SPLIFAR
ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés le 30-04-2026 PDF les 8 dépôts
Chiffre d'affaires
34,7 M €▲ 14,0 %
2024 · 30,5 M €
Marge EBIT
4,7 %▲ 3,8pp
2024 · 0,9 %
Résultat net
747 977 €
2024 · -198 398 €
Fonds de roulement
-2,7 M €▼ 4,3 %
2024 · -2,6 M €
Dans les classements
#3 employeur à Fleurus, secteur Industrie manufacturière#3 entreprise par total du bilan à Fleurus, secteur Industrie manufacturière#6 entreprise par capitaux propres à Fleurus, secteur Industrie manufacturière
Évolution au fil des années
2021 à 2025, 5 exercices 2019 à 2025, 7 exercices
Le résultat d'exploitation de 2025 est près de 5,8 fois plus élevé que celui de 2024 et le plus élevé depuis 2021. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Chiffre d'affaires34,7 M €
2025
Résultat d'exploitation1,6 M €
2025
Résultat net0,7 M €
2025
Total actif31,5 M €
2025
Capitaux propres5,7 M €
2025
Dettes25,8 M €
2025
Fonds de roulement-2,7 M €
2025
Marge EBIT4,7 %
2025
Rentabilité des actifs (ROA)2,4 %
2025
Solvabilité18,0 %
2025
Liquidité générale0,86
2025
Personnel (ETP)78,2
2025
Le chiffre d'affaires est ce que l'entreprise a vendu, le résultat ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Actifs, capitaux propres et dettes par exercice.
Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses dettes à court terme avec ce qu'elle possède à court terme.
La marge EBIT est la part de chaque euro de chiffre d'affaires qui reste de l'activité. La rentabilité des actifs est ce qu'ils rapportent.
Plus la solvabilité est élevée, mieux l'entreprise absorbe un revers.
Un ratio supérieur à 1 signifie que les actifs à court terme couvrent les dettes à court terme.
Personnel moyen par exercice, en équivalents temps plein (ETP).
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de NACE 29. Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30. Le pointillé est la médiane. Il y a une bande sectorielle pour : résultat net, capitaux propres, total actif, fonds de roulement, solvabilité, liquidité générale, rentabilité des actifs (ROA) et personnel (ETP).
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Chiffre d'affaires13,3 M €-12,0 M €▼ 9,8 %19,9 M €▲ 66,7 %22,8 M €▲ 14,4 %29,5 M €▲ 29,4 %30,5 M €▲ 3,2 %34,7 M €▲ 14,0 %
Résultat d'exploitation0,2 M €-0,02 M €▼ 85,3 %0,6 M €▲ 23×0,4 M €▼ 31,9 %1,1 M €▲ 177 %0,3 M €▼ 73,1 %1,6 M €▲ 476 %
Résultat net0,04 M €--0,07 M €en dessous de la moitié centrale du secteur0,3 M €dans la moitié centrale du secteur0,1 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 51,0 %0,5 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 289 %-0,2 M €en dessous de la moitié centrale du secteur0,7 M €dans la moitié centrale du secteur
Marge EBIT1,3 %-0,2 %▼ 1,1pp2,8 %▲ 2,6pp1,7 %▼ 1,1pp3,6 %▲ 1,9pp0,9 %▼ 2,7pp4,7 %▲ 3,8pp
Capitaux propres4,2 M €-4,2 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,7 %4,5 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 6,7 %4,6 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 3,1 %5,1 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 11,7 %4,9 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 3,9 %5,7 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 15,2 %
Total actif13,3 M €-14,5 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,3 %17,6 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 21,7 %19,7 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 12,0 %26,0 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 31,5 %24,9 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 4,2 %31,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 26,6 %
Dettes9,0 M €-10,3 M €▲ 14,5 %13,2 M €▲ 27,7 %15,2 M €▲ 15,0 %20,8 M €▲ 37,4 %19,9 M €▼ 4,3 %25,8 M €▲ 29,4 %
