ROKA
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 07-07-2026 à la BNB les 14 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 730 000 €
Estimé : probablement entre 580 000 € et 1,2 M €
Total actif
2,8 M €▼ 0,4 %
2024 · 2,8 M €
Résultat net
91 108 €▼ 5,0 %
2024 · 95 926 €
Fonds de roulement
-1,2 M €▲ 5,9 %
2024 · -1,3 M €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 6 exercicesRésultat d'exploitation
196 682 €
▲ 21,8 %
2025
20192025
Résultat net
91 108 €
▼ 5,0 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Capitaux propres
455 440 €
▲ 2,4 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Total actif
2,8 M €
▼ 0,4 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Dettes
2,3 M €
▼ 0,8 %
2025
20192025
Fonds de roulement
-1,2 M €
▲ 5,9 %
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Solvabilité
16,2 %
▲ 0,4 pts
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Liquidité générale
0,14
▲ 0,06
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
3,2 %
▼ 0,2 pts
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201920212022202320242025
Résultat d'exploitation0,004 M €--0,1 M €--0,009 M €▲ 90,7 %-0,003 M €▲ 63,3 %0,2 M €0,2 M €▲ 21,8 %
Résultat net0,003 M €--0,1 M €en dessous de la moitié centrale du secteur--0,03 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 73,3 %-0,03 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 17,6 %0,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur0,09 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 5,0 %
Capitaux propres0,05 M €-0,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur-0,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 8,6 %0,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 11,1 %0,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 76,9 %0,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,4 %
Total actif0,4 M €-1,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur-1,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,0 %1,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,0 %2,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 93,3 %2,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,4 %
Dettes0,3 M €-1,2 M €-1,2 M €▼ 1,6 %1,2 M €▼ 1,1 %2,4 M €▲ 94,7 %2,3 M €▼ 0,8 %
Fonds de roulement-0,3 M €--1,2 M €en dessous de la moitié centrale du secteur--1,2 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 1,3 %-1,2 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,8 %-1,3 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 7,7 %-1,2 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 5,9 %
Solvabilité12,2 %-20,0 %dans la moitié centrale du secteur-18,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,2 pts17,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,6 pts15,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,5 pts16,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,4 pts
Liquidité générale0,07-0,02en dessous de la moitié centrale du secteur-0,02en dessous de la moitié centrale du secteur=0,01en dessous de la moitié centrale du secteur=0,08en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,060,14en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,06
Rentabilité des actifs (ROA)0,8 %--6,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur--1,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 4,7 pts-2,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,4 pts3,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 5,5 pts3,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,2 pts
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Construction de bâtiments (NACE 41). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 22 % à celui de 2024 et le plus élevé depuis 2019. C'est la quatrième hausse d'affilée.
Fortes variations et leur cause
- 2024 Capitaux propres +77 %, Total actif +93 % par rapport à 2023. Absorption de CHIKAROLO par fusion, Moniteur 28-06-2024. Absorption de THE MECHANIC par fusion, avec effet au 10-06-2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 2,8 M €
Actifs immobilisés
2,6 M € ▼ 3,7 %
Actifs circulants
199 469 € ▲ 81,1 %
Passif 2,8 M €
Capitaux propres
455 440 € ▲ 2,4 %
Provisions
21 982 € ▼ 7,7 %
Dettes
2,3 M € ▼ 0,8 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 83,4 % à 83,0 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
302 386 €▲
2024 · 232 961 €
Cash-flow
196 812 €▲
2024 · 167 432 €
Taux d'endettement
5,12▼
2024 · 5,29
ROE
20,0 %▼
2024 · 21,6 %
Couverture des intérêts
4,84▲
2024 · 3,79
Dettes ≤ 1 an
1,4 M €▲
2024 · 1,4 M €
Dettes > 1 an
931 524 €▼
2024 · 960 395 €
Impôts
47 097 €▲
2024 · 5 155 €
Frais de personnel
0 €▲
2024 · -3 145 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Sûretés et garanties
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Hypothèques, montant de l'inscription | - | - | 50 000 € | 50 000 € | 50 000 € |
| Mandats hypothécaires | - | - | 849 000 € | 849 000 € | 1,4 M € |
| Valeur comptable des actifs grevés d'hypothèques | - | - | 1,1 M € | 1,2 M € | 792 000 € |
| Gage sur fonds de commerce | - | - | - | - | 330 000 € |
| Mandats de mise en gage du fonds de commerce | - | - | - | - | 165 000 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 951 500 € | - | - | 1,7 M € | 5 566 € |
| Immobilisations financières | - | - | - | 325 000 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 120 385 € | 42 416 € | 40 481 € | 71 506 € | 105 704 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | 13 651 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | - | -3 145 € | 0 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 8 396 € | 120 385 € | 42 416 € | 40 481 € | 71 506 € | 105 704 € | ▲ 47,8 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 3 486 € | 2 823 € | 3 967 € | 24 051 € | 21 390 € | ▼ 11,1 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 20 794 € | 26 753 € | 36 207 € | 41 134 € | 253 867 € | 323 776 € | ▲ 27,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 3 679 € | -97 118 € | -9 032 € | -3 314 € | 161 455 € | 196 682 € | ▲ 21,8 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | - | - | 2 135 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 24 € | - | - | - | - | 2 135 € | - |
| Charges financières65/66B | - | 2 283 € | 17 416 € | 27 798 € | 61 473 € | 62 445 € | ▲ 1,6 % |
| Charges financières récurrentes65 | 744 € | 2 283 € | 17 416 € | 27 798 € | 61 473 € | 62 445 € | ▲ 1,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 2 959 € | -99 401 € | -26 449 € | -31 112 € | 99 982 € | 136 373 € | ▲ 36,4 % |
