RUNA
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 20-05-2026 PDF les 26 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 1,3 M €
Estimé : probablement entre 1,0 M € et 2,4 M €
Total actif
884 345 €▲ 1,1 %
2024 · 875 143 €
Résultat net
575 073 €▼ 15,4 %
2024 · 680 112 €
Fonds de roulement
111 669 €▲ 259 %
2024 · 31 107 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
573 273 €
▼ 18,7 %
2025
20182025
Résultat net
575 073 €
▼ 15,4 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Capitaux propres
248 574 €
▲ 13,8 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
884 345 €
▲ 1,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Dettes
635 771 €
▼ 3,2 %
2025
20182025
Fonds de roulement
111 669 €
▲ 259 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Solvabilité
28,1 %
▲ 3,1 pts
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
1,18
▲ 0,13
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
65,0 %
▼ 12,7 pts
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Personnel (ETP)
3,2
▼ 17,9 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation34 226 €-49 632 €▲ 45,0 %42 804 €▼ 13,8 %80 353 €▲ 87,7 %362 143 €▲ 351 %571 752 €▲ 57,9 %705 092 €▲ 23,3 %573 273 €▼ 18,7 %
Résultat net20 954 €-36 339 €▲ 73,4 %32 850 €dans la moitié centrale du secteur▼ 9,6 %66 467 €dans la moitié centrale du secteur▲ 102 %348 457 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 424 %562 043 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 61,3 %680 112 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 21,0 %575 073 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 15,4 %
Capitaux propres67 241 €-69 074 €▲ 2,7 %67 923 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,7 %67 890 €en dessous de la moitié centrale du secteur=76 347 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 12,5 %88 389 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 15,8 %218 501 €dans la moitié centrale du secteur▲ 147 %248 574 €dans la moitié centrale du secteur▲ 13,8 %
Total actif362 334 €-390 694 €▲ 7,8 %385 603 €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,3 %437 639 €dans la moitié centrale du secteur▲ 13,5 %603 391 €dans la moitié centrale du secteur▲ 37,9 %792 107 €dans la moitié centrale du secteur▲ 31,3 %875 143 €dans la moitié centrale du secteur▲ 10,5 %884 345 €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,1 %
Dettes295 093 €-317 299 €▲ 7,5 %314 438 €▼ 0,9 %367 588 €▲ 16,9 %525 964 €▲ 43,1 %703 718 €▲ 33,8 %656 642 €▼ 6,7 %635 771 €▼ 3,2 %
Fonds de roulement43 317 €-53 170 €▲ 22,7 %40 015 €dans la moitié centrale du secteur▼ 24,7 %47 925 €dans la moitié centrale du secteur▲ 19,8 %-16 652 €dans la moitié centrale du secteur-182 372 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 995 %31 107 €dans la moitié centrale du secteur111 669 €dans la moitié centrale du secteur▲ 259 %
Solvabilité18,6 %-17,7 %▼ 0,9 pts17,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,1 pts15,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 2,1 pts12,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 2,9 pts11,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,5 pts25,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 13,8 pts28,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,1 pts
Liquidité générale1,17-1,20▲ 0,031,16dans la moitié centrale du secteur▼ 0,051,15dans la moitié centrale du secteur▼ 0,010,97dans la moitié centrale du secteur▼ 0,180,74dans la moitié centrale du secteur▼ 0,231,05dans la moitié centrale du secteur▲ 0,311,18dans la moitié centrale du secteur▲ 0,13
Rentabilité des actifs (ROA)5,8 %-9,3 %▲ 3,5 pts8,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,8 pts15,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,7 pts57,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 42,6 pts71,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 13,2 pts77,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,8 pts65,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 12,7 pts
Personnel (ETP)3-3,3▲ 10,0 %5,1dans la moitié centrale du secteur▲ 54,5 %5,8dans la moitié centrale du secteur▲ 13,7 %4,7dans la moitié centrale du secteur▼ 19,0 %4,8au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,1 %3,9au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 18,8 %3,2au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 17,9 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Sièges sociaux & conseil (NACE 70). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 19 % à celui de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 884 345 €
Actifs immobilisés
136 905 € ▼ 26,9 %
Actifs circulants
747 440 € ▲ 8,7 %
Passif 884 345 €
Capitaux propres
248 574 € ▲ 13,8 %
Dettes
635 771 € ▼ 3,2 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 75,0 % à 71,9 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
627 726 €▼
2024 · 760 657 €
Cash-flow
629 526 €▼
2024 · 735 676 €
Taux d'endettement
2,56▼
2024 · 3,01
ROE
231,3 %▼
2024 · 311,3 %
