SERAFINA
Faillite ouverteFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés 62 jours après le délai Déposés le 1er octobre 2024, délai 31 juillet 2024 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2023, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2024-00484542.
Comptes annuels 2023 déposés le 01-10-2024 PDF les 13 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 180 000 €
Estimé : probablement entre 120 000 € et 380 000 €
Total actif
73 221 €▲ 18,7 %
2022 · 61 709 €
Résultat net
6 797 €▲ 13,8 %
2022 · 5 972 €
Fonds de roulement
30 751 €▲ 14,5 %
2022 · 26 857 €
Évolution au fil des années
2019 à 2023, 5 exercices 2018 à 2023, 6 exercices
Le résultat d'exploitation de 2023 est supérieur de 11 % à celui de 2022 et le plus élevé depuis 2019. C'est la quatrième hausse d'affilée.
Résultat d'exploitation12 937 €
2023
Résultat net6 797 €
2023
Total actif73 221 €
2023
Capitaux propres51 887 €
2023
Dettes21 334 €
2023
Fonds de roulement30 751 €
2023
Rentabilité des actifs (ROA)9,3 %
2023
Solvabilité70,9 %
2023
Liquidité générale2,44
2023
Le chiffre d'affaires est ce que l'entreprise a vendu, le résultat ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Actifs, capitaux propres et dettes par exercice.
Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses dettes à court terme avec ce qu'elle possède à court terme.
La marge EBIT est la part de chaque euro de chiffre d'affaires qui reste de l'activité. La rentabilité des actifs est ce qu'ils rapportent.
Plus la solvabilité est élevée, mieux l'entreprise absorbe un revers.
Un ratio supérieur à 1 signifie que les actifs à court terme couvrent les dettes à court terme.
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Travaux de construction spécialisés (NACE 43). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30. Le pointillé est la médiane. Il y a une bande sectorielle pour : résultat net, capitaux propres, total actif, fonds de roulement, solvabilité, liquidité générale et rentabilité des actifs (ROA).
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201820192020202120222023
Résultat d'exploitation6 894 €-3 640 €▼ 47,2 %4 957 €▲ 36,2 %5 885 €▲ 18,7 %11 657 €▲ 98,1 %12 937 €▲ 11,0 %
Résultat net4 067 €-3 287 €▼ 19,2 %3 869 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 17,7 %3 083 €dans la moitié centrale du secteur▼ 20,3 %5 972 €dans la moitié centrale du secteur▲ 93,7 %6 797 €dans la moitié centrale du secteur▲ 13,8 %
Capitaux propres28 878 €-32 165 €▲ 11,4 %36 034 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 12,0 %39 117 €dans la moitié centrale du secteur▲ 8,6 %45 090 €dans la moitié centrale du secteur▲ 15,3 %51 887 €dans la moitié centrale du secteur▲ 15,1 %
Total actif41 004 €-37 295 €▼ 9,0 %47 614 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 27,7 %46 595 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 2,1 %61 709 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 32,4 %73 221 €dans la moitié centrale du secteur▲ 18,7 %
Dettes12 126 €-5 130 €▼ 57,7 %11 580 €▲ 126 %7 478 €▼ 35,4 %16 619 €▲ 122 %21 334 €▲ 28,4 %
Fonds de roulement23 326 €-28 837 €▲ 23,6 %31 841 €dans la moitié centrale du secteur▲ 10,4 %35 099 €dans la moitié centrale du secteur▲ 10,2 %26 857 €dans la moitié centrale du secteur▼ 23,5 %30 751 €dans la moitié centrale du secteur▲ 14,5 %
Solvabilité70,4 %-86,2 %▲ 15,8pp75,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 10,6pp84,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,3pp73,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 10,9pp70,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,2pp
Liquidité générale2,92-6,62▲ 3,703,75au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,876,74au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,992,73dans la moitié centrale du secteur▼ 4,002,44dans la moitié centrale du secteur▼ 0,29
Rentabilité des actifs (ROA)9,9 %-8,8 %▼ 1,1pp8,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,7pp6,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,5pp9,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,1pp9,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,4pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Travaux de construction spécialisés (NACE 43). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 73 221 €
Actifs immobilisés
21 136 € ▲ 9,2 %
Actifs circulants
52 085 € ▲ 23,0 %
Passif 73 221 €
Capitaux propres
51 887 € ▲ 15,1 %
Dettes
21 334 € ▲ 28,4 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 26,9 % à 29,1 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
19 832 €▲
2022 · 15 853 €
Cash-flow
13 692 €▲
2022 · 10 168 €
Taux d'endettement
0,41▲
2022 · 0,37
ROE
13,1 %▼
2022 · 13,2 %
Couverture des intérêts
9,81▲
2022 · 6,46
Dettes ≤ 1 an
21 334 €▲
2022 · 15 497 €
Impôts
4 143 €▲