| Prélèvement sur les impôts différés780 | - | - | - | - | 1 099 € | 1 832 € | ▲ 66,7 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 169 € | 145 € | 146 € | 160 € | 5 155 € | 47 097 € | ▲ 814 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 2 790 € | -99 546 € | -26 595 € | -31 272 € | 95 926 € | 91 108 € | ▼ 5,0 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées789 | - | - | - | - | 3 211 € | 5 352 € | ▲ 66,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 2 790 € | -99 546 € | -26 595 € | -31 272 € | 99 137 € | 96 460 € | ▼ 2,7 % |
| Poste | 2019 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 0,4 M € | 1,6 M € | 1,5 M € | 1,5 M € | 2,8 M € | 2,8 M € | ▼ 0,4 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,3 M € | 1,5 M € | 1,5 M € | 1,4 M € | 2,7 M € | 2,6 M € | ▼ 3,7 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,3 M € | 1,5 M € | 1,5 M € | 1,4 M € | 2,4 M € | 2,3 M € | ▼ 4,2 % |
| Terrains et constructions22 | - | 1,5 M € | 1,5 M € | 1,4 M € | 2,4 M € | 2,3 M € | ▼ 3,7 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | 0,008 M € | 0,007 M € | 0,005 M € | 0,02 M € | 0,004 M € | ▼ 78,0 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | - | 0,008 M € | 0,008 M € | ▲ 2,9 % |
| Immobilisations financières28 | - | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | = |
| Actifs circulants29/58 | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 81,1 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,07 M € | 0,2 M € | ▲ 168 % |
| Créances commerciales40 | - | 0,003 M € | 0,001 M € | 0 € | 0,05 M € | 0,2 M € | ▲ 272 % |
| Autres créances41 | - | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 391 € | ▼ 98,1 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 466 € | 0,006 M € | 0,006 M € | 349 € | 0,04 M € | 0,005 M € | ▼ 87,6 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | 0,001 M € | 0,001 M € | 0 € | - | - | - |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 0,4 M € | 1,6 M € | 1,5 M € | 1,5 M € | 2,8 M € | 2,8 M € | ▼ 0,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,05 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | ▲ 2,4 % |
| Apport10/11 | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | = |
| Plus-values de réévaluation12 | - | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | ▼ 21,6 % |
| Réserves13 | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 2,5 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0 € | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0 € | - | - |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | - | 0,07 M € | 0,06 M € | ▼ 7,7 % |
| Réserves disponibles133 | - | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -0,002 M € | -0,1 M € | -0,1 M € | -0,2 M € | -0,2 M € | -0,07 M € | ▲ 59,5 % |
| Provisions et impôts différés16 | - | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | ▼ 7,7 % |
| Impôts différés168 | - | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | ▼ 7,7 % |
| Dettes17/49 | 0,3 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | 2,4 M € | 2,3 M € | ▼ 0,8 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | - | - | 0 € | 1,0 M € | 0,9 M € | ▼ 3,0 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 0 € | 1,0 M € | 0,9 M € | ▼ 3,0 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,3 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | ▲ 1,0 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,9 M € | 0,7 M € | 0,1 M € | ▼ 81,4 % |
| Dettes financières43 | - | 1,0 M € | 0,9 M € | 0,05 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Autres emprunts439 | - | 1,0 M € | 0,9 M € | 0,05 M € | 0 € | - | - |
| Dettes commerciales44 | 0,01 M € | - | 0,001 M € | 353 € | 0,04 M € | 0,01 M € | ▼ 61,7 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 0,001 M € | 353 € | 0,04 M € | 0,01 M € | ▼ 61,7 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | - | 0,003 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | 0,004 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,02 M € | 0,05 M € | ▲ 110 % |
| Impôts450/3 | - | 0,004 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,02 M € | 0,05 M € | ▲ 137 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | - | 0,003 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres dettes47/48 | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,5 M € | 1,1 M € | ▲ 107 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | 0,005 M € | 0,005 M € | 0,005 M € | 0,005 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Poste | 2019 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,003 M € | -0,1 M € | -0,03 M € | -0,03 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | ▼ 5,0 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,008 M € | 0,1 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | ▲ 47,8 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,009 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 17,5 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | - | 0 € | 0 € | -1,3 M € | -0,006 M € | ▲ 99,6 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | - | 25 € | -0,005 M € | 0,04 M € | -0,03 M € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 4 107 entreprises avaient le même profil que ROKA aujourd'hui. Deux ans plus tard, 98,0 % existaient encore et 1,0 % avaient fait faillite.
- Petite
- 10 à 20 ans
- solvabilité de 10 à 30 %
- bénéfice sous 5 % du bilan
98,0 %
existait encore
0,9 %
a cessé autrement
1,0 %
a fait faillite
Encore 0,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à ROKA : 1,0 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 4 107 entreprises, pas d'une prévision pour ROKA. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 14 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma micro | 07-07-2026 | 2026-00263313 | |
| 30-09-2024 | schéma micro | 01-07-2025 | 2025-00211217 | |
| 30-09-2023 | schéma micro | 30-04-2024 | 2024-00075265 | |
| 30-09-2022 | schéma micro | 28-03-2023 | 2023-00046464 | |
| 30-09-2021 | schéma micro | 21-04-2022 | 2022-20005245 | |
| 30-09-2019 | schéma micro | 08-01-2021 | 2021-00400506 | |
| 30-09-2018 | schéma micro | 02-05-2019 | 2019-12100060 | |
| 30-09-2017 | schéma micro | 04-05-2018 | 2018-12000473 | |
| 30-09-2016 | schéma abrégé | 17-05-2017 | 2017-12300001 | |
| 31-12-2014 | schéma abrégé | 28-08-2015 | 2015-52100138 |