Couverture des intérêts
plus de 100
2024 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
635 771 €▼
2024 · 656 642 €
Impôts
14 011 €▼
2024 · 45 296 €
Frais de personnel
211 978 €▼
2024 · 242 640 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 6 | - | 4 | 3 | 3 |
| à temps plein | 5 | - | 4 | 3 | 3 |
| à temps partiel | 1 | - | 0 | 0 | 0 |
| en équivalents temps plein | 5,9 | - | 4 | 3 | 3 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 5,8 | 4,7 | 4,8 | 3,9 | 3,2 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 6 | - | 4 | 3 | 3 |
| Entrées | 2 | - | 2 | 4 | 6 |
| Sorties | 1 | - | 2 | 5 | 6 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 9 760 € | 89 837 € | 222 335 € | 4 370 € | 10 576 € |
| Immobilisations incorporelles | - | - | 4 080 € | - | - |
| Immobilisations financières | - | - | - | - | 0 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 28 339 € | 23 921 € | 47 882 € | 55 564 € | 54 453 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | 0,003 M € | 0,02 M € | 0,005 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 12,6 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,05 M € | 0,06 M € | 0,05 M € | ▼ 2,0 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | - | - | 0,005 M € | 0,002 M € | 0,001 M € | ▼ 18,1 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,008 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,008 M € | 0,007 M € | ▼ 6,8 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 270 € | 0,004 M € | 0 € | 0,02 M € | 0,004 M € | ▼ 74,8 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,7 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 0,9 M € | ▼ 17,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,03 M € | 0,05 M € | 0,04 M € | 0,08 M € | 0,4 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | ▼ 18,7 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 86 € | 140 € | 0,001 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | ▼ 18,6 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,001 M € | 0,001 M € | 221 € | 86 € | 140 € | 0,001 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | ▼ 18,6 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | ▲ 109 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,002 M € | 0,004 M € | 0,003 M € | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | ▲ 109 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,03 M € | 0,05 M € | 0,04 M € | 0,08 M € | 0,4 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | ▼ 18,8 % |
| Prélèvement sur les impôts différés780 | - | - | - | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0 € | - | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,01 M € | 0,009 M € | 0,008 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,05 M € | 0,01 M € | ▼ 69,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,07 M € | 0,3 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | ▼ 15,4 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées789 | - | - | - | 454 € | 454 € | 454 € | 0 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,07 M € | 0,3 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | ▼ 15,4 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 362 334 € | 390 694 € | 385 603 € | 437 639 € | 603 391 € | 792 107 € | 875 143 € | 884 345 € | ▲ 1,1 % |
| Frais d'établissement20 | 0 € | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 69 761 € | 75 807 € | 90 952 € | 72 373 € | 114 481 € | 281 415 € | 187 395 € | 136 905 € | ▼ 26,9 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 3 672 € | 2 479 € | 1 240 € | 0 € | - | 3 849 € | 2 489 € | 1 129 € | ▼ 54,6 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 64 638 € | 71 876 € | 88 261 € | 70 921 € | 113 030 € | 276 114 € | 184 906 € | 135 776 € | ▼ 26,6 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 15 458 € | 12 912 € | 10 367 € | 8 172 € | 6 075 € | ▼ 25,7 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 4 546 € | 7 345 € | 13 192 € | 14 553 € | 14 873 € | ▲ 2,2 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 50 917 € | 92 772 € | 252 556 € | 162 180 € | 114 828 € | ▼ 29,2 % |
| Immobilisations financières28 | 1 452 € | 1 452 € | 1 452 € | 1 452 € | 1 452 € | 1 452 € | 0 € | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 292 573 € | 314 887 € | 294 650 € | 365 266 € | 488 910 € | 510 692 € | 687 749 € | 747 440 € | ▲ 8,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0 € | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 253 140 € | 292 824 € | 272 568 € | 331 932 € | 378 787 € | 245 816 € | 314 368 € | 300 096 € | ▼ 4,5 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 191 825 € | 257 665 € | 239 464 € | 308 476 € | 280 096 € | ▼ 9,2 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 140 107 € | 121 123 € | 6 352 € | 5 892 € | 20 000 € | ▲ 239 % |
