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Faillite ouverteFinances · exercice 2021, schéma abrégé
Comptes annuels 2021 déposés le 29-04-2022 PDF les 7 dépôts
Capitaux propres
-235 543 €
2020 · 23 849 €
Total actif
568 620 €▲ 4,4 %
2020 · 544 755 €
Résultat net
-259 392 €▼ 1 580 %
2020 · -15 443 €
Fonds de roulement
-68 098 €
2020 · 12 957 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2021, 3 exercicesRésultat d'exploitation
-244 921 €
▼ 2 535 %
2021
20192021
Résultat net
-259 392 €
▼ 1 580 %
2021
quart inférieur du secteur
20192021
Capitaux propres
-235 543 €
2021
quart inférieur du secteur
20192021
Total actif
568 620 €
▲ 4,4 %
2021
quart inférieur du secteur
20192021
Dettes
804 162 €
▲ 54,4 %
2021
20192021
Fonds de roulement
-68 098 €
2021
moitié centrale du secteur
20192021
Solvabilité
-41,4 %
▼ 45,8pp
2021
quart inférieur du secteur
20192021
Liquidité générale
0,89
▼ 0,13
2021
moitié centrale du secteur
20192021
Rentabilité des actifs (ROA)
-45,6 %
▼ 42,8pp
2021
quart inférieur du secteur
20192021
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201920202021
Résultat d'exploitation7 953 €--9 296 €-244 921 €▼ 2 535 %
Résultat net3 322 €--15 443 €en dessous de la moitié centrale du secteur-259 392 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1 580 %
Capitaux propres39 292 €-23 849 €dans la moitié centrale du secteur▼ 39,3 %-235 543 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Total actif416 922 €-544 755 €dans la moitié centrale du secteur▲ 30,7 %568 620 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 4,4 %
Dettes377 630 €-520 906 €▲ 37,9 %804 162 €▲ 54,4 %
Fonds de roulement30 746 €-12 957 €dans la moitié centrale du secteur▼ 57,9 %-68 098 €dans la moitié centrale du secteur
Solvabilité9,4 %-4,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 5,0pp-41,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 45,8pp
Liquidité générale1,08-1,02dans la moitié centrale du secteur▼ 0,060,89dans la moitié centrale du secteur▼ 0,13
Rentabilité des actifs (ROA)0,8 %--2,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 3,6pp-45,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 42,8pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Activités immobilières (NACE 68). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2021 est une perte de 244 921 €, plus lourde que la perte de 9 296 € en 2020. C'est le résultat le plus faible depuis 2019.
Fortes variations et leur cause
- 2021 Résultat net -1 580 % par rapport à 2020. Les comptes suivent désormais le schéma abrégé, l'an dernier le microschéma.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas.
Composition du bilan
2021 en couleur, 2020 en barre grise dessous
Actif 568 620 €
Actifs immobilisés
8 217 € ▼ 24,6 %
Actifs circulants
560 403 € ▲ 5,0 %
Passif
Capitaux propres-235 543 €
Dettes804 162 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (804 162 €) dépassent le total du bilan (568 620 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-240 972 €▼
2020 · -3 300 €
Cash-flow
-255 442 €▼
2020 · -9 447 €
Liquidité immédiate
0,37▼
2020 · 0,62
Couverture des intérêts
-15,51
Dettes ≤ 1 an
628 500 €▲
2020 · 520 906 €
Dettes > 1 an
175 662 €
Impôts
50 €▼
2020 · 118 €
Frais de personnel
3 468 €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 30-09-2021 |
|---|---|
| Immobilisations corporelles | 1 274 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 3 949 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | 3 468 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 4 877 € | 5 996 € | 3 949 € | ▼ 34,1 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 18 838 € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 15 838 € | 13 289 € | -218 666 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 7 953 € | -9 296 € | -244 921 € | ▼ 2 535 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 1 117 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 1 526 € | 1 953 € | 1 117 € | ▼ 42,8 % |
| Charges financières65/66B | - | - | 15 539 € | - |
| Charges financières récurrentes65 | 4 392 € | 7 982 € | 15 539 € | ▲ 94,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 5 087 € | -15 325 € | -259 342 € | ▼ 1 592 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 1 765 € | 118 € | 50 € | ▼ 57,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 3 322 € | -15 443 € | -259 392 € | ▼ 1 580 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 3 322 € | -15 443 € | -259 392 € | ▼ 1 580 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 416 922 € | 544 755 € | 568 620 € | ▲ 4,4 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 8 546 € | 10 892 € | 8 217 € | ▼ 24,6 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 8 546 € | 10 892 € | 8 217 € | ▼ 24,6 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | 5 801 € | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 2 416 € | - |
| Actifs circulants29/58 | 408 377 € | 533 863 € | 560 403 € | ▲ 5,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 156 740 € | 210 884 € | 324 822 € | ▲ 54,0 % |
| Stocks30/36 | - | - | 282 385 € | - |
| Commandes en cours d'exécution37 | - | - | 42 437 € | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 121 765 € | 212 718 € | 223 140 € | ▲ 4,9 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 211 951 € | - |
| Autres créances41 | - | - | 11 188 € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 32 260 € | 73 490 € | 12 441 € | ▼ 83,1 % |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 416 922 € | 544 755 € | 568 620 € | ▲ 4,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 39 292 € | 23 849 € | -235 543 € | - |
| Apport10/11 | 20 000 € | - | 20 000 € | - |
| Réserves13 | 19 009 € | 19 009 € | 19 009 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | 2 000 € | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | 2 000 € | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | 17 009 € | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 283 € | -15 160 € | -274 552 € | ▼ 1 711 % |
| Dettes17/49 | 377 630 € | 520 906 € | 804 162 € | ▲ 54,4 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | - | 175 662 € | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | 175 662 € | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 377 630 € | 520 906 € | 628 500 € | ▲ 20,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | 16 404 € | - |
| Dettes financières43 | - | - | 200 000 € | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | 200 000 € | - |
| Dettes commerciales44 | 168 314 € | 297 749 € | 384 307 € | ▲ 29,1 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 384 307 € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 27 789 € | - |
| Impôts450/3 | - | - | 26 150 € | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | 1 640 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 3 322 € | -15 443 € | -259 392 € | ▼ 1 580 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 4 877 € | 5 996 € | 3 949 € | ▼ 34,1 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 8 199 € | -9 447 € | -255 442 € | ▼ 2 604 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -8 342 € | -1 274 € | ▲ 84,7 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 41 231 € | -61 049 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (7)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-09-2021 | schéma abrégé | 29-04-2022 | 2022-20017227 | |
| 30-09-2020 | schéma micro | 19-06-2021 | 2021-22000058 | |
| 30-09-2019 | schéma micro | 16-06-2020 | 2020-17700463 | |
| 30-09-2018 | schéma micro | 14-05-2019 | 2019-13100188 | |
| 30-09-2017 | schéma micro | 28-03-2018 | 2018-08900338 | |
| 30-09-2016 | schéma abrégé | 26-04-2017 | 2017-10800147 | |
| 30-09-2015 | schéma abrégé | 27-04-2016 | 2016-11000271 |