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InactifFinances · exercice 2022, schéma abrégé
Comptes annuels 2022 déposés 88 jours après le délai Déposés le 27 octobre 2023, délai 31 juillet 2023 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2022, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2023-00503938.
Comptes annuels 2022 déposés le 27-10-2023 PDF les 3 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 450 000 €
Estimé : probablement entre 280 000 € et 850 000 €
Total actif
796 439 €▲ 15,2 %
2021 · 691 140 €
Résultat net
1 862 €▼ 92,0 %
2021 · 23 280 €
Fonds de roulement
9 439 €▼ 74,2 %
2021 · 36 534 €
Aperçu pluriannuel
2020 à 2022, 3 exercicesRésultat d'exploitation
10 753 €
▼ 67,7 %
2022
20202022
Résultat net
1 862 €
▼ 92,0 %
2022
20202022
Capitaux propres
70 678 €
▲ 2,7 %
2022
20202022
Total actif
796 439 €
▲ 15,2 %
2022
20202022
Dettes
725 761 €
▲ 16,6 %
2022
20202022
Fonds de roulement
9 439 €
▼ 74,2 %
2022
20202022
Personnel (ETP)
2,6
▼ 3,7 %
2022
20202022
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202020212022
Résultat d'exploitation39 595 €-33 293 €▼ 15,9 %10 753 €▼ 67,7 %
Résultat net33 536 €-23 280 €▼ 30,6 %1 862 €▼ 92,0 %
Capitaux propres45 536 €-68 816 €▲ 51,1 %70 678 €▲ 2,7 %
Total actif288 492 €-691 140 €▲ 140 %796 439 €▲ 15,2 %
Dettes242 956 €-622 324 €▲ 156 %725 761 €▲ 16,6 %
Fonds de roulement2 284 €-36 534 €▲ 16×9 439 €▼ 74,2 %
Personnel (ETP)1,2-2,7▲ 125 %2,6▼ 3,7 %
Le résultat d'exploitation de 2022 est inférieur de 68 % à celui de 2021 et le plus faible depuis 2020. C'est la deuxième baisse d'affilée.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2022 en couleur, 2021 en barre grise dessous
Actif 796 439 €
Actifs immobilisés
162 549 € ▼ 11,1 %
Actifs circulants
633 890 € ▲ 24,7 %
Passif 796 439 €
Capitaux propres
70 678 € ▲ 2,7 %
Dettes
725 761 € ▲ 16,6 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 90,0 % à 91,1 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
55 908 €▼
2021 · 70 206 €
Cash-flow
47 017 €▼
2021 · 60 192 €
Liquidité générale
1,02▼
2021 · 1,08
Liquidité immédiate
0,45▲
2021 · 0,44
Taux d'endettement
10,27▲
2021 · 9,04
ROE
2,6 %▼
2021 · 33,8 %
ROA
0,2 %▼
2021 · 3,4 %
Couverture des intérêts
4,37▼
2021 · 11,20
Dettes ≤ 1 an
624 452 €▲
2021 · 471 776 €
Dettes > 1 an
93 681 €▼
2021 · 148 073 €
Impôts
1 629 €▼
2021 · 4 130 €
Frais de personnel
120 733 €▼
2021 · 130 334 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 5 | 2 |
| à temps plein | 4 | 2 |
| à temps partiel | 1 | 0 |
| en équivalents temps plein | 4,1 | 2 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 2,7 | 2,6 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 4 | 2 |
| Entrées | 7 | 5 |
| Sorties | 4 | 8 |
| Heures de formation | - | 26 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2022
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 | 2022 |
|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | 122 912 € | 122 912 € |
| Gage sur fonds de commerce | 75 000 € | 75 000 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2022 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 15 712 € | 2 534 € |
| Immobilisations incorporelles | 91 018 € | 23 840 € |
| Immobilisations financières | 4 050 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 36 912 € | 45 155 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2022 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | 130 334 € | 120 733 € | ▼ 7,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 24 313 € | 36 912 € | 45 155 € | ▲ 22,3 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 1 620 € | 1 357 € | ▼ 16,2 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 87 582 € | 202 160 € | 177 998 € | ▼ 12,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 39 595 € | 33 293 € | 10 753 € | ▼ 67,7 % |
