RL COMPTA
FailliteFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés 31 jours après le délai Déposés le 31 août 2024, délai 31 juillet 2024 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2023, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2024-00456511.
Comptes annuels 2023 déposés le 31-08-2024 PDF les 8 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 150 000 €
Estimé : probablement entre 110 000 € et 200 000 €
Total actif
377 889 €▼ 22,4 %
2022 · 486 666 €
Résultat net
928 €▼ 88,7 %
2022 · 8 218 €
Fonds de roulement
-16 455 €▲ 81,5 %
2022 · -89 160 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2023, 6 exercicesRésultat d'exploitation
15 624 €
▼ 15,5 %
2023
20182023
Résultat net
928 €
▼ 88,7 %
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Capitaux propres
37 793 €
▲ 2,5 %
2023
moitié centrale du secteur
20182023
Total actif
377 889 €
▼ 22,4 %
2023
moitié centrale du secteur
20182023
Dettes
340 096 €
▼ 24,4 %
2023
20182023
Fonds de roulement
-16 455 €
▲ 81,5 %
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Solvabilité
10,0 %
▲ 2,4pp
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Liquidité générale
0,88
▲ 0,34
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Rentabilité des actifs (ROA)
0,2 %
▼ 1,4pp
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2023
20182023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201820192020202120222023
Résultat d'exploitation9 161 €-14 360 €▲ 56,8 %6 317 €▼ 56,0 %12 894 €▲ 104 %18 492 €▲ 43,4 %15 624 €▼ 15,5 %
Résultat net5 248 €-5 663 €▲ 7,9 %930 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 83,6 %5 634 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 506 %8 218 €dans la moitié centrale du secteur▲ 45,9 %928 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 88,7 %
Capitaux propres16 420 €-22 083 €▲ 34,5 %23 013 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 4,2 %28 647 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 24,5 %36 865 €dans la moitié centrale du secteur▲ 28,7 %37 793 €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,5 %
Total actif47 238 €-152 373 €▲ 223 %136 969 €dans la moitié centrale du secteur▼ 10,1 %127 329 €dans la moitié centrale du secteur▼ 7,0 %486 666 €dans la moitié centrale du secteur▲ 282 %377 889 €dans la moitié centrale du secteur▼ 22,4 %
Dettes30 818 €-130 290 €▲ 323 %113 956 €▼ 12,5 %98 682 €▼ 13,4 %449 801 €▲ 356 %340 096 €▼ 24,4 %
Fonds de roulement10 345 €--17 443 €-3 203 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 81,6 %6 677 €en dessous de la moitié centrale du secteur-89 160 €en dessous de la moitié centrale du secteur-16 455 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 81,5 %
Solvabilité34,8 %-14,5 %▼ 20,3pp16,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 2,3pp22,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 5,7pp7,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 14,9pp10,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 2,4pp
Liquidité générale1,53-0,66▼ 0,870,94en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,281,10en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,160,54en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,560,88en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,34
Rentabilité des actifs (ROA)11,1 %-3,7 %▼ 7,4pp0,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 3,0pp4,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,7pp1,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 2,7pp0,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,4pp
Personnel (ETP)0,3en dessous de la moitié centrale du secteur0,9▲ 200 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Activités juridiques & comptables (NACE 69). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est inférieur de 16 % à celui de 2022.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 377 889 €
Actifs immobilisés
258 807 € ▼ 32,3 %
Actifs circulants
119 082 € ▲ 14,3 %
Passif 377 889 €
Capitaux propres
37 793 € ▲ 2,5 %
Dettes
340 096 € ▼ 24,4 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 92,4 % à 90,0 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
64 937 €▼
2022 · 72 446 €
Cash-flow
50 241 €▼
2022 · 62 172 €
Taux d'endettement
9,00▼
2022 · 12,20
ROE
2,5 %▼
2022 · 22,3 %
Couverture des intérêts
4,59▼
2022 · 8,53
Dettes ≤ 1 an
135 537 €▼
2022 · 193 306 €
Dettes > 1 an
204 407 €▼
2022 · 256 231 €
Impôts
2 320 €▼
2022 · 2 575 €
Frais de personnel
0 €▼
2022 · 475 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 |
|---|---|
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,5 |
| Entrées | 0 |
| Sorties | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | 487 € | - |
| Immobilisations incorporelles | - | 373 000 € | - |
