SUMMA
ActifRésumé
SUMMA est active depuis 1994 et le Moniteur belge ne contient aucun signal d'insolvabilité ou d'avertissement. Les comptes annuels de 2025 montrent des capitaux propres de 199,3 M € et un résultat net de 7,5 M €. Les capitaux propres progressent d'environ 6,8 % par an sur les exercices déposés. La probabilité de faillite calculée sur 12 mois est de 0,6 % (faible).
Finances · exercice 2025, schéma complet
Chiffre d'affaires
1,4 M €▲ 11,7 %
2024 · 1,3 M €
Marge EBIT
-22,0 %▼ 213,4pp
2024 · 191,4 %
Résultat net
7,5 M €▼ 9,4 %
2024 · 8,3 M €
Fonds de roulement
59,6 M €▲ 3,3 %
2024 · 57,7 M €
Évolution au fil des années
2021 à 2025, 5 exercices 2018 à 2025, 8 exercices
Le résultat d'exploitation devient négatif en 2025 : une perte de 310 615 € après 2,4 M € en 2024.
Ce que l'entreprise a vendu par exercice et ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Chiffre d'affaires1,4 M €
2025
Résultat d'exploitation-0,3 M €
2025
Résultat net7,5 M €
2025
Ce que l'entreprise possède (total de l'actif), la part qui lui appartient (capitaux propres) et ce qu'elle doit.
Total actif235,5 M €
2025
Capitaux propres199,3 M €
2025
Dettes36,2 M €
2025
Actifs à court terme moins dettes à court terme. Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses factures à court terme.
Fonds de roulement59,6 M €
2025
Ce qui reste de chaque euro de chiffre d'affaires grâce à l'activité (marge EBIT) et ce que rapportent les actifs (rentabilité).
Marge EBIT-22,0 %
2025
Le personnel moyen en équivalents temps plein (ETP).
Personnel (ETP)7,9
2025
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Chiffre d'affaires1,6 M €-1,8 M €▲ 10,2 %1,5 M €▼ 15,6 %1,3 M €▼ 17,3 %1,3 M €▲ 5,5 %1,5 M €▲ 9,8 %1,3 M €▼ 13,5 %1,4 M €▲ 11,7 %
Résultat d'exploitation-0,04 M €-3,5 M €1,9 M €▼ 46,0 %-0,7 M €0,1 M €-0,2 M €2,4 M €-0,3 M €
Résultat net-1,6 M €--22,8 M €▼ 1 307 %8,2 M €13,1 M €▲ 59,8 %25,3 M €▲ 93,4 %23,2 M €▼ 8,3 %8,3 M €▼ 64,1 %7,5 M €▼ 9,4 %
Marge EBIT-2,7 %-194,5 %▲ 197,2pp124,5 %▼ 70,0pp-59,2 %▼ 183,7pp8,0 %▲ 67,3pp-15,3 %▼ 23,3pp191,4 %▲ 206,7pp-22,0 %▼ 213,4pp
Capitaux propres151,8 M €-129,0 M €▼ 15,0 %137,2 M €▲ 6,3 %150,2 M €▲ 9,5 %175,5 M €▲ 16,8 %183,4 M €▲ 4,5 %191,8 M €▲ 4,5 %199,3 M €▲ 3,9 %
Total actif221,1 M €-192,6 M €▼ 12,9 %216,8 M €▲ 12,6 %223,0 M €▲ 2,9 %230,8 M €▲ 3,5 %232,1 M €▲ 0,6 %226,1 M €▼ 2,6 %235,5 M €▲ 4,2 %
Dettes69,4 M €-63,6 M €▼ 8,2 %79,7 M €▲ 25,2 %72,8 M €▼ 8,6 %55,3 M €▼ 24,0 %48,7 M €▼ 12,0 %34,3 M €▼ 29,6 %36,2 M €▲ 5,7 %
Fonds de roulement21,0 M €-5,2 M €▼ 75,2 %11,7 M €▲ 126 %19,0 M €▲ 61,6 %52,2 M €▲ 175 %57,6 M €▲ 10,5 %57,7 M €▲ 0,1 %59,6 M €▲ 3,3 %
Personnel (ETP)11,5-11,5=10,5▼ 8,7 %8,5▼ 19,0 %8,5=7,9▼ 7,1 %7,9=7,9=
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 235,5 M €
Actifs immobilisés
166,6 M € ▲ 4,5 %
Actifs circulants
69,0 M € ▲ 3,4 %
Passif 235,5 M €
Capitaux propres
199,3 M € ▲ 3,9 %
Dettes
36,2 M € ▲ 5,7 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 15,2 % à 15,4 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-288 287 €▼
2024 · 2,4 M €
Cash-flow
7,6 M €▼
2024 · 8,3 M €
Liquidité générale
7,39▼
2024 · 7,45
Liquidité immédiate
7,39▼
2024 · 7,45
Taux d'endettement
0,18▲
2024 · 0,18
ROE
3,8 %▼
2024 · 4,3 %
ROA
3,2 %▼
2024 · 3,7 %
Couverture des intérêts
-0,14▼
2024 · 1,16
Dettes ≤ 1 an
9,3 M €▲
2024 · 9,0 M €
Dettes > 1 an
26,9 M €▲
2024 · 25,3 M €
Impôts
261 664 €▼
2024 · 325 311 €
Frais de personnel
864 882 €▼
2024 · 877 888 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse : comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations70/76A | - | - | - | 1,3 M € | 1,8 M € | 1,8 M € | 4,5 M € | 1,4 M € | ▼ 68,8 % |
