ROVALIS
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 02-10-2026 à la BNB les 16 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 360 000 €
Estimé : probablement entre 240 000 € et 770 000 €
Total actif
957 752 €▲ 86,7 %
2024 · 512 907 €
Résultat net
84 524 €▲ 160 %
2024 · 32 476 €
Fonds de roulement
204 391 €▲ 43,8 %
2024 · 142 113 €
Dans les classements
#3 entreprise par total du bilan à Wevelgem, secteur Télécoms et informatique
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
111 269 €
▲ 61,6 %
2025
20182025
Résultat net
84 524 €
▲ 160 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Capitaux propres
259 326 €
▲ 48,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
957 752 €
▲ 86,7 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Dettes
698 426 €
▲ 107 %
2025
20182025
Fonds de roulement
204 391 €
▲ 43,8 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Solvabilité
27,1 %
▼ 7,0pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
2,76
▲ 0,72
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
8,8 %
▲ 2,5pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation31 568 €-18 619 €▼ 41,0 %33 848 €▲ 81,8 %33 175 €▼ 2,0 %23 504 €▼ 29,2 %132 661 €▲ 464 %68 852 €▼ 48,1 %111 269 €▲ 61,6 %
Résultat net18 628 €-12 593 €▼ 32,4 %18 148 €dans la moitié centrale du secteur▲ 44,1 %23 194 €dans la moitié centrale du secteur▲ 27,8 %11 947 €dans la moitié centrale du secteur▼ 48,5 %118 066 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 888 %32 476 €dans la moitié centrale du secteur▼ 72,5 %84 524 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 160 %
Capitaux propres39 977 €-40 370 €▲ 1,0 %46 319 €dans la moitié centrale du secteur▲ 14,7 %57 313 €dans la moitié centrale du secteur▲ 23,7 %60 260 €dans la moitié centrale du secteur▲ 5,1 %160 326 €dans la moitié centrale du secteur▲ 166 %174 801 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 9,0 %259 326 €dans la moitié centrale du secteur▲ 48,4 %
Total actif343 625 €-302 831 €▼ 11,9 %275 296 €dans la moitié centrale du secteur▼ 9,1 %422 884 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 53,6 %445 498 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,3 %513 155 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 15,2 %512 907 €au-dessus de la moitié centrale du secteur=957 752 €dans la moitié centrale du secteur▲ 86,7 %
Dettes303 647 €-262 461 €▼ 13,6 %228 978 €▼ 12,8 %365 571 €▲ 59,7 %385 238 €▲ 5,4 %352 830 €▼ 8,4 %338 106 €▼ 4,2 %698 426 €▲ 107 %
Fonds de roulement-14 748 €--1 621 €▲ 89,0 %-14 882 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 818 %-46 135 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 210 %-60 168 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 30,4 %144 401 €au-dessus de la moitié centrale du secteur142 113 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,6 %204 391 €dans la moitié centrale du secteur▲ 43,8 %
Solvabilité11,6 %-13,3 %▲ 1,7pp16,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 3,5pp13,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 3,3pp13,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur=31,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 17,7pp34,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,8pp27,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 7,0pp
Liquidité générale0,71-0,96▲ 0,250,68en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,290,27en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,410,27en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,012,42dans la moitié centrale du secteur▲ 2,152,03dans la moitié centrale du secteur▼ 0,382,76dans la moitié centrale du secteur▲ 0,72
Rentabilité des actifs (ROA)5,4 %-4,2 %▼ 1,3pp6,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,4pp5,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,1pp2,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 2,8pp23,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 20,3pp6,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 16,7pp8,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,5pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Programmation, conseil informatique (NACE 62). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 62 % à celui de 2024. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 957 752 €
Actifs immobilisés
636 991 € ▲ 173 %
Actifs circulants
320 761 € ▲ 14,8 %
Passif 957 752 €
Capitaux propres
259 326 € ▲ 48,4 %
Dettes
698 426 € ▲ 107 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 65,9 % à 72,9 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