| Immobilisations financières | 210 € | 6 730 € | 200 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 27 036 € | 53 954 € | 49 313 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 15 073 € | 475 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 15 347 € | 35 702 € | 35 704 € | 27 036 € | 53 954 € | 49 313 € | ▼ 8,6 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | - | - | 3 714 € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 1 291 € | 771 € | 1 713 € | ▲ 122 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 26 624 € | 51 528 € | 51 986 € | 56 294 € | 73 692 € | 70 364 € | ▼ 4,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 9 161 € | 14 360 € | 6 317 € | 12 894 € | 18 492 € | 15 624 € | ▼ 15,5 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 1 223 € | 2 224 € | 1 783 € | ▼ 19,8 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | 6 € | 781 € | 1 223 € | 2 224 € | 1 783 € | ▼ 19,8 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 4 900 € | 9 923 € | 14 159 € | ▲ 42,7 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 425 € | 2 834 € | 3 693 € | 4 900 € | 8 489 € | 14 159 € | ▲ 66,8 % |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | - | - | 1 434 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 7 736 € | 10 712 € | 3 405 € | 9 217 € | 10 793 € | 3 248 € | ▼ 69,9 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 2 488 € | 5 049 € | 2 475 € | 3 583 € | 2 575 € | 2 320 € | ▼ 9,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 5 248 € | 5 663 € | 930 € | 5 634 € | 8 218 € | 928 € | ▼ 88,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 5 248 € | 5 663 € | 930 € | 5 634 € | 8 218 € | 928 € | ▼ 88,7 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 47 238 € | 152 373 € | 136 969 € | 127 329 € | 486 666 € | 377 889 € | ▼ 22,4 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 17 334 € | 118 582 € | 83 083 € | 56 257 € | 382 520 € | 258 807 € | ▼ 32,3 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 17 334 € | 116 812 € | 81 108 € | 54 072 € | 373 174 € | 249 423 € | ▼ 33,2 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | - | - | - | 431 € | 269 € | ▼ 37,6 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | - | 431 € | 269 € | ▼ 37,6 % |
| Immobilisations financières28 | - | 1 770 € | 1 975 € | 2 185 € | 8 915 € | 9 115 € | ▲ 2,2 % |
| Actifs circulants29/58 | 29 904 € | 33 791 € | 53 886 € | 71 072 € | 104 146 € | 119 082 € | ▲ 14,3 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 29 565 € | 29 885 € | 52 946 € | 64 616 € | 104 050 € | 117 068 € | ▲ 12,5 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 40 564 € | 61 163 € | 75 068 € | ▲ 22,7 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 24 052 € | 42 887 € | 42 000 € | ▼ 2,1 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 339 € | 2 642 € | 573 € | 4 170 € | - | - | - |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 2 286 € | 96 € | 2 014 € | ▲ 21× |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 47 238 € | 152 373 € | 136 969 € | 127 329 € | 486 666 € | 377 889 € | ▼ 22,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 16 420 € | 22 083 € | 23 013 € | 28 647 € | 36 865 € | 37 793 € | ▲ 2,5 % |
| Apport10/11 | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 18 550 € | 18 550 € | 18 550 € | = |
| Capital non appelé101 | - | - | - | 12 350 € | 12 350 € | 12 350 € | = |
| Réserves13 | 9 855 € | 15 355 € | 16 355 € | 22 355 € | 30 355 € | 30 355 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 855 € | 1 855 € | 1 855 € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 1 855 € | 1 855 € | 1 855 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 20 500 € | 28 500 € | 28 500 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 365 € | 528 € | 458 € | 92 € | 310 € | 1 238 € | ▲ 299 % |
| Dettes17/49 | 30 818 € | 130 290 € | 113 956 € | 98 682 € | 449 801 € | 340 096 € | ▼ 24,4 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 11 259 € | 79 056 € | 56 867 € | 34 287 € | 256 231 € | 204 407 € | ▼ 20,2 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 34 287 € | 256 231 € | 204 407 € | ▼ 20,2 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 19 559 € | 51 234 € | 57 089 € | 64 395 € | 193 306 € | 135 537 € | ▼ 29,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 25 171 € | 62 237 € | 57 345 € | ▼ 7,9 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | - | 26 282 € | 25 353 € | ▼ 3,5 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | 26 282 € | 25 353 € | ▼ 3,5 % |
| Dettes commerciales44 | 6 245 € | 3 959 € | 6 986 € | 5 219 € | 63 573 € | 347 € | ▼ 99,5 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 5 219 € | 63 573 € | 347 € | ▼ 99,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 34 005 € | 41 214 € | 52 492 € | ▲ 27,4 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 31 685 € | 41 214 € | 52 492 € | ▲ 27,4 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 2 320 € | - | - | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | 264 € | 152 € | ▼ 42,4 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 5 248 € | 5 663 € | 930 € | 5 634 € | 8 218 € | 928 € | ▼ 88,7 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 15 347 € | 35 702 € | 35 704 € | 27 036 € | 53 954 € | 49 313 € | ▼ 8,6 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 20 595 € | 41 365 € | 36 634 € | 32 670 € | 62 172 € | 50 241 € | ▼ 19,2 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -136 950 € | -205 € | -210 € | -380 217 € | 74 400 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 2 303 € | -2 069 € | 3 597 € | - | - | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (8)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2023 | schéma micro | 31-08-2024 | 2024-00456511 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 29-09-2023 | 2023-00472427 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 31-08-2022 | 2022-20426913 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 31-08-2021 | 2021-63700148 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 31-10-2020 | 2020-67200064 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 29-08-2019 | 2019-60900303 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 30-09-2018 | 2018-68800274 | |
| 31-12-2016 | schéma complet | 14-04-2018 | 2018-10000582 |