | 137 850 € | 134 685 € | 130 738 € | ▼ 2,9 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 201 844 € | 184 410 € | 174 381 € | 160 172 € | 145 595 € | 136 515 € | 133 349 € | 129 403 € | ▼ 3,0 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 154 781 € | 142 097 € | 133 420 € | 130 938 € | 128 456 € | ▼ 1,9 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 5 391 € | 3 497 € | 3 095 € | 2 411 € | 947 € | ▼ 60,7 % |
| Immobilisations financières28 | 1 335 € | 1 335 € | 1 335 € | 1 335 € | 1 335 € | 1 335 € | 1 335 € | 1 335 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 225 873 € | 231 955 € | 262 378 € | 265 315 € | 234 628 € | 230 064 € | 232 351 € | 231 867 € | ▼ 0,2 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 133 604 € | 120 713 € | 105 789 € | 128 971 € | 147 709 € | 128 418 € | 128 974 € | 126 664 € | ▼ 1,8 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 128 971 € | 147 709 € | 128 418 € | 128 974 € | 126 664 € | ▼ 1,8 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 6 392 € | 4 679 € | 1 445 € | 4 666 € | 5 139 € | 4 407 € | 1 844 € | 7 308 € | ▲ 296 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 4 568 € | 5 139 € | 4 407 € | 1 844 € | 7 308 € | ▲ 296 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 98 € | 0 € | - | - | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 84 719 € | 101 697 € | 150 145 € | 125 837 € | 75 885 € | 91 148 € | 94 110 € | 97 047 € | ▲ 3,1 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 5 840 € | 5 895 € | 6 090 € | 7 422 € | 849 € | ▼ 88,6 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 429 053 € | 417 700 € | 438 095 € | 426 822 € | 381 558 € | 367 915 € | 367 035 € | 362 605 € | ▼ 1,2 % |
| Capitaux propres10/15 | 381 730 € | 379 519 € | 393 935 € | 385 826 € | 365 662 € | 354 622 € | 349 646 € | 342 903 € | ▼ 1,9 % |
| Apport10/11 | 463 561 € | - | - | 463 561 € | 463 561 € | 463 561 € | 463 561 € | 463 561 € | = |
| Réserves13 | 18 465 € | 18 465 € | 12 425 € | 9 529 € | 9 529 € | 9 529 € | 9 529 € | 9 529 € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 0 € | - | - | - | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 9 529 € | 9 529 € | 9 529 € | 9 529 € | 9 529 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -100 295 € | -102 506 € | -82 051 € | -87 264 € | -107 428 € | -118 468 € | -123 444 € | -130 187 € | ▼ 5,5 % |
| Dettes17/49 | 47 322 € | 38 181 € | 44 160 € | 40 995 € | 15 896 € | 13 292 € | 17 389 € | 19 703 € | ▲ 13,3 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 31 128 € | 23 889 € | 16 711 € | 9 377 € | 1 883 € | 0 € | - | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 9 377 € | 1 883 € | 0 € | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 15 555 € | 13 652 € | 26 809 € | 30 875 € | 13 726 € | 13 047 € | 17 115 € | 19 703 € | ▲ 15,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 12 917 € | 7 494 € | 3 377 € | 0 € | - | - |
| Dettes commerciales44 | 2 100 € | 1 519 € | 12 101 € | 13 250 € | 3 981 € | 3 072 € | 7 369 € | 2 361 € | ▼ 68,0 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 13 250 € | 3 981 € | 3 072 € | 7 369 € | 2 361 € | ▼ 68,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 4 708 € | 2 251 € | 6 597 € | 9 746 € | 17 342 € | ▲ 77,9 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 2 744 € | 1 346 € | 1 295 € | 651 € | 2 901 € | ▲ 345 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 1 964 € | 904 € | 5 302 € | 9 095 € | 14 441 € | ▲ 58,8 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 743 € | 287 € | 246 € | 274 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -40 623 € | -2 211 € | 14 416 € | -8 108 € | -20 164 € | -11 040 € | -4 976 € | -6 744 € | ▼ 35,5 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 21 903 € | 21 156 € | 16 069 € | 15 065 € | 14 577 € | 10 366 € | 4 322 € | 3 947 € | ▼ 8,7 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -18 720 € | 18 945 € | 30 484 € | 6 956 € | -5 587 € | -674 € | -654 € | -2 797 € | ▼ 328 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -3 722 € | -6 040 € | -855 € | 0 € | -1 286 € | -1 156 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 16 978 € | 48 448 € | -24 307 € | -49 952 € | 15 263 € | 2 962 € | 2 936 € | ▼ 0,9 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 12 322 entreprises avaient le même profil que TEBA aujourd'hui. Deux ans plus tard, 90,3 % existaient encore et 0,7 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- petite perte
90,3 %
existait encore
8,6 %
a cessé autrement
0,7 %
a fait faillite
Encore 0,5 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à TEBA : < 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 12 322 entreprises, pas d'une prévision pour TEBA. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 30 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-03-2026 | schéma micro | 10-09-2026 | 2026-00510803 | |
| 31-03-2025 | schéma micro | 07-10-2025 | 2025-00537037 | |
| 31-03-2024 | schéma micro | 15-10-2024 | 2024-00507951 | |
| 31-03-2023 | schéma micro | 13-10-2023 | 2023-00486365 | |
| 31-03-2022 | schéma micro | 14-10-2022 | 2022-20461721 | |
| 31-03-2021 | schéma micro | 13-10-2021 | 2021-71900101 | |
| 31-03-2020 | schéma micro | 22-10-2020 | 2020-62700058 | |
| 31-03-2019 | schéma micro | 01-10-2019 | 2019-68600354 | |
| 31-03-2018 | schéma micro | 16-10-2018 | 2018-69400540 | |
| 31-03-2017 | schéma micro | 03-10-2017 | 2017-66000210 |