TAPIROE
InactifFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés le 27-07-2024 PDF les 45 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 500 000 €
Estimé : probablement entre 330 000 € et 770 000 €
Total actif
437 892 €▲ 16,9 %
2022 · 374 678 €
Résultat net
23 080 €▲ 20,7 %
2022 · 19 119 €
Fonds de roulement
332 634 €▲ 9,1 %
2022 · 304 842 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2023, 6 exercicesRésultat d'exploitation
32 162 €
▲ 58,1 %
2023
20182023
Résultat net
23 080 €
▲ 20,7 %
2023
20182023
Capitaux propres
338 808 €
▲ 7,3 %
2023
20182023
Total actif
437 892 €
▲ 16,9 %
2023
20182023
Dettes
99 084 €
▲ 68,1 %
2023
20182023
Fonds de roulement
332 634 €
▲ 9,1 %
2023
20182023
Personnel (ETP)
2,5
▼ 13,8 %
2023
20182023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201820192020202120222023
Résultat d'exploitation676 €-1 863 €▲ 176 %-66 205 €61 245 €20 344 €▼ 66,8 %32 162 €▲ 58,1 %
Résultat net-1 778 €--494 €▲ 72,2 %-68 387 €▼ 13 738 %58 793 €19 119 €▼ 67,5 %23 080 €▲ 20,7 %
Capitaux propres306 696 €-306 202 €▼ 0,2 %237 815 €▼ 22,3 %296 608 €▲ 24,7 %315 728 €▲ 6,4 %338 808 €▲ 7,3 %
Total actif447 063 €-452 144 €▲ 1,1 %338 436 €▼ 25,1 %374 904 €▲ 10,8 %374 678 €▼ 0,1 %437 892 €▲ 16,9 %
Dettes140 367 €-145 942 €▲ 4,0 %100 621 €▼ 31,1 %78 296 €▼ 22,2 %58 950 €▼ 24,7 %99 084 €▲ 68,1 %
Fonds de roulement288 315 €-285 637 €▼ 0,9 %236 846 €▼ 17,1 %287 093 €▲ 21,2 %304 842 €▲ 6,2 %332 634 €▲ 9,1 %
Personnel (ETP)3,5-2,7▼ 22,9 %2,7=2,8▲ 3,7 %2,9▲ 3,6 %2,5▼ 13,8 %
Le résultat d'exploitation de 2023 est supérieur de 58 % à celui de 2022. C'est un redressement après la baisse de 2022.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 437 892 €
Actifs immobilisés
6 174 € ▼ 43,3 %
Actifs circulants
431 718 € ▲ 18,7 %
Passif 437 892 €
Capitaux propres
338 808 € ▲ 7,3 %
Dettes
99 084 € ▲ 68,1 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 15,7 % à 22,6 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
36 873 €▲
2022 · 25 056 €
Cash-flow
27 792 €▲
2022 · 23 831 €
Liquidité générale
4,36▼
2022 · 6,17
Liquidité immédiate
2,83▼
2022 · 3,61
Taux d'endettement
0,29▲
2022 · 0,19
ROE
6,8 %▲
2022 · 6,1 %
ROA
5,3 %▲
2022 · 5,1 %
Couverture des intérêts
26,28▲
2022 · 20,22
Dettes ≤ 1 an
99 084 €▲
2022 · 58 950 €
Impôts
7 700 €
Frais de personnel
161 679 €▲
2022 · 126 890 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 |
|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 3 | 3 | 3 |
| à temps plein | 2 | 1 | 1 |
| à temps partiel | 1 | 2 | 2 |
| en équivalents temps plein | 2,7 | 2,5 | 2,5 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 2,8 | 2,9 | 2,5 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 3 | 3 | 3 |
| Entrées | 1 | 1 | 1 |
| Sorties | 1 | 1 | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2023
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 1 196 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 4 692 € | 4 712 € | 4 712 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 128 067 € | 126 890 € | 161 679 € | ▲ 27,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 7 336 € | 9 309 € | 4 472 € | 4 692 € | 4 712 € | 4 712 € | = |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | -4 117 € | -12 500 € | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 1 554 € | 1 575 € | 1 456 € | ▼ 7,6 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 164 766 € | 149 972 € | 218 022 € | 191 442 € | 141 021 € | 200 009 € | ▲ 41,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 676 € | 1 863 € | -66 205 € | 61 245 € | 20 344 € | 32 162 € | ▲ 58,1 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 438 € | 15 € | 22 € | ▲ 46,1 % |
| Produits financiers récurrents75 | 864 € | 4 € | 67 € | 438 € | 15 € | 22 € | ▲ 46,1 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 2 540 € | 1 239 € | 1 403 € | ▲ 13,2 % |
| Charges financières récurrentes65 | 3 230 € | 2 172 € | 2 249 € | 2 540 € | 1 239 € | 1 403 € | ▲ 13,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -1 691 € | -305 € | -68 387 € | 59 142 € | 19 119 € | 30 780 € | ▲ 61,0 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 87 € | 189 € | - | 350 € | - | 7 700 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -1 778 € | -494 € | -68 387 € | 58 793 € | 19 119 € | 23 080 € | ▲ 20,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -1 778 € | -494 € | -68 387 € | 58 793 € | 19 119 € | 23 080 € | ▲ 20,7 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 447 063 € | 452 144 € | 338 436 € | 374 904 € | 374 678 € | 437 892 € | ▲ 16,9 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 23 012 € | 23 565 € | 19 093 € | 15 597 € | 10 886 € | 6 174 € | ▼ 43,3 % |
