Rust Roest
Faillite ouverteFinances · exercice 2022, schéma micro
Comptes annuels 2022 déposés 32 jours après le délai Déposés le 1er septembre 2023, délai 31 juillet 2023 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2022, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2023-00439214.
Comptes annuels 2022 déposés le 01-09-2023 PDF les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
204 921 €
Marge EBIT
1,3 %
Résultat net
-29 025 €▼ 11 917 %
2021 · -242 €
Fonds de roulement
-118 068 €▼ 182 %
2021 · -41 804 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2022, 5 exercicesChiffre d'affaires
pas de chiffre
2022
20182022
Résultat d'exploitation
-21 832 €
2022
20182022
Résultat net
-29 025 €
▼ 11 917 %
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Marge EBIT
pas de chiffre
2022
20182022
Capitaux propres
-53 592 €
▼ 118 %
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Total actif
535 943 €
▲ 103 %
2022
quart supérieur du secteur
20182022
Dettes
589 536 €
▲ 104 %
2022
20182022
Fonds de roulement
-118 068 €
▼ 182 %
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Solvabilité
-10,0 %
▼ 0,7pp
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Liquidité générale
0,35
▼ 0,08
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Rentabilité des actifs (ROA)
-5,4 %
▼ 5,3pp
2022
moitié centrale du secteur
20182022
Personnel (ETP)
1
▲ 66,7 %
2022
20182022
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022
Chiffre d'affaires204 921 €-
Résultat d'exploitation2 657 €-19 046 €▲ 617 %-50 459 €5 615 €-21 832 €
Résultat net1 185 €-15 054 €▲ 13×-59 195 €en dessous de la moitié centrale du secteur-242 €dans la moitié centrale du secteur▲ 99,6 %-29 025 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 11 917 %
Marge EBIT1,3 %-
Capitaux propres7 385 €-22 440 €▲ 204 %-26 835 €en dessous de la moitié centrale du secteur-24 568 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 8,5 %-53 592 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 118 %
Total actif229 304 €-233 973 €▲ 2,0 %202 421 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 13,5 %263 995 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 30,4 %535 943 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 103 %
Dettes221 919 €-211 533 €▼ 4,7 %229 257 €▲ 8,4 %288 563 €▲ 25,9 %589 536 €▲ 104 %
Fonds de roulement-39 931 €--3 695 €▲ 90,7 %-68 045 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1 742 %-41 804 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 38,6 %-118 068 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 182 %
Solvabilité3,2 %-9,6 %▲ 6,4pp-13,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 22,8pp-9,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 4,0pp-10,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,7pp
Liquidité générale0,46-0,93▲ 0,470,37en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,550,43en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,050,35en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,08
Rentabilité des actifs (ROA)0,5 %-6,4 %▲ 5,9pp-29,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 35,7pp-0,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 29,2pp-5,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,3pp
Personnel (ETP)0,7-1,6▲ 129 %0,3en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 81,3 %0,6▲ 100 %1▲ 66,7 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2022 est une perte de 21 832 €, après un bénéfice de 5 615 € en 2021.