Fonds de roulement1,0 M €--0,4 M €en dessous de la moitié centrale du secteur0,03 M €dans la moitié centrale du secteur0,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 14×-1,2 M €en dessous de la moitié centrale du secteur-2,6 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 122 %-2,7 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 4,3 %
Solvabilité32,0 %-28,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,2pp25,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,5pp23,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 2,0pp19,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,5pp19,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,1pp18,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,8pp
Liquidité générale1,13-0,95en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,171,00en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,051,03en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,030,93en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,100,84en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,090,86en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,02
Rentabilité des actifs (ROA)0,3 %--0,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,8pp1,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,1pp0,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,9pp2,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,4pp-0,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 2,9pp2,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,2pp
Personnel (ETP)50,9-52dans la moitié centrale du secteur▲ 2,2 %56,5dans la moitié centrale du secteur▲ 8,7 %64,7dans la moitié centrale du secteur▲ 14,5 %65,5dans la moitié centrale du secteur▲ 1,2 %67,7dans la moitié centrale du secteur▲ 3,4 %78,2dans la moitié centrale du secteur▲ 15,5 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de NACE 29. Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 31,5 M €
Actifs immobilisés
14,3 M € ▲ 30,1 %
Actifs circulants
17,2 M € ▲ 23,9 %
Passif 31,5 M €
Capitaux propres
5,7 M € ▲ 15,2 %
Dettes
25,8 M € ▲ 29,4 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 80,2 % à 82,0 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
3,2 M €▲
2024 · 1,8 M €
Cash-flow
2,3 M €▲
2024 · 1,4 M €
Liquidité immédiate
0,59▲
2024 · 0,55
Taux d'endettement
4,55▲
2024 · 4,05
ROE
13,2 %▲
2024 · -4,0 %
Couverture des intérêts
10,80▲
2024 · 4,37
Dettes ≤ 1 an
19,9 M €▲
2024 · 16,5 M €
Dettes > 1 an
5,7 M €▲
2024 · 3,2 M €
Impôts
406 036 €▲
2024 · 32 000 €
Crédit clients
117 jours▲
2024 · 101 jours
Crédit fournisseurs
103 jours▼
2024 · 106 jours
Frais de personnel
4,5 M €▲
2024 · 4,1 M €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 66 | 67 | 68 | 73 | 104 |
| à temps plein | 64 | 63 | 63 | 68 | 99 |
| à temps partiel | 2 | 4 | 5 | 5 | 5 |
| en équivalents temps plein | 64,7 | 65,3 | 65,7 | 69,8 | 100,6 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 56,5 | 64,7 | 65,5 | 67,7 | 78,2 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 66 | 66 | 67 | 70 | 101 |
| Entrées | 15 | 11 | 18 | 23 | 64 |
| Sorties | 2 | 10 | 17 | 18 | 33 |
| Intérimaires, nombre moyen | 59,1 | 45,1 | 51,4 | 38,7 | 29 |
| Heures de formation | - | 76 | - | 46 | 2 682 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Sûretés et garanties
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | - | - | 3,4 M € | 2,3 M € | 2,9 M € |
| Gage sur fonds de commerce | 2,9 M € | 2,9 M € | 2,9 M € | 2,9 M € | 2,9 M € |
| Gage sur d'autres actifs, montant garanti | 1,7 M € | 1,8 M € | 2,1 M € | 2,1 M € | 5,4 M € |
| Valeur comptable des autres actifs gagés | 942 437 € | 3,1 M € | 2,9 M € | 2,2 M € | 6,3 M € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 2,8 M € | 1,4 M € | 4,3 M € | 2,8 M € | 4,9 M € |