| Produits financiers75/76B | - | 382 € | 5 536 € | ▲ 14× |
| Produits financiers récurrents75 | 11 € | 382 € | 5 536 € | ▲ 14× |
| Charges financières65/66B | - | 6 266 € | 12 797 € | ▲ 104 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 886 € | 6 266 € | 12 797 € | ▲ 104 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 37 719 € | 27 409 € | 3 491 € | ▼ 87,3 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 4 183 € | 4 130 € | 1 629 € | ▼ 60,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 33 536 € | 23 280 € | 1 862 € | ▼ 92,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 33 536 € | 23 280 € | 1 862 € | ▼ 92,0 % |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 288 492 € | 691 140 € | 796 439 € | ▲ 15,2 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 108 962 € | 182 830 € | 162 549 € | ▼ 11,1 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 101 351 € | 158 683 € | 143 174 € | ▼ 9,8 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 6 111 € | 18 597 € | 15 325 € | ▼ 17,6 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | 1 700 € | 1 257 € | ▼ 26,1 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | 16 897 € | 14 068 € | ▼ 16,7 % |
| Immobilisations financières28 | 1 500 € | 5 550 € | 4 050 € | ▼ 27,0 % |
| Actifs circulants29/58 | 179 530 € | 508 310 € | 633 890 € | ▲ 24,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 112 314 € | 298 524 € | 351 774 € | ▲ 17,8 % |
| Stocks30/36 | - | 298 524 € | 351 774 € | ▲ 17,8 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 11 877 € | 122 678 € | 249 413 € | ▲ 103 % |
| Créances commerciales40 | - | 122 250 € | 245 914 € | ▲ 101 % |
| Autres créances41 | - | 428 € | 3 499 € | ▲ 718 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 54 838 € | 84 113 € | 31 229 € | ▼ 62,9 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | 2 995 € | 1 474 € | ▼ 50,8 % |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 288 492 € | 691 140 € | 796 439 € | ▲ 15,2 % |
| Capitaux propres10/15 | 45 536 € | 68 816 € | 70 678 € | ▲ 2,7 % |
| Apport10/11 | - | 12 000 € | 12 000 € | = |
| Réserves13 | 33 536 € | 56 816 € | 58 678 € | ▲ 3,3 % |
| Réserves disponibles133 | - | 56 816 € | 58 678 € | ▲ 3,3 % |
| Dettes17/49 | 242 956 € | 622 324 € | 725 761 € | ▲ 16,6 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 65 710 € | 148 073 € | 93 681 € | ▼ 36,7 % |
| Dettes financières170/4 | - | 68 073 € | 13 681 € | ▼ 79,9 % |
| Autres dettes178/9 | - | 80 000 € | 80 000 € | = |
| Dettes à un an au plus42/48 | 177 246 € | 471 776 € | 624 452 € | ▲ 32,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | 54 839 € | 54 392 € | ▼ 0,8 % |
| Dettes commerciales44 | 131 287 € | 364 843 € | 310 375 € | ▼ 14,9 % |
| Fournisseurs440/4 | - | 364 843 € | 310 375 € | ▼ 14,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | 30 139 € | 19 963 € | ▼ 33,8 % |
| Impôts450/3 | - | 15 542 € | 11 397 € | ▼ 26,7 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | 14 596 € | 8 566 € | ▼ 41,3 % |
| Autres dettes47/48 | - | 21 955 € | 239 723 € | ▲ 992 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | 2 475 € | 7 628 € | ▲ 208 % |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 33 536 € | 23 280 € | 1 862 € | ▼ 92,0 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 24 313 € | 36 912 € | 45 155 € | ▲ 22,3 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 57 849 € | 60 192 € | 47 017 € | ▼ 21,9 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -110 780 € | -24 874 € | ▲ 77,5 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 29 275 € | -52 883 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.