| Immobilisations incorporelles21 | - | - | - | - | - | 0 € | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 22 336 € | 22 890 € | 18 417 € | 14 922 € | 10 210 € | 5 498 € | ▼ 46,1 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 977 € | 738 € | 498 € | ▼ 32,4 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 3 945 € | 1 972 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 10 000 € | 7 500 € | 5 000 € | ▼ 33,3 % |
| Immobilisations financières28 | 676 € | 676 € | 676 € | 676 € | 676 € | 676 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 424 051 € | 428 579 € | 319 343 € | 359 307 € | 363 792 € | 431 718 € | ▲ 18,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 287 061 € | 295 386 € | 167 586 € | 163 469 € | 150 969 € | 150 969 € | = |
| Stocks30/36 | - | - | - | 163 469 € | 150 969 € | 150 969 € | = |
| Créances à un an au plus40/41 | 122 587 € | 127 862 € | 140 345 € | 152 118 € | 153 037 € | 136 962 € | ▼ 10,5 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 38 630 € | 39 549 € | 23 474 € | ▼ 40,6 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 113 488 € | 113 488 € | 113 488 € | = |
| Valeurs disponibles54/58 | 14 403 € | 5 331 € | 11 412 € | 43 719 € | 59 785 € | 143 786 € | ▲ 141 % |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 447 063 € | 452 144 € | 338 436 € | 374 904 € | 374 678 € | 437 892 € | ▲ 16,9 % |
| Capitaux propres10/15 | 306 696 € | 306 202 € | 237 815 € | 296 608 € | 315 728 € | 338 808 € | ▲ 7,3 % |
| Apport10/11 | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | = |
| Réserves13 | 244 696 € | 244 202 € | 175 815 € | 234 608 € | 253 728 € | 276 808 € | ▲ 9,1 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 12 456 € | 12 456 € | 12 456 € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 6 256 € | 6 256 € | 6 256 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 222 152 € | 241 272 € | 264 352 € | ▲ 9,6 % |
| Dettes17/49 | 140 367 € | 145 942 € | 100 621 € | 78 296 € | 58 950 € | 99 084 € | ▲ 68,1 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 1 631 € | - | 18 123 € | 6 083 € | - | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 6 083 € | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 135 736 € | 142 942 € | 82 497 € | 72 213 € | 58 950 € | 99 084 € | ▲ 68,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 12 041 € | 6 083 € | - | - |
| Dettes commerciales44 | 110 374 € | 117 405 € | 48 244 € | 42 978 € | 32 894 € | 44 968 € | ▲ 36,7 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 42 978 € | 32 894 € | 44 968 € | ▲ 36,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 17 194 € | 19 973 € | 54 116 € | ▲ 171 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 5 035 € | 7 381 € | 40 921 € | ▲ 454 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 12 159 € | 12 592 € | 13 195 € | ▲ 4,8 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -1 778 € | -494 € | -68 387 € | 58 793 € | 19 119 € | 23 080 € | ▲ 20,7 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 7 336 € | 9 309 € | 4 472 € | 4 692 € | 4 712 € | 4 712 € | = |
| Flux d'exploitation (approximation) | 5 559 € | 8 815 € | -63 914 € | 63 485 € | 23 831 € | 27 792 € | ▲ 16,6 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -9 862 € | 0 € | -1 196 € | 0 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -9 072 € | 6 081 € | 32 308 € | 16 066 € | 84 001 € | ▲ 423 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 45 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2023 | schéma micro | 27-07-2024 | 2024-00292636 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 30-06-2023 | 2023-00177666 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 30-08-2022 | 2022-20345324 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 21-06-2021 | 2021-21900005 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 25-06-2020 | 2020-21600445 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 12-06-2019 | 2019-18200359 | |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 19-06-2018 | 2018-20600245 | |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 20-07-2017 | 2017-34200465 | |
| 31-12-2015 | schéma abrégé | 14-06-2016 | 2016-17900537 | |
| 31-12-2014 | schéma abrégé | 11-06-2015 | 2015-16800063 |