2022 · 3 232 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 2 232 € | 1 577 € | 1 801 € | 1 574 € | 4 196 € | 6 895 € | ▲ 64,3 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 610 € | 1 287 € | 1 584 € | ▲ 23,1 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 9 179 € | 7 827 € | 6 811 € | 8 069 € | 17 140 € | 21 416 € | ▲ 24,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 6 894 € | 3 640 € | 4 957 € | 5 885 € | 11 657 € | 12 937 € | ▲ 11,0 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 1 € | - | 24 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | - | 1 134 € | 0 € | 1 € | - | 24 € | - |
| Produits financiers non récurrents76B | - | - | - | - | - | 24 € | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 1 743 € | 2 453 € | 2 021 € | ▼ 17,6 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 331 € | 206 € | 216 € | 1 743 € | 2 453 € | 2 021 € | ▼ 17,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 5 563 € | 4 568 € | 4 741 € | 4 143 € | 9 204 € | 10 940 € | ▲ 18,9 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 1 496 € | 1 281 € | 872 € | 1 060 € | 3 232 € | 4 143 € | ▲ 28,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 4 067 € | 3 287 € | 3 869 € | 3 083 € | 5 972 € | 6 797 € | ▲ 13,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 4 067 € | 3 287 € | 3 869 € | 3 083 € | 5 972 € | 6 797 € | ▲ 13,8 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 41 004 € | 37 295 € | 47 614 € | 46 595 € | 61 709 € | 73 221 € | ▲ 18,7 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 5 552 € | 3 328 € | 4 193 € | 5 377 € | 19 355 € | 21 136 € | ▲ 9,2 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 2 692 € | 2 968 € | 4 193 € | 5 287 € | 19 265 € | 21 046 € | ▲ 9,2 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 3 325 € | 1 727 € | 4 555 € | ▲ 164 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 1 962 € | 17 538 € | 16 491 € | ▼ 6,0 % |
| Immobilisations financières28 | 2 860 € | 360 € | - | 90 € | 90 € | 90 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 35 452 € | 33 967 € | 43 421 € | 41 218 € | 42 354 € | 52 085 € | ▲ 23,0 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 21 993 € | 22 788 € | 23 687 € | 29 859 € | 38 893 € | 35 294 € | ▼ 9,3 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 29 114 € | 37 246 € | 21 914 € | ▼ 41,2 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 745 € | 1 647 € | 13 380 € | ▲ 712 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 13 459 € | 11 179 € | 19 734 € | 11 359 € | 2 411 € | 16 791 € | ▲ 596 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | - | 1 050 € | - | - |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 41 004 € | 37 295 € | 47 614 € | 46 595 € | 61 709 € | 73 221 € | ▲ 18,7 % |
| Capitaux propres10/15 | 28 878 € | 32 165 € | 36 034 € | 39 117 € | 45 090 € | 51 887 € | ▲ 15,1 % |
| Apport10/11 | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Réserves13 | 10 278 € | 13 565 € | 17 434 € | 20 517 € | 26 490 € | 33 287 € | ▲ 25,7 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 18 657 € | 24 630 € | 31 427 € | ▲ 27,6 % |
| Dettes17/49 | 12 126 € | 5 130 € | 11 580 € | 7 478 € | 16 619 € | 21 334 € | ▲ 28,4 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 12 126 € | 5 130 € | 11 580 € | 6 119 € | 15 497 € | 21 334 € | ▲ 37,7 % |
| Dettes commerciales44 | - | - | 2 305 € | - | - | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 4 721 € | 11 161 € | 20 477 € | ▲ 83,5 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 4 721 € | 11 161 € | 20 077 € | ▲ 79,9 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | - | - | 400 € | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 1 398 € | 4 336 € | 857 € | ▼ 80,2 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 1 359 € | 1 122 € | - | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 4 067 € | 3 287 € | 3 869 € | 3 083 € | 5 972 € | 6 797 € | ▲ 13,8 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 2 232 € | 1 577 € | 1 801 € | 1 574 € | 4 196 € | 6 895 € | ▲ 64,3 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 6 299 € | 4 864 € | 5 670 € | 4 657 € | 10 168 € | 13 692 € | ▲ 34,7 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 647 € | -2 666 € | -2 758 € | -18 174 € | -8 676 € | ▲ 52,3 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -2 280 € | 8 555 € | -8 375 € | -8 948 € | 14 380 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 13 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2023 | schéma micro | 01-10-2024 | 2024-00484542 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 12-01-2024 | 2024-00002633 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 12-01-2024 | 2024-00002632 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 26-10-2021 | 2021-73400209 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 05-10-2020 | 2020-60600239 | |
| 31-12-2018 | schéma abrégé | 31-10-2019 | 2019-72800068 | |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 09-01-2019 | 2019-00700423 | |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 02-03-2018 | 2018-06100413 | |
| 31-12-2015 | schéma abrégé | 25-08-2016 | 2016-49800440 | |
| 31-12-2014 | schéma abrégé | 31-05-2016 | 2016-14200439 |