Studio V
Faillite ouverteFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés le 31-01-2024 PDF les 2 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 310 000 €
Estimé : probablement entre 240 000 € et 400 000 €
Total actif
153 385 €▲ 150 %
2022 · 61 263 €
Résultat net
11 862 €▲ 225 %
2022 · 3 652 €
Fonds de roulement
85 818 €
2022 · -3 055 €
Aperçu pluriannuel
2022 à 2023, 2 exercicesRésultat d'exploitation
21 371 €
▲ 262 %
2023
20222023
Résultat net
11 862 €
▲ 225 %
2023
moitié centrale du secteur
20222023
Capitaux propres
16 514 €
▲ 255 %
2023
quart inférieur du secteur
20222023
Total actif
153 385 €
▲ 150 %
2023
moitié centrale du secteur
20222023
Dettes
136 871 €
▲ 142 %
2023
20222023
Fonds de roulement
85 818 €
2023
moitié centrale du secteur
20222023
Solvabilité
10,8 %
▲ 3,2pp
2023
quart inférieur du secteur
20222023
Liquidité générale
2,66
▲ 1,72
2023
moitié centrale du secteur
20222023
Rentabilité des actifs (ROA)
7,7 %
▲ 1,8pp
2023
moitié centrale du secteur
20222023
Personnel (ETP)
2,7
▲ 92,9 %
2023
20222023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20222023
Résultat d'exploitation5 902 €-21 371 €▲ 262 %
Résultat net3 652 €dans la moitié centrale du secteur-11 862 €dans la moitié centrale du secteur▲ 225 %
Capitaux propres4 652 €en dessous de la moitié centrale du secteur-16 514 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 255 %
Total actif61 263 €en dessous de la moitié centrale du secteur-153 385 €dans la moitié centrale du secteur▲ 150 %
Dettes56 611 €-136 871 €▲ 142 %
Fonds de roulement-3 055 €en dessous de la moitié centrale du secteur-85 818 €dans la moitié centrale du secteur
Solvabilité7,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur-10,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 3,2pp
Liquidité générale0,95en dessous de la moitié centrale du secteur-2,66dans la moitié centrale du secteur▲ 1,72
Rentabilité des actifs (ROA)6,0 %dans la moitié centrale du secteur-7,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,8pp
Personnel (ETP)1,4-2,7▲ 92,9 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Architecture & ingénierie (NACE 71). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est plus de 3,6 fois plus élevé que celui de 2022.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 153 385 €
Actifs immobilisés
15 964 € ▲ 107 %
Actifs circulants
137 421 € ▲ 157 %
Passif 153 385 €
Capitaux propres
16 514 € ▲ 255 %
Dettes
136 871 € ▲ 142 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 92,4 % à 89,2 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
26 170 €▲
2022 · 11 466 €
Cash-flow
16 661 €▲
2022 · 9 216 €
Liquidité immédiate
2,38▲
2022 · 0,84
Taux d'endettement
8,29▼
2022 · 12,17
ROE
71,8 %▼
2022 · 78,5 %
Couverture des intérêts
9,35▼
2022 · 14,34
Dettes ≤ 1 an
51 603 €▼
2022 · 56 611 €
Impôts
6 709 €▲
2022 · 1 450 €
Frais de personnel
124 090 €▲
2022 · 66 766 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 2 | 6 |
| à temps plein | 2 | 6 |
| en équivalents temps plein | 2 | 6 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 1,4 | 2,7 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 2 | 5 |
Source : bilan social des comptes annuels 2022 à 2023
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 13 271 € | 7 881 € |
| Immobilisations financières | - | 5 175 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 5 564 € | 4 798 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2023 (état des immobilisations)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2023 · 1 mention · 234 € octroyés · 234 € versésComptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 66 766 € | 124 090 € | ▲ 85,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 5 564 € | 4 798 € | ▼ 13,8 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 1 778 € | 3 687 € | ▲ 107 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 80 010 € | 153 946 € | ▲ 92,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 5 902 € | 21 371 € | ▲ 262 % |
| Charges financières65/66B | 799 € | 2 800 € | ▲ 250 % |
| Charges financières récurrentes65 | 799 € | 2 800 € | ▲ 250 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 5 102 € | 18 571 € | ▲ 264 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 1 450 € | 6 709 € | ▲ 363 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 3 652 € | 11 862 € | ▲ 225 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 3 652 € | 11 862 € | ▲ 225 % |
| Poste | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|
| Actif | |||
| Total de l'actif20/58 | 61 263 € | 153 385 € | ▲ 150 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 7 707 € | 15 964 € | ▲ 107 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 7 707 € | 10 789 € | ▲ 40,0 % |
| Installations, machines et outillage23 | 394 € | 5 213 € | ▲ 13× |
| Mobilier et matériel roulant24 | 7 313 € | 5 577 € | ▼ 23,7 % |
| Immobilisations financières28 | - | 5 175 € | - |
| Actifs circulants29/58 | 53 556 € | 137 421 € | ▲ 157 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 6 200 € | 14 600 € | ▲ 135 % |
| Stocks30/36 | 6 200 € | 14 600 € | ▲ 135 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 29 512 € | 90 965 € | ▲ 208 % |
| Créances commerciales40 | 21 845 € | 79 173 € | ▲ 262 % |
| Autres créances41 | 7 666 € | 11 792 € | ▲ 53,8 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 6 652 € | 30 775 € | ▲ 363 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 11 193 € | 1 081 € | ▼ 90,3 % |
| Passif | |||
| Total du passif10/49 | 61 263 € | 153 385 € | ▲ 150 % |
| Capitaux propres10/15 | 4 652 € | 16 514 € | ▲ 255 % |
| Apport10/11 | 1 000 € | 1 000 € | = |
| Réserves13 | 3 652 € | 15 514 € | ▲ 325 % |
| Réserves disponibles133 | 3 652 € | 15 514 € | ▲ 325 % |
| Dettes17/49 | 56 611 € | 136 871 € | ▲ 142 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 56 611 € | 51 603 € | ▼ 8,8 % |
| Dettes commerciales44 | 50 019 € | 32 653 € | ▼ 34,7 % |
| Fournisseurs440/4 | 50 019 € | 32 653 € | ▼ 34,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 4 641 € | 17 812 € | ▲ 284 % |
| Impôts450/3 | 1 450 € | 8 295 € | ▲ 472 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 3 191 € | 9 517 € | ▲ 198 % |
| Autres dettes47/48 | 1 951 € | 1 138 € | ▼ 41,7 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | 85 268 € | - |
| Poste | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 3 652 € | 11 862 € | ▲ 225 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 5 564 € | 4 798 € | ▼ 13,8 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 9 216 € | 16 661 € | ▲ 80,8 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -13 056 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 24 123 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.