| Immobilisations incorporelles | 35 255 € | 6 724 € | 1 367 € | 36 669 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 1,0 M € | 1,5 M € | 1,6 M € | 1,5 M € | 1,6 M € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Commissaire
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Émoluments pour le contrôle | 12 500 € | 15 125 € | 15 125 € | 15 125 € | 15 125 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (relations avec le commissaire)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations70/76A | - | - | 21,2 M € | 23,7 M € | 30,6 M € | 31,9 M € | 36,1 M € | ▲ 13,0 % |
| Chiffre d'affaires70 | 13,3 M € | 12,0 M € | 19,9 M € | 22,8 M € | 29,5 M € | 30,5 M € | 34,7 M € | ▲ 14,0 % |
| En-cours de fabrication, produits finis et commandes en cours d'exécution : augmentation (réduction)71 | - | - | 0,04 M € | -0,2 M € | -0,2 M € | 0,4 M € | -0,02 M € | - |
| Production immobilisée72 | - | - | 0,4 M € | 0,1 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | ▲ 7,3 % |
| Autres produits d'exploitation74 | - | - | 0,8 M € | 1,0 M € | 0,7 M € | 0,5 M € | 0,8 M € | ▲ 52,9 % |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | 0,003 M € | - | - | - | - | - |
| Coût des ventes et des prestations60/66A | - | - | 20,7 M € | 23,3 M € | 29,5 M € | 31,6 M € | 34,4 M € | ▲ 8,8 % |
| Approvisionnements et marchandises60 | - | - | 10,6 M € | 11,9 M € | 16,6 M € | 18,7 M € | 20,7 M € | ▲ 10,9 % |
| Achats600/8 | - | - | 11,3 M € | 11,6 M € | 17,3 M € | 18,9 M € | 21,3 M € | ▲ 12,8 % |
| Stocks : réduction (augmentation)609 | - | - | -0,7 M € | 0,3 M € | -0,7 M € | -0,2 M € | -0,6 M € | ▼ 232 % |
| Services et biens divers61 | - | - | 6,4 M € | 5,9 M € | 7,5 M € | 7,3 M € | 7,5 M € | ▲ 2,9 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | 2,6 M € | 3,3 M € | 3,8 M € | 4,1 M € | 4,5 M € | ▲ 10,2 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,8 M € | 0,8 M € | 1,0 M € | 1,5 M € | 1,6 M € | 1,5 M € | 1,6 M € | ▲ 1,5 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | 0,02 M € | - | - | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 0,02 M € | 0,1 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,1 M € | ▲ 560 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 0,6 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | - | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,2 M € | 0,02 M € | 0,6 M € | 0,4 M € | 1,1 M € | 0,3 M € | 1,6 M € | ▲ 476 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 0,008 M € | 0,03 M € | 0,08 M € | 0,04 M € | 0,001 M € | ▼ 97,9 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,06 M € | 0,03 M € | 0,008 M € | 0,03 M € | 0,08 M € | 0,04 M € | 0,001 M € | ▼ 97,9 % |
| Produits des actifs circulants751 | - | - | 0,005 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | - | - |
| Autres produits financiers752/9 | - | - | 0,003 M € | 0,01 M € | 0,05 M € | 0,009 M € | 0,001 M € | ▼ 90,8 % |
| Charges financières65/66B | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▲ 0,6 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▲ 0,6 % |
| Charges des dettes650 | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | ▼ 29,1 % |
| Autres charges financières652/9 | - | - | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,07 M € | 0,2 M € | ▲ 179 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,1 M € | -0,04 M € | 0,5 M € | 0,3 M € | 0,8 M € | -0,2 M € | 1,2 M € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,09 M € | 0,04 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,03 M € | 0,4 M € | ▲ 13× |
| Impôts670/3 | - | - | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,03 M € | 0,4 M € | ▲ 13× |