| Chiffre d'affaires70 | 1,6 M € | 1,8 M € | 1,5 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,5 M € | 1,3 M € | 1,4 M € | ▲ 11,7 % |
| Autres produits d'exploitation74 | - | - | - | 0,004 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 3,3 M € | - | - |
| Coût des ventes et des prestations60/66A | - | - | - | 2,0 M € | 1,6 M € | 2,0 M € | 2,1 M € | 1,7 M € | ▼ 18,2 % |
| Approvisionnements et marchandises60 | - | - | - | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 1,4 % |
| Achats600/8 | - | - | - | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 1,4 % |
| Services et biens divers61 | - | - | - | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,8 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | ▼ 11,8 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | ▼ 1,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,06 M € | 0,07 M € | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,07 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | ▲ 0,1 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,7 M € | 0,2 M € | 0,06 M € | 0,4 M € | 0,1 M € | ▼ 68,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -0,04 M € | 3,5 M € | 1,9 M € | -0,7 M € | 0,1 M € | -0,2 M € | 2,4 M € | -0,3 M € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 25,3 M € | 48,7 M € | 100,4 M € | 8,5 M € | 10,6 M € | ▲ 24,5 % |
| Produits financiers récurrents75 | 5,2 M € | 4,8 M € | 11,2 M € | 25,3 M € | 48,7 M € | 29,4 M € | 7,9 M € | 10,6 M € | ▲ 33,8 % |
| Produits des immobilisations financières750 | - | - | - | 22,7 M € | 45,8 M € | 22,7 M € | 2,7 M € | 6,8 M € | ▲ 152 % |
| Produits des actifs circulants751 | - | - | - | 0,9 M € | 2,5 M € | 5,0 M € | 5,2 M € | 3,8 M € | ▼ 27,2 % |
| Autres produits financiers752/9 | - | - | - | 1,7 M € | 0,4 M € | 1,7 M € | 1 € | 0,01 M € | ▲ 9 448× |
| Produits financiers non récurrents76B | - | - | - | - | - | 71,1 M € | 0,6 M € | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 11,4 M € | 23,5 M € | 77,1 M € | 2,3 M € | 2,5 M € | ▲ 9,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 4,1 M € | 14,7 M € | 3,5 M € | 4,1 M € | 3,9 M € | 2,0 M € | 2,3 M € | 2,2 M € | ▼ 2,0 % |
| Charges des dettes650 | 2,7 M € | 2,3 M € | 3,0 M € | 2,6 M € | 2,7 M € | 1,7 M € | 2,1 M € | 2,0 M € | ▼ 3,6 % |
| Réductions de valeur sur actifs circulants autres que stocks, commandes en cours et créances commerciales : dotations (reprises)651 | - | - | - | 0,7 M € | 0,5 M € | -0,6 M € | -5,8 M € | 0,08 M € | - |
| Autres charges financières652/9 | - | - | - | 0,8 M € | 0,7 M € | 0,9 M € | 6,0 M € | 0,1 M € | ▼ 98,3 % |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | - | 7,3 M € | 19,6 M € | 75,0 M € | - | 0,3 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -1,6 M € | -22,7 M € | 8,2 M € | 13,1 M € | 25,3 M € | 23,2 M € | 8,6 M € | 7,8 M € | ▼ 9,8 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,004 M € | 0,02 M € | - | 0,01 M € | 0,03 M € | -0,002 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 19,6 % |
| Impôts670/3 | - | - | - | 0,01 M € | 0,04 M € | 0,01 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 19,6 % |