| Placements de trésorerie50/53 | 0 € | - | - | - | - | 74 151 € | 210 000 € | 243 508 € | ▲ 16,0 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 35 022 € | 15 698 € | 17 617 € | 28 670 € | 102 133 € | 184 020 € | 157 016 € | 195 405 € | ▲ 24,4 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 4 663 € | 7 990 € | 6 705 € | 6 364 € | 8 430 € | ▲ 32,5 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 362 334 € | 390 694 € | 385 603 € | 437 639 € | 603 391 € | 792 107 € | 875 143 € | 884 345 € | ▲ 1,1 % |
| Capitaux propres10/15 | 67 241 € | 69 074 € | 67 923 € | 67 890 € | 76 347 € | 88 389 € | 218 501 € | 248 574 € | ▲ 13,8 % |
| Apport10/11 | 18 600 € | 18 600 € | - | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Réserves13 | 58 528 € | 60 344 € | 59 890 € | 59 436 € | 58 982 € | 69 789 € | 199 901 € | 229 974 € | ▲ 15,0 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 0 € | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 0 € | - | - | - |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 57 576 € | 57 122 € | 56 668 € | 56 668 € | 56 668 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | - | - | 13 121 € | 143 233 € | 173 306 € | ▲ 21,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -9 887 € | -9 870 € | -10 567 € | -10 146 € | -1 235 € | 0 € | 0 € | 0 € | - |
| Provisions et impôts différés16 | 0 € | 4 322 € | 3 241 € | 2 161 € | 1 080 € | 0 € | - | - | - |
| Impôts différés168 | - | - | - | 2 161 € | 1 080 € | 0 € | - | - | - |
| Dettes17/49 | 295 093 € | 317 299 € | 314 438 € | 367 588 € | 525 964 € | 703 718 € | 656 642 € | 635 771 € | ▼ 3,2 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 33 621 € | 54 924 € | 59 277 € | 49 477 € | 20 402 € | 10 654 € | 0 € | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 49 477 € | 20 402 € | 10 654 € | 0 € | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 249 256 € | 261 717 € | 254 635 € | 317 341 € | 505 562 € | 693 064 € | 656 642 € | 635 771 € | ▼ 3,2 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 17 799 € | 12 360 € | 7 015 € | 0 € | - | - |
| Dettes financières43 | - | - | - | 25 000 € | 0 € | - | - | 10 093 € | - |
| Autres emprunts439 | - | - | - | 25 000 € | 0 € | - | - | 10 093 € | - |
| Dettes commerciales44 | 69 281 € | 38 330 € | 41 496 € | 70 425 € | 91 687 € | 66 061 € | 30 628 € | 21 223 € | ▼ 30,7 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 70 425 € | 91 687 € | 66 061 € | 30 628 € | 21 223 € | ▼ 30,7 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | - | - | 237 € | 0 € | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 61 959 € | 61 514 € | 69 751 € | 76 014 € | 58 347 € | ▼ 23,2 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 29 057 € | 39 237 € | 29 510 € | 62 796 € | 46 457 € | ▼ 26,0 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 32 902 € | 22 277 € | 40 241 € | 13 218 € | 11 890 € | ▼ 10,0 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 142 159 € | 340 000 € | 550 000 € | 550 000 € | 546 109 € | ▼ 0,7 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 769 € | 0 € | - | - | - | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 20 954 € | 36 339 € | 32 850 € | 66 467 € | 348 457 € | 562 043 € | 680 112 € | 575 073 € | ▼ 15,4 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 23 104 € | 30 606 € | 24 854 € | 28 339 € | 23 921 € | 47 882 € | 55 564 € | 54 453 € | ▼ 2,0 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 44 058 € | 66 945 € | 57 704 € | 94 806 € | 372 378 € | 609 924 € | 735 676 € | 629 526 € | ▼ 14,4 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -36 652 € | -40 000 € | -9 760 € | -66 029 € | -214 815 € | 38 456 € | -3 964 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -19 325 € | 1 919 € | 11 054 € | 73 463 € | 81 887 € | -27 004 € | 38 389 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 3 818 entreprises avaient le même profil que RUNA aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,1 % existaient encore et 1,0 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 10 à 30 %
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
95,1 %
existait encore
3,7 %
a cessé autrement
1,0 %
a fait faillite
Encore 0,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à RUNA : 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 3 818 entreprises, pas d'une prévision pour RUNA. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 26 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 20-05-2026 | 2026-00114933 | |
| 31-12-2024 | schéma abrégé | 24-06-2025 | 2025-00167807 | |
| 31-12-2023 | schéma abrégé | 08-05-2024 | 2024-00084284 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 20-06-2023 | 2023-00137652 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 22-06-2022 | 2022-20080488 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 24-06-2021 | 2021-23300335 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 22-06-2020 | 2020-18600066 | |
| 31-12-2018 | schéma abrégé | 04-07-2019 | 2019-27900008 | |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 30-08-2018 | 2018-51800406 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 30-08-2017 | 2017-50300402 |