| Régularisations d'impôts et reprises de provisions fiscales77 | - | - | - | - | - | - | 0,001 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,04 M € | -0,07 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,5 M € | -0,2 M € | 0,7 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,04 M € | -0,07 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,5 M € | -0,2 M € | 0,7 M € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 13,3 M € | 14,5 M € | 17,6 M € | 19,7 M € | 26,0 M € | 24,9 M € | 31,5 M € | ▲ 26,6 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 4,5 M € | 6,0 M € | 7,0 M € | 6,9 M € | 9,7 M € | 11,0 M € | 14,3 M € | ▲ 30,1 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,04 M € | 0,01 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | ▼ 28,4 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 4,4 M € | 5,9 M € | 6,9 M € | 6,8 M € | 9,5 M € | 10,7 M € | 14,0 M € | ▲ 31,0 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | 2,6 M € | 3,0 M € | 2,7 M € | 2,1 M € | 2,0 M € | ▼ 4,8 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 0,09 M € | 0,05 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 23,1 % |
| Location-financement et droits similaires25 | - | - | 0,9 M € | 3,1 M € | 2,9 M € | 2,2 M € | 1,8 M € | ▼ 21,1 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,9 M € | ▲ 29,5 % |
| Immobilisations en cours et acomptes versés27 | - | - | 3,0 M € | 0,4 M € | 3,2 M € | 5,5 M € | 9,2 M € | ▲ 66,4 % |
| Immobilisations financières28 | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 463 € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | = |
| Autres immobilisations financières284/8 | - | - | 0,001 M € | 463 € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | = |
| Créances et cautionnements en numéraire285/8 | - | - | 0,001 M € | 463 € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | = |
| Actifs circulants29/58 | 8,7 M € | 8,5 M € | 10,6 M € | 12,9 M € | 16,3 M € | 13,9 M € | 17,2 M € | ▲ 23,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 2,4 M € | 3,4 M € | 4,2 M € | 4,2 M € | 4,3 M € | 4,8 M € | 5,4 M € | ▲ 13,5 % |
| Stocks30/36 | - | - | 4,2 M € | 4,2 M € | 4,3 M € | 4,8 M € | 5,4 M € | ▲ 13,5 % |
| Approvisionnements30/31 | - | - | 2,5 M € | 2,1 M € | 2,6 M € | 3,0 M € | 3,3 M € | ▲ 12,8 % |
| En-cours de fabrication32 | - | - | 1,6 M € | 1,6 M € | 1,5 M € | 1,8 M € | 1,9 M € | ▲ 8,0 % |
| Marchandises34 | - | - | 0,07 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,04 M € | ▲ 139 % |
| Acomptes versés36 | - | - | - | 0,5 M € | 0,09 M € | 0,04 M € | 0,1 M € | ▲ 250 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 6,1 M € | 4,9 M € | 6,0 M € | 8,4 M € | 11,4 M € | 8,8 M € | 11,5 M € | ▲ 30,2 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 5,2 M € | 7,3 M € | 10,4 M € | 8,4 M € | 11,1 M € | ▲ 32,3 % |
| Autres créances41 | - | - | 0,8 M € | 1,1 M € | 1,0 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▼ 13,1 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,6 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 5,3 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 0,007 M € | 0,005 M € | 0,01 M € | 0,005 M € | 0,02 M € | ▲ 325 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 13,3 M € | 14,5 M € | 17,6 M € | 19,7 M € | 26,0 M € | 24,9 M € | 31,5 M € | ▲ 26,6 % |
| Capitaux propres10/15 | 4,2 M € | 4,2 M € | 4,5 M € | 4,6 M € | 5,1 M € | 4,9 M € | 5,7 M € | ▲ 15,2 % |
| Apport10/11 | 2,6 M € | 2,6 M € | 2,6 M € | 2,6 M € | 2,6 M € | 2,6 M € | 2,6 M € | = |
| Capital10 | - | - | 2,6 M € | 2,6 M € | 2,6 M € | 2,6 M € | 2,6 M € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | 2,6 M € | 2,6 M € | 2,6 M € | 2,6 M € | 2,6 M € | = |
| Réserves13 | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,07 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 36,6 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | 0,07 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 36,6 % |