Composition du bilan
2022 en couleur, 2021 en barre grise dessous
Actif 533 564 €
Actifs immobilisés
471 225 € ▲ 105 %
Actifs circulants
62 339 € ▲ 101 %
Passif
Capitaux propres-53 592 €
Dettes589 536 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (589 536 €) dépassent le total du bilan (535 943 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
16 786 €▼
2021 · 33 389 €
Cash-flow
9 594 €▼
2021 · 27 532 €
Liquidité immédiate
0,33▼
2021 · 0,38
Couverture des intérêts
1,67▼
2021 · 5,70
Dettes ≤ 1 an
180 407 €▲
2021 · 72 751 €
Dettes > 1 an
408 542 €▲
2021 · 215 812 €
Frais de personnel
43 683 €▲
2021 · 12 810 €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 |
|---|---|---|
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,6 | 1 |
| Entrées | 15 | 12 |
| Sorties | 15 | 12 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2022
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 99 221 € | 278 275 € |
| Immobilisations financières | - | 900 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 27 774 € | 38 619 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2022 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | 204 921 € | - | - | - | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 12 810 € | 43 683 € | ▲ 241 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 20 736 € | 26 936 € | 25 520 € | 27 774 € | 38 619 € | ▲ 39,0 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 1 243 € | 1 465 € | ▲ 17,9 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 0 € | 11 770 € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 42 335 € | 86 862 € | 18 434 € | 47 442 € | 73 705 € | ▲ 55,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 2 657 € | 19 046 € | -50 459 € | 5 615 € | -21 832 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0 € | 2 840 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | - | 13 € | 3 € | 0 € | 2 840 € | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 5 857 € | 10 032 € | ▲ 71,3 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 472 € | 4 005 € | 8 738 € | 5 857 € | 10 032 € | ▲ 71,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 1 185 € | 15 054 € | -59 195 € | -242 € | -29 025 € | ▼ 11 917 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 1 185 € | 15 054 € | -59 195 € | -242 € | -29 025 € | ▼ 11 917 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 1 185 € | 15 054 € | -59 195 € | -242 € | -29 025 € | ▼ 11 917 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 229 304 € | 233 973 € | 202 421 € | 263 995 € | 535 943 € | ▲ 103 % |
| Frais d'établissement20 | 6 077 € | 5 153 € | 4 228 € | 3 304 € | 2 380 € | ▼ 28,0 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 189 279 € | 181 939 € | 157 373 € | 229 744 € | 471 225 € | ▲ 105 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 189 129 € | 181 789 € | 157 223 € | 229 594 € | 470 175 € | ▲ 105 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 193 925 € | 423 155 € | ▲ 118 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 28 248 € | 31 428 € | ▲ 11,3 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 7 422 € | 15 592 € | ▲ 110 % |
| Immobilisations financières28 | 150 € | 150 € | 150 € | 150 € | 1 050 € | ▲ 600 % |
| Actifs circulants29/58 | 33 948 € | 46 882 € | 40 821 € | 30 947 € | 62 339 € | ▲ 101 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 1 800 € | 33 850 € | 1 800 € | 3 300 € | 3 300 € | = |
| Stocks30/36 | - | - | - | 3 300 € | 3 300 € | = |
| Créances à un an au plus40/41 | 19 335 € | 1 227 € | 9 702 € | 2 468 € | 2 617 € | ▲ 6,0 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 2 468 € | 2 617 € | ▲ 6,0 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 12 812 € | 11 804 € | 140 € | 316 € | 3 656 € | ▲ 12× |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 24 863 € | 52 766 € | ▲ 112 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 229 304 € | 233 973 € | 202 421 € | 263 995 € | 535 943 € | ▲ 103 % |
| Capitaux propres10/15 | 7 385 € | 22 440 € | -26 835 € | -24 568 € | -53 592 € | ▼ 118 % |
| Apport10/11 | 6 200 € | 6 200 € | - | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Réserves13 | 1 185 € | 16 240 € | 16 240 € | 16 240 € | 16 240 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 812 € | 812 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 812 € | 812 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 15 428 € | 15 428 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | - | -59 195 € | -59 407 € | -88 432 € | ▼ 48,9 % |
| Dettes17/49 | 221 919 € | 211 533 € | 229 257 € | 288 563 € | 589 536 € | ▲ 104 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 143 802 € | 160 053 € | 120 141 € | 215 812 € | 408 542 € | ▲ 89,3 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 215 812 € | 408 542 € | ▲ 89,3 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 73 879 € | 50 576 € | 108 865 € | 72 751 € | 180 407 € | ▲ 148 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 9 870 € | 45 415 € | ▲ 360 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 0 € | - | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 0 € | - | - |
| Dettes commerciales44 | 5 138 € | 4 665 € | 12 897 € | 42 679 € | 9 666 € | ▼ 77,4 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 42 679 € | 9 666 € | ▼ 77,4 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | - | 62 023 € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 7 129 € | 29 365 € | ▲ 312 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 4 357 € | 15 052 € | ▲ 246 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 2 772 € | 14 313 € | ▲ 416 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 13 073 € | 33 938 € | ▲ 160 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 0 € | 586 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 1 185 € | 15 054 € | -59 195 € | -242 € | -29 025 € | ▼ 11 917 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 20 736 € | 26 936 € | 25 520 € | 27 774 € | 38 619 € | ▲ 39,0 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 21 921 € | 41 990 € | -33 675 € | 27 532 € | 9 594 € | ▼ 65,2 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -19 595 € | -953 € | -100 146 € | -280 099 € | ▼ 180 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -1 008 € | -11 664 € | 177 € | 3 340 € | ▲ 19× |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.