STERNAA
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés 26 jours après le délai Déposés le 26 août 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00428144.
Comptes annuels 2025 déposés le 26-08-2026 à la BNB les 8 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 82 000 €
Estimé : probablement entre 50 000 € et 140 000 €
Total actif
19 335 €▲ 53,3 %
2024 · 12 611 €
Résultat net
6 886 €▼ 43,8 %
2024 · 12 260 €
Fonds de roulement
10 657 €▲ 183 %
2024 · 3 771 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
7 081 €
▼ 45,9 %
2025
20182025
Résultat net
6 886 €
▼ 43,8 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Capitaux propres
10 657 €
▲ 183 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
19 335 €
▲ 53,3 %
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Dettes
8 678 €
▼ 1,8 %
2025
20182025
Fonds de roulement
10 657 €
▲ 183 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Solvabilité
55,1 %
▲ 25,2pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
2,23
▲ 0,80
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
35,6 %
▼ 61,6pp
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation-14 224 €-7 999 €-1 506 €-5 020 €▼ 233 %-2 503 €▲ 50,1 %484 €13 092 €▲ 27×7 081 €▼ 45,9 %
Résultat net-14 268 €-7 677 €-1 548 €dans la moitié centrale du secteur-5 245 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 239 %-2 637 €dans la moitié centrale du secteur▲ 49,7 %237 €dans la moitié centrale du secteur12 260 €dans la moitié centrale du secteur▲ 52×6 886 €dans la moitié centrale du secteur▼ 43,8 %
Capitaux propres-6 973 €-704 €-844 €dans la moitié centrale du secteur-6 089 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 621 %-8 726 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 43,3 %-8 489 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 2,7 %3 771 €dans la moitié centrale du secteur10 657 €dans la moitié centrale du secteur▲ 183 %
Total actif4 200 €-4 651 €▲ 10,7 %5 503 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 18,3 %1 886 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 65,7 %1 522 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 19,3 %12 460 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 719 %12 611 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 1,2 %19 335 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 53,3 %
Dettes11 173 €-3 947 €▼ 64,7 %6 347 €▲ 60,8 %7 975 €▲ 25,6 %10 248 €▲ 28,5 %20 949 €▲ 104 %8 840 €▼ 57,8 %8 678 €▼ 1,8 %
Fonds de roulement-6 973 €-704 €-844 €dans la moitié centrale du secteur-6 089 €dans la moitié centrale du secteur▼ 621 %-8 726 €dans la moitié centrale du secteur▼ 43,3 %-8 489 €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,7 %3 771 €dans la moitié centrale du secteur10 657 €dans la moitié centrale du secteur▲ 183 %
Solvabilité-15,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur-68,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur29,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 98,0pp55,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 25,2pp
Liquidité générale0,87dans la moitié centrale du secteur0,59dans la moitié centrale du secteur1,43dans la moitié centrale du secteur▲ 0,832,23au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,80
Rentabilité des actifs (ROA)-28,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur1,9 %dans la moitié centrale du secteur97,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 95,3pp35,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 61,6pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 46 % à celui de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Passif 19 335 €
Capitaux propres
10 657 € ▲ 183 %
Dettes
8 678 € ▼ 1,8 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 70,1 % à 44,9 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
Liquidité immédiate
2,07▲
2024 · 1,34
Taux d'endettement
0,81▼
2024 · 2,34
ROE
64,6 %▼
2024 · 325,1 %
Dettes ≤ 1 an
8 678 €▼
2024 · 8 840 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | - | - | 350 € | 794 € | 215 € | ▼ 72,9 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | -13 876 € | 7 999 € | -958 € | -5 020 € | -2 503 € | 834 € | 13 886 € | 7 296 € | ▼ 47,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -14 224 € | 7 999 € | -1 506 € | -5 020 € | -2 503 € | 484 € | 13 092 € | 7 081 € | ▼ 45,9 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 225 € | 134 € | 247 € | 832 € | 195 € | ▼ 76,6 % |