| Réserve légale130 | - | - | 0,07 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 36,6 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 1,6 M € | 1,6 M € | 1,8 M € | 2,0 M € | 2,5 M € | 2,3 M € | 3,0 M € | ▲ 31,4 % |
| Dettes17/49 | 9,0 M € | 10,3 M € | 13,2 M € | 15,2 M € | 20,8 M € | 19,9 M € | 25,8 M € | ▲ 29,4 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 1,2 M € | 1,4 M € | 2,5 M € | 2,7 M € | 3,1 M € | 3,2 M € | 5,7 M € | ▲ 76,9 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | 2,5 M € | 2,7 M € | 3,1 M € | 3,2 M € | 5,7 M € | ▲ 76,9 % |
| Dettes de location-financement et dettes assimilées172 | - | - | 1,0 M € | 1,3 M € | 1,5 M € | 2,1 M € | 4,9 M € | ▲ 129 % |
| Établissements de crédit173 | - | - | 1,5 M € | 1,4 M € | 1,7 M € | 1,1 M € | 0,8 M € | ▼ 23,8 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 7,8 M € | 8,9 M € | 10,6 M € | 12,4 M € | 17,4 M € | 16,5 M € | 19,9 M € | ▲ 20,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | 1,3 M € | 3,6 M € | 4,0 M € | 4,4 M € | 4,3 M € | ▼ 2,8 % |
| Dettes financières43 | - | - | 1,4 M € | 2,8 M € | 3,4 M € | 2,3 M € | 2,9 M € | ▲ 27,4 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | 1,4 M € | 2,8 M € | 3,4 M € | 2,3 M € | 2,9 M € | ▲ 27,4 % |
| Dettes commerciales44 | 3,9 M € | 4,1 M € | 7,1 M € | 5,0 M € | 6,0 M € | 5,5 M € | 5,8 M € | ▲ 6,9 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 7,1 M € | 5,0 M € | 6,0 M € | 5,5 M € | 5,8 M € | ▲ 6,9 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | 0,2 M € | 3,0 M € | 3,7 M € | 4,8 M € | ▲ 30,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 0,8 M € | 0,7 M € | 1,0 M € | 0,6 M € | 1,3 M € | ▲ 115 % |
| Impôts450/3 | - | - | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,03 M € | 0,6 M € | ▲ 23× |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | ▲ 25,2 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | 0,04 M € | 0,04 M € | - | - | 0,7 M € | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | 0,1 M € | 0,008 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 7,1 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,04 M € | -0,07 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,5 M € | -0,2 M € | 0,7 M € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,8 M € | 0,8 M € | 1,0 M € | 1,5 M € | 1,6 M € | 1,5 M € | 1,6 M € | ▲ 1,5 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 0,9 M € | 0,7 M € | 1,3 M € | 1,6 M € | 2,2 M € | 1,4 M € | 2,3 M € | ▲ 71,8 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -2,3 M € | -2,0 M € | -1,3 M € | -4,5 M € | -2,9 M € | -4,9 M € | ▼ 70,7 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -0,02 M € | 0,3 M € | -0,1 M € | 0,3 M € | -0,3 M € | -0,01 M € | ▲ 94,9 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 144 entreprises avaient le même profil que SPLIFAR aujourd'hui. Deux ans plus tard, 1,4 % avaient fait faillite et 96,5 % existaient encore.
- Moyenne
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 10 à 30 %
- bénéfice sous 5 % du bilan
1,4 %
a fait faillite
2,1 %
a cessé autrement
96,5 %
existait encore
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à SPLIFAR : 0,7 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 144 entreprises, pas d'une prévision pour SPLIFAR. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Dépôts à la Banque nationale (8)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-09-2025 | schéma complet | 30-04-2026 | 2026-00103423 | |
| 30-09-2024 | schéma complet | 08-05-2025 | 2025-00092755 | |
| 30-09-2023 | schéma complet | 08-07-2024 | 2024-00228729 | |
| 30-09-2022 | schéma complet | 23-06-2023 | 2023-00157503 | |
| 30-09-2021 | schéma complet | 30-06-2022 | 2022-20140937 | |
| 30-09-2020 | schéma complet | 18-05-2021 | 2021-14500204 | |
| 30-09-2019 | schéma complet | 15-05-2020 | 2020-12300267 | |
| 30-09-2018 | schéma complet | 04-03-2020 | 2020-06300014 |