SAMAR’S
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 20-05-2026 PDF les 4 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 170 000 €
Estimé : probablement entre 61 000 € et 350 000 €
Total actif
102 063 €▲ 20,2 %
2024 · 84 881 €
Résultat net
4 499 €▲ 9,1 %
2024 · 4 122 €
Fonds de roulement
57 838 €▲ 8,9 %
2024 · 53 103 €
Aperçu pluriannuel
2022 à 2025, 4 exercicesRésultat d'exploitation
6 564 €
▲ 14,0 %
2025
20222025
Résultat net
4 499 €
▲ 9,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Capitaux propres
18 884 €
▲ 31,3 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Total actif
102 063 €
▲ 20,2 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Dettes
83 179 €
▲ 18,0 %
2025
20222025
Fonds de roulement
57 838 €
▲ 8,9 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Solvabilité
18,5 %
▲ 1,6 pts
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Liquidité générale
3,15
▼ 3,44
2025
quart supérieur du secteur
20222025
Rentabilité des actifs (ROA)
4,4 %
▼ 0,4 pts
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2022202320242025
Résultat d'exploitation2 908 €-6 589 €▲ 127 %5 759 €▼ 12,6 %6 564 €▲ 14,0 %
Résultat net2 912 €dans la moitié centrale du secteur-5 851 €dans la moitié centrale du secteur▲ 101 %4 122 €dans la moitié centrale du secteur▼ 29,5 %4 499 €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,1 %
Capitaux propres4 412 €dans la moitié centrale du secteur-10 263 €dans la moitié centrale du secteur▲ 133 %14 385 €dans la moitié centrale du secteur▲ 40,2 %18 884 €dans la moitié centrale du secteur▲ 31,3 %
Total actif55 415 €en dessous de la moitié centrale du secteur-69 122 €dans la moitié centrale du secteur▲ 24,7 %84 881 €dans la moitié centrale du secteur▲ 22,8 %102 063 €dans la moitié centrale du secteur▲ 20,2 %
Dettes51 003 €-58 859 €▲ 15,4 %70 496 €▲ 19,8 %83 179 €▲ 18,0 %
Fonds de roulement50 690 €dans la moitié centrale du secteur-54 711 €dans la moitié centrale du secteur▲ 7,9 %53 103 €dans la moitié centrale du secteur▼ 2,9 %57 838 €dans la moitié centrale du secteur▲ 8,9 %
Solvabilité8,0 %dans la moitié centrale du secteur-14,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 6,9 pts16,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,1 pts18,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,6 pts
Liquidité générale13,66au-dessus de la moitié centrale du secteur-5,61au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 8,056,59au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,983,15au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,44
Rentabilité des actifs (ROA)5,3 %dans la moitié centrale du secteur-8,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,2 pts4,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,6 pts4,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,4 pts
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 14 % à celui de 2024. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 102 063 €
Actifs immobilisés
17 361 € ▼ 22,1 %
Actifs circulants
84 703 € ▲ 35,3 %
Passif 102 063 €
Capitaux propres
18 884 € ▲ 31,3 %
Dettes
83 179 € ▲ 18,0 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 83,1 % à 81,5 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
11 481 €▲
2024 · 8 132 €
Cash-flow
9 417 €▲
2024 · 6 496 €
Liquidité immédiate
0,75▼
2024 · 1,24
Taux d'endettement
4,40▼
2024 · 4,90
ROE
23,8 %▼
2024 · 28,7 %
Couverture des intérêts
12,32▼
2024 · 22,82
Dettes ≤ 1 an
26 864 €▲
2024 · 9 501 €
Dettes > 1 an
56 315 €▼
2024 · 60 996 €
Impôts
1 132 €▼
2024 · 1 280 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 1 000 € | 2 208 € | 22 100 € | - |
| Immobilisations incorporelles | 717 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 995 € | 379 € | 2 373 € | 4 917 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 995 € | 379 € | 2 373 € | 4 917 € | ▲ 107 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 62 € | - | 776 € | 402 € | ▼ 48,1 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 3 942 € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 3 965 € | 6 968 € | 8 908 € | 15 825 € | ▲ 77,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 2 908 € | 6 589 € | 5 759 € | 6 564 € | ▲ 14,0 % |