| Charges financières récurrentes65 | 44 € | 46 € | 42 € | 225 € | 134 € | 247 € | 832 € | 195 € | ▼ 76,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -14 268 € | 7 953 € | -1 548 € | -5 245 € | -2 637 € | 237 € | 12 260 € | 6 886 € | ▼ 43,8 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | 276 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -14 268 € | 7 677 € | -1 548 € | -5 245 € | -2 637 € | 237 € | 12 260 € | 6 886 € | ▼ 43,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -14 268 € | 7 677 € | -1 548 € | -5 245 € | -2 637 € | 237 € | 12 260 € | 6 886 € | ▼ 43,8 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 4 200 € | 4 651 € | 5 503 € | 1 886 € | 1 522 € | 12 460 € | 12 611 € | 19 335 € | ▲ 53,3 % |
| Actifs circulants29/58 | 4 200 € | 4 651 € | 5 503 € | 1 886 € | 1 522 € | 12 460 € | 12 611 € | 19 335 € | ▲ 53,3 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 2 976 € | 2 684 € | 1 840 € | 269 € | 495 € | 591 € | 787 € | 1 386 € | ▲ 76,1 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 269 € | 495 € | 591 € | 787 € | 1 386 € | ▲ 76,1 % |
| Créances à un an au plus40/41 | - | - | - | - | - | 7 822 € | 10 160 € | 14 816 € | ▲ 45,8 % |
| Autres créances41 | - | - | - | - | - | 7 822 € | 10 160 € | 14 816 € | ▲ 45,8 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 1 224 € | 1 967 € | 3 249 € | 1 617 € | 1 027 € | 4 047 € | 1 664 € | 3 133 € | ▲ 88,3 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 4 200 € | 4 651 € | 5 503 € | 1 886 € | 1 522 € | 12 460 € | 12 611 € | 19 335 € | ▲ 53,3 % |
| Capitaux propres10/15 | -6 973 € | 704 € | -844 € | -6 089 € | -8 726 € | -8 489 € | 3 771 € | 10 657 € | ▲ 183 % |
| Apport10/11 | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | = |
| Capital10 | - | - | - | - | 6 200 € | - | - | - | - |
| Capital souscrit100 | - | - | - | - | 18 550 € | - | - | - | - |
| Capital non appelé101 | - | - | - | - | 12 350 € | - | - | - | - |
| Réserves13 | 109 € | 109 € | 109 € | 109 € | 109 € | 109 € | 109 € | 109 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 109 € | 109 € | 109 € | 109 € | 109 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 109 € | 109 € | 109 € | 109 € | 109 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -13 282 € | -5 605 € | -7 153 € | -12 398 € | -15 035 € | -14 798 € | -2 538 € | 4 348 € | - |
| Dettes17/49 | 11 173 € | 3 947 € | 6 347 € | 7 975 € | 10 248 € | 20 949 € | 8 840 € | 8 678 € | ▼ 1,8 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 11 173 € | 3 947 € | 6 347 € | 7 975 € | 10 248 € | 20 949 € | 8 840 € | 8 678 € | ▼ 1,8 % |
| Dettes commerciales44 | 446 € | 282 € | 3 908 € | 2 507 € | 4 046 € | 7 461 € | 1 977 € | 5 311 € | ▲ 169 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 2 507 € | 4 046 € | 7 461 € | 1 977 € | 5 311 € | ▲ 169 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 391 € | 994 € | 1 270 € | 5 969 € | 3 367 € | ▼ 43,6 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 391 € | 994 € | 1 270 € | 5 969 € | 3 367 € | ▼ 43,6 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 5 077 € | 5 208 € | 12 218 € | 894 € | - | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -14 268 € | 7 677 € | -1 548 € | -5 245 € | -2 637 € | 237 € | 12 260 € | 6 886 € | ▼ 43,8 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -14 268 € | 7 677 € | -1 548 € | -5 245 € | -2 637 € | 237 € | 12 260 € | 6 886 € | ▼ 43,8 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 743 € | 1 282 € | -1 632 € | -590 € | 3 020 € | -2 383 € | 1 469 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 34 693 entreprises avaient le même profil que STERNAA aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,3 % existaient encore et 0,7 % avaient fait faillite.
- Micro
- 10 à 20 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
95,3 %
existait encore
3,9 %
a cessé autrement
0,7 %
a fait faillite
La probabilité de faillite propre à STERNAA est plus élevée : 1,3 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur STERNAA que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 34 693 entreprises, pas d'une prévision pour STERNAA. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Dépôts à la Banque nationale (8)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma micro | 26-08-2026 | 2026-00428144 | |
| 31-12-2024 | schéma micro | 18-09-2025 | 2025-00494452 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 24-08-2024 | 2024-00365771 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 14-08-2023 | 2023-00327266 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 30-07-2022 | 2022-20251502 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 16-08-2021 | 2021-49200317 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 31-07-2020 | 2020-38100070 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 27-08-2019 | 2019-52700183 |