156 686 €▲
2024 · 104 060 €
Cash-flow
129 942 €▲
2024 · 67 684 €
Taux d'endettement
2,69▲
2024 · 1,93
ROE
32,6 %▲
2024 · 18,6 %
Couverture des intérêts
15,58▼
2024 · 43,58
Dettes ≤ 1 an
116 369 €▼
2024 · 137 405 €
Dettes > 1 an
574 607 €▲
2024 · 200 701 €
Impôts
23 503 €▼
2024 · 44 013 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Hypothèques, montant de l'inscription | 30 000 € | 30 000 € | 30 000 € | 30 000 € | 100 000 € |
| Valeur comptable des actifs grevés d'hypothèques | 143 990 € | 180 346 € | 170 831 € | 161 315 € | 578 799 € |
| Valeur comptable des autres actifs gagés | 82 427 € | 64 110 € | 45 793 € | 40 028 € | 31 573 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 211 969 € | 65 214 € | 3 304 € | 1 788 € | 449 019 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 25 010 € | 48 261 € | 35 706 € | 35 208 € | 45 418 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 12 219 € | - | 73 291 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 37 653 € | 26 797 € | 26 361 € | 25 010 € | 48 261 € | 35 706 € | 35 208 € | 45 418 € | ▲ 29,0 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 3 524 € | 3 533 € | 1 911 € | 32 906 € | 1 704 € | ▼ 94,8 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 77 630 € | 55 023 € | 62 517 € | 61 708 € | 75 298 € | 170 278 € | 136 966 € | 158 391 € | ▲ 15,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 31 568 € | 18 619 € | 33 848 € | 33 175 € | 23 504 € | 132 661 € | 68 852 € | 111 269 € | ▲ 61,6 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | - | - | 4 817 € | 10 024 € | 6 818 € | ▼ 32,0 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | - | - | - | - | 4 817 € | 10 024 € | 6 818 € | ▼ 32,0 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 5 658 € | 4 758 € | 4 049 € | 2 388 € | 10 060 € | ▲ 321 % |
| Charges financières récurrentes65 | 7 690 € | 5 950 € | 4 738 € | 5 658 € | 4 758 € | 4 049 € | 2 388 € | 10 060 € | ▲ 321 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 23 878 € | 12 670 € | 29 110 € | 27 517 € | 18 746 € | 133 429 € | 76 489 € | 108 027 € | ▲ 41,2 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 5 250 € | 77 € | 10 962 € | 4 322 € | 6 799 € | 15 364 € | 44 013 € | 23 503 € | ▼ 46,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 18 628 € | 12 593 € | 18 148 € | 23 194 € | 11 947 € | 118 066 € | 32 476 € | 84 524 € | ▲ 160 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 18 628 € | 12 593 € | 18 148 € | 23 194 € | 11 947 € | 118 066 € | 32 476 € | 84 524 € | ▲ 160 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 343 625 € | 302 831 € | 275 296 € | 422 884 € | 445 498 € | 513 155 € | 512 907 € | 957 752 € | ▲ 86,7 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 307 193 € | 261 911 € | 244 261 € | 406 249 € | 423 202 € | 266 810 € | 233 390 € | 636 991 € | ▲ 173 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 307 193 € | 261 911 € | 244 261 € | 406 249 € | 423 202 € | 266 810 € | 233 390 € | 636 991 € | ▲ 173 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 319 481 € | 353 650 € | 215 421 € | 201 343 € | 610 372 € | ▲ 203 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 1 719 € | 1 143 € | 254 € | 93 € | 783 € | ▲ 738 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 85 049 € | 68 409 € | 51 136 € | 31 953 € | 25 837 € | ▼ 19,1 % |
| Actifs circulants29/58 | 36 432 € | 40 919 € | 31 035 € | 16 635 € | 22 296 € | 246 345 € | 279 518 € | 320 761 € | ▲ 14,8 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | - | - | - | 100 000 € | 100 000 € | = |
| Autres créances291 | - | - | - | - | - | - | 100 000 € | 100 000 € | = |
| Créances à un an au plus40/41 | 14 655 € | 17 441 € | 2 428 € | 4 699 € | 20 456 € | 218 160 € | 141 311 € | 170 586 € | ▲ 20,7 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 4 699 € | 20 456 € | 17 508 € | 11 161 € | 20 729 € | ▲ 85,7 % |
| Autres créances41 | - | - | - | - | - | 200 652 € | 130 150 € | 149 857 € | ▲ 15,1 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 14 847 € | 17 928 € | 25 038 € | 10 346 € | 1 841 € | 28 185 € | 38 207 € | 50 175 € | ▲ 31,3 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 1 590 € | - | - | - | - | - |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 343 625 € | 302 831 € | 275 296 € | 422 884 € | 445 498 € | 513 155 € | 512 907 € | 957 752 € | ▲ 86,7 % |
| Capitaux propres10/15 | 39 977 € | 40 370 € | 46 319 € | 57 313 € | 60 260 € | 160 326 € | 174 801 € | 259 326 € | ▲ 48,4 % |