| Régularisations d'impôts et reprises de provisions fiscales77 | - | - | - | 0,001 M € | 0,009 M € | 0,01 M € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -1,6 M € | -22,8 M € | 8,2 M € | 13,1 M € | 25,3 M € | 23,2 M € | 8,3 M € | 7,5 M € | ▼ 9,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -1,6 M € | -22,8 M € | 8,2 M € | 13,1 M € | 25,3 M € | 23,2 M € | 8,3 M € | 7,5 M € | ▼ 9,4 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 221,1 M € | 192,6 M € | 216,8 M € | 223,0 M € | 230,8 M € | 232,1 M € | 226,1 M € | 235,5 M € | ▲ 4,2 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 185,6 M € | 166,4 M € | 192,7 M € | 192,3 M € | 172,7 M € | 159,2 M € | 159,4 M € | 166,6 M € | ▲ 4,5 % |
| Immobilisations incorporelles21 | - | - | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,002 M € | - | - | - | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,07 M € | ▼ 23,0 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,07 M € | ▼ 23,0 % |
| Immobilisations financières28 | 185,3 M € | 166,1 M € | 192,5 M € | 192,2 M € | 172,5 M € | 159,1 M € | 159,3 M € | 166,5 M € | ▲ 4,5 % |
| Entreprises liées280/1 | - | - | - | 166,3 M € | 144,5 M € | 134,7 M € | 132,3 M € | 127,3 M € | ▼ 3,8 % |
| Participations280 | - | - | - | 108,1 M € | 93,5 M € | 89,8 M € | 90,7 M € | 90,2 M € | ▼ 0,5 % |
| Créances281 | - | - | - | 58,3 M € | 51,0 M € | 44,9 M € | 41,6 M € | 37,1 M € | ▼ 10,9 % |
| Entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation282/3 | - | - | - | 13,7 M € | 13,7 M € | 13,9 M € | 13,5 M € | 23,9 M € | ▲ 77,2 % |
| Participations282 | - | - | - | 13,7 M € | 13,7 M € | 13,5 M € | 13,5 M € | 18,7 M € | ▲ 38,4 % |
| Créances283 | - | - | - | 0,06 M € | - | 0,4 M € | - | 5,2 M € | - |
| Autres immobilisations financières284/8 | - | - | - | 12,1 M € | 14,3 M € | 10,5 M € | 13,5 M € | 15,3 M € | ▲ 13,3 % |
| Actions et parts284 | - | - | - | 10,7 M € | 12,2 M € | 7,7 M € | 10,0 M € | 12,5 M € | ▲ 24,3 % |
| Créances et cautionnements en numéraire285/8 | - | - | - | 1,4 M € | 2,1 M € | 2,8 M € | 3,5 M € | 2,8 M € | ▼ 18,6 % |
| Actifs circulants29/58 | 35,5 M € | 26,3 M € | 24,1 M € | 30,7 M € | 58,2 M € | 73,0 M € | 66,7 M € | 69,0 M € | ▲ 3,4 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | 12,6 M € | 18,9 M € | 27,2 M € | 11,1 M € | 4,7 M € | ▼ 57,8 % |
| Autres créances291 | - | - | - | 12,6 M € | 18,9 M € | 27,2 M € | 11,1 M € | 4,7 M € | ▼ 57,8 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | ▲ 61,8 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | ▲ 61,8 % |
| Acomptes versés36 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | ▲ 61,8 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 6,7 M € | 9,7 M € | 9,7 M € | 17,0 M € | 37,6 M € | 42,0 M € | 50,9 M € | 57,6 M € | ▲ 13,3 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 1,3 M € | 0,03 M € | 0,9 M € | 0,5 M € | 1,4 M € | ▲ 213 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 15,7 M € | 37,6 M € | 41,1 M € | 50,4 M € | 56,2 M € | ▲ 11,5 % |
| Placements de trésorerie50/53 | - | - | - | - | - | - | 3,0 M € | 2,8 M € | ▼ 7,5 % |
| Autres placements51/53 | - | - | - | - | - | - | 3,0 M € | 2,8 M € | ▼ 7,5 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 2,9 M € | 1,4 M € | 0,9 M € | 1,0 M € | 1,4 M € | 3,2 M € | 1,0 M € | 3,3 M € | ▲ 227 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,08 M € | 0,3 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | ▼ 9,7 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 221,1 M € | 192,6 M € | 216,8 M € | 223,0 M € | 230,8 M € | 232,1 M € | 226,1 M € | 235,5 M € | ▲ 4,2 % |
| Capitaux propres10/15 | 151,8 M € | 129,0 M € | 137,2 M € | 150,2 M € | 175,5 M € | 183,4 M € | 191,8 M € | 199,3 M € | ▲ 3,9 % |
| Apport10/11 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | = |
| Capital10 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | = |
| Plus-values de réévaluation12 | - | - | - | 31,6 M € | 31,6 M € | 16,4 M € | 16,4 M € | 16,4 M € | = |
| Réserves13 | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 119,9 M € | 97,1 M € | 105,3 M € | 118,3 M € | 143,6 M € | 166,8 M € | 175,1 M € | 182,6 M € | ▲ 4,3 % |
| Dettes17/49 | 69,4 M € | 63,6 M € | 79,7 M € | 72,8 M € | 55,3 M € | 48,7 M € | 34,3 M € | 36,2 M € | ▲ 5,7 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 54,5 M € | 42,2 M € | 66,8 M € | 60,6 M € | 48,8 M € | 33,4 M € | 25,3 M € | 26,9 M € | ▲ 6,2 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 8,6 M € | 3,3 M € | 1,5 M € | 1,0 M € | 0,4 M € | ▼ 57,1 % |
| Établissements de crédit173 | - | - | - | 2,6 M € | 2,1 M € | 1,5 M € | 1,0 M € | 0,4 M € | ▼ 57,1 % |
| Autres emprunts174 | - | - | - | 6,0 M € | 1,3 M € | - | - | - | - |
| Autres dettes178/9 | - | - | - | 52,0 M € | 45,5 M € | 31,8 M € | 24,4 M € | 26,5 M € | ▲ 8,7 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 14,5 M € | 21,1 M € | 12,4 M € | 11,7 M € | 6,0 M € | 15,3 M € | 9,0 M € | 9,3 M € | ▲ 4,2 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 4,4 M € | 3,3 M € | 0,4 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | = |
| Dettes commerciales44 | 0,05 M € | 0,1 M € | 2,5 M € | 1,7 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 8,2 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 1,7 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 8,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | ▲ 0,2 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | ▼ 1,3 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 10,5 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 5,2 M € | 1,6 M € | 13,9 M € | 7,4 M € | 7,8 M € | ▲ 4,9 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | ▼ 21,5 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -1,6 M € | -22,8 M € | 8,2 M € | 13,1 M € | 25,3 M € | 23,2 M € | 8,3 M € | 7,5 M € | ▼ 9,4 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,06 M € | 0,07 M € | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,07 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | ▲ 0,1 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -1,6 M € | -22,7 M € | 8,3 M € | 13,2 M € | 25,3 M € | 23,2 M € | 8,3 M € | 7,6 M € | ▼ 9,4 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 19,2 M € | -26,4 M € | 0,3 M € | 19,6 M € | 13,5 M € | -0,2 M € | -7,2 M € | ▼ 2 903 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -1,5 M € | -0,5 M € | 0,1 M € | 0,4 M € | 1,8 M € | -2,2 M € | 2,3 M € | - |
Simplifié et dérivé : les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux, ces lignes viennent donc du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 32 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence |
|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma complet | 01-06-2026 | 2026-00133321 |
| 31-12-2024 | schéma complet | 10-06-2025 | 2025-00138331 |
| 31-12-2023 | schéma complet | 18-06-2024 | 2024-00146143 |
| 31-12-2022 | schéma complet | 08-06-2023 | 2023-00116816 |
| 31-12-2021 | schéma complet | 02-06-2022 | 2022-20046825 |
| 31-12-2020 | schéma complet | 25-06-2021 | 2021-24500274 |
| 31-12-2019 | schéma complet | 26-06-2020 | 2020-21800226 |
| 31-12-2018 | schéma complet | 18-06-2019 | 2019-19600383 |
| 31-12-2017 | schéma complet | 03-09-2018 | 2018-61100289 |
| 31-12-2016 | schéma complet | 06-07-2017 | 2017-29800491 |
Marchés publics : Aucun marché public européen attribué trouvé depuis octobre 2016. Les marchés sous les seuils européens ne figurent pas dans TED.