| Produits financiers75/76B | 4 € | 2 € | - | - | - |
| Produits financiers récurrents75 | 4 € | 2 € | - | - | - |
| Charges financières65/66B | 0 € | 13 € | 356 € | 932 € | ▲ 162 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0 € | 13 € | 356 € | 932 € | ▲ 162 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 2 912 € | 6 577 € | 5 402 € | 5 631 € | ▲ 4,2 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | 726 € | 1 280 € | 1 132 € | ▼ 11,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 2 912 € | 5 851 € | 4 122 € | 4 499 € | ▲ 9,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 2 912 € | 5 851 € | 4 122 € | 4 499 € | ▲ 9,1 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||
| Total de l'actif20/58 | 55 415 € | 69 122 € | 84 881 € | 102 063 € | ▲ 20,2 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 722 € | 2 551 € | 22 278 € | 17 361 € | ▼ 22,1 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 722 € | 2 551 € | 22 278 € | 17 361 € | ▼ 22,1 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 722 € | 2 551 € | 22 278 € | 17 361 € | ▼ 22,1 % |
| Actifs circulants29/58 | 54 693 € | 66 571 € | 62 603 € | 84 703 € | ▲ 35,3 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 44 099 € | 62 421 € | 50 852 € | 64 578 € | ▲ 27,0 % |
| Stocks30/36 | 44 099 € | 62 421 € | 50 852 € | 64 578 € | ▲ 27,0 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 1 593 € | - | 3 669 € | 8 810 € | ▲ 140 % |
| Créances commerciales40 | 1 593 € | - | 3 669 € | 8 810 € | ▲ 140 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 9 001 € | 4 149 € | 7 817 € | 11 314 € | ▲ 44,7 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 265 € | - | - |
| Passif | |||||
| Total du passif10/49 | 55 415 € | 69 122 € | 84 881 € | 102 063 € | ▲ 20,2 % |
| Capitaux propres10/15 | 4 412 € | 10 263 € | 14 385 € | 18 884 € | ▲ 31,3 % |
| Apport10/11 | 1 500 € | 1 500 € | 1 500 € | 1 500 € | = |
| Capital10 | 1 500 € | 1 500 € | 1 500 € | - | - |
| Capital souscrit100 | 1 500 € | 1 500 € | 1 500 € | - | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 2 912 € | 8 763 € | 12 885 € | 17 384 € | ▲ 34,9 % |
| Dettes17/49 | 51 003 € | 58 859 € | 70 496 € | 83 179 € | ▲ 18,0 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 47 000 € | 47 000 € | 60 996 € | 56 315 € | ▼ 7,7 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | 18 496 € | 13 815 € | ▼ 25,3 % |
| Autres dettes178/9 | 47 000 € | 47 000 € | 42 500 € | 42 500 € | = |
| Dettes à un an au plus42/48 | 4 003 € | 11 859 € | 9 501 € | 26 864 € | ▲ 183 % |
| Dettes commerciales44 | 627 € | 7 493 € | 7 337 € | 16 815 € | ▲ 129 % |
| Fournisseurs440/4 | 627 € | 7 493 € | 7 337 € | 16 815 € | ▲ 129 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 2 658 € | 3 575 € | 2 024 € | 5 371 € | ▲ 165 % |
| Impôts450/3 | 2 658 € | 3 575 € | 2 024 € | 4 171 € | ▲ 106 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 1 200 € | - |
| Autres dettes47/48 | 718 € | 792 € | 139 € | 4 678 € | ▲ 34× |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 2 912 € | 5 851 € | 4 122 € | 4 499 € | ▲ 9,1 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 995 € | 379 € | 2 373 € | 4 917 € | ▲ 107 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 3 907 € | 6 230 € | 6 496 € | 9 417 € | ▲ 45,0 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -2 208 € | -22 100 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -4 852 € | 3 668 € | 3 497 € | ▼ 4,6 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 3 274 entreprises avaient le même profil que SAMAR’S aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,7 % existaient encore et 2,5 % avaient fait faillite.
- Micro
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 10 à 30 %
- bénéfice sous 5 % du bilan
94,7 %
existait encore
2,5 %
a cessé autrement
2,5 %
a fait faillite
Encore 0,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à SAMAR’S : 1,0 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 3 274 entreprises, pas d'une prévision pour SAMAR’S. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.