| Apport10/11 | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 20 460 € | 20 460 € | 20 460 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 18 600 € | 18 600 € | - | - | - | - |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 18 600 € | 18 600 € | - | - | - | - |
| En dehors du capital11 | - | - | - | - | - | 20 460 € | 20 460 € | 20 460 € | = |
| Autres1109/19 | - | - | - | - | - | 20 460 € | 20 460 € | 20 460 € | = |
| Réserves13 | 21 377 € | 21 770 € | 27 719 € | 38 713 € | 41 660 € | 139 866 € | 154 341 € | 238 866 € | ▲ 54,8 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | - | - | - | - |
| Réserve légale130 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | - | - | - | - |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 6 050 € | 6 050 € | 6 050 € | 6 050 € | 6 050 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 30 803 € | 33 750 € | 133 816 € | 148 291 € | 232 816 € | ▲ 57,0 % |
| Dettes17/49 | 303 647 € | 262 461 € | 228 978 € | 365 571 € | 385 238 € | 352 830 € | 338 106 € | 698 426 € | ▲ 107 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 252 467 € | 219 920 € | 183 060 € | 302 801 € | 302 774 € | 250 886 € | 200 701 € | 574 607 € | ▲ 186 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 302 801 € | 302 774 € | 250 886 € | 200 701 € | 574 607 € | ▲ 186 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 51 180 € | 42 540 € | 45 918 € | 62 770 € | 82 465 € | 101 944 € | 137 405 € | 116 369 € | ▼ 15,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 45 352 € | 51 888 € | 56 518 € | 80 837 € | 81 991 € | ▲ 1,4 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | - | - | - | 16 000 € | 17 832 € | ▲ 11,4 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | - | - | 16 000 € | 17 832 € | ▲ 11,4 % |
| Dettes commerciales44 | 1 368 € | 1 407 € | 3 103 € | 2 955 € | 606 € | 3 358 € | 3 561 € | 4 551 € | ▲ 27,8 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 2 955 € | 606 € | 3 358 € | 3 561 € | 4 551 € | ▲ 27,8 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | - | - | - | - | 4 700 € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 5 462 € | 5 071 € | 29 068 € | 24 007 € | 7 295 € | ▼ 69,6 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 5 462 € | 5 071 € | 29 068 € | 24 007 € | 7 295 € | ▼ 69,6 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 9 000 € | 24 900 € | 13 000 € | 13 000 € | - | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | - | - | - | 7 450 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 18 628 € | 12 593 € | 18 148 € | 23 194 € | 11 947 € | 118 066 € | 32 476 € | 84 524 € | ▲ 160 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 37 653 € | 26 797 € | 26 361 € | 25 010 € | 48 261 € | 35 706 € | 35 208 € | 45 418 € | ▲ 29,0 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 56 281 € | 39 390 € | 44 509 € | 48 204 € | 60 208 € | 153 771 € | 67 684 € | 129 942 € | ▲ 92,0 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 18 485 € | -8 710 € | -186 998 € | -65 214 € | 120 686 € | -1 788 € | -449 019 € | ▼ 25 013 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 3 081 € | 7 109 € | -14 692 € | -8 505 € | 26 345 € | 10 022 € | 11 968 € | ▲ 19,4 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 2 609 entreprises avaient le même profil que ROVALIS aujourd'hui. Deux ans plus tard, 96,8 % existaient encore et 1,0 % avaient fait faillite.
- Petite
- 10 à 20 ans
- solvabilité de 10 à 30 %
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
96,8 %
existait encore
2,1 %
a cessé autrement
1,0 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à ROVALIS : 0,2 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 2 609 entreprises, pas d'une prévision pour ROVALIS. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 16 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 02-10-2026 | 2026-00553038 | |
| 31-12-2024 | schéma micro | 27-08-2025 | 2025-00426106 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 21-10-2024 | 2024-00511834 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 03-08-2023 | 2023-00314234 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 16-08-2022 | 2022-20304216 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 30-07-2021 | 2021-43700014 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 07-08-2020 | 2020-39800267 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 29-08-2019 | 2019-57000289 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 20-08-2018 | 2018-47500040 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 14-08-2017 | 2017-43600030 |