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Faillite ouverteFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés 23 jours après le délai Déposés le 23 août 2024, délai 31 juillet 2024 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2023, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2024-00364831.
Comptes annuels 2023 déposés le 23-08-2024 PDF les 8 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 270 000 €
Estimé : probablement entre 230 000 € et 360 000 €
Total actif
19 391 €▼ 1,5 %
2022 · 19 689 €
Résultat net
-11 034 €
2022 · 1 260 €
Fonds de roulement
-26 643 €▼ 66,7 %
2022 · -15 984 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2023, 6 exercicesRésultat d'exploitation
-11 721 €
2023
20182023
Résultat net
-11 034 €
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Capitaux propres
-23 967 €
▼ 85,3 %
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Total actif
19 391 €
▼ 1,5 %
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Dettes
43 358 €
▲ 32,9 %
2023
20182023
Fonds de roulement
-26 643 €
▼ 66,7 %
2023
moitié centrale du secteur
20182023
Solvabilité
-123,6 %
▼ 57,9pp
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Liquidité générale
0,39
▼ 0,12
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Rentabilité des actifs (ROA)
-56,9 %
▼ 63,3pp
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Personnel (ETP)
8,1
▲ 1,3 %
2023
20182023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201820192020202120222023
Résultat d'exploitation-19 708 €--4 654 €▲ 76,4 %-1 005 €▲ 78,4 %862 €3 429 €▲ 298 %-11 721 €
Résultat net-19 770 €--5 100 €▲ 74,2 %-556 €dans la moitié centrale du secteur▲ 89,1 %1 527 €dans la moitié centrale du secteur1 260 €dans la moitié centrale du secteur▼ 17,5 %-11 034 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres-10 066 €--15 166 €▼ 50,7 %-15 721 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 3,7 %-14 194 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 9,7 %-12 934 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 8,9 %-23 967 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 85,3 %
Total actif33 510 €-15 228 €▼ 54,6 %19 437 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 27,6 %22 405 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 15,3 %19 689 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 12,1 %19 391 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,5 %
Dettes43 576 €-30 394 €▼ 30,3 %35 159 €▲ 15,7 %36 599 €▲ 4,1 %32 623 €▼ 10,9 %43 358 €▲ 32,9 %
Fonds de roulement-11 800 €--18 986 €▼ 60,9 %-19 931 €dans la moitié centrale du secteur▼ 5,0 %-17 743 €dans la moitié centrale du secteur▲ 11,0 %-15 984 €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,9 %-26 643 €dans la moitié centrale du secteur▼ 66,7 %
Solvabilité-30,0 %--99,6 %▼ 69,6pp-80,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 18,7pp-63,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 17,5pp-65,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 2,3pp-123,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 57,9pp
Liquidité générale0,72-0,38▼ 0,340,43en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,060,52en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,080,51en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,010,39en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,12
Rentabilité des actifs (ROA)-59,0 %--33,5 %▲ 25,5pp-2,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 30,6pp6,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 9,7pp6,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,4pp-56,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 63,3pp
Personnel (ETP)4,6-3,5▼ 23,9 %3,3dans la moitié centrale du secteur▼ 5,7 %6,4▲ 93,9 %8▲ 25,0 %8,1▲ 1,3 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est une perte de 11 721 €, après un bénéfice de 3 429 € en 2022. C'est le résultat le plus faible depuis 2019.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 19 391 €
Actifs immobilisés
2 675 € ▼ 12,3 %
Actifs circulants
16 715 € ▲ 0,5 %
Passif
Capitaux propres-23 967 €
Dettes43 358 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (43 358 €) dépassent le total du bilan (19 391 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-11 346 €▼
2022 · 3 928 €
Cash-flow
-10 659 €▼
2022 · 1 760 €
Liquidité immédiate
0,28▼
2022 · 0,33
Couverture des intérêts
-19,43▼
2022 · 1,65
Dettes ≤ 1 an
43 358 €▲
2022 · 32 623 €
Frais de personnel
96 607 €▲
2022 · 93 137 €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 |
|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 7 | 9 | 7 |
| à temps plein | - | 1 | - |
| à temps partiel | 7 | 8 | 7 |
| en équivalents temps plein | 2,5 | 3,8 | 2 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 2,5 | 3,3 | 2,7 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 3 | 6 | 2 |
| Entrées | 3 | 5 | 3 |
| Sorties | 4 | 3 | 5 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2023
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 55 914 € | 93 137 € | 96 607 € | ▲ 3,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 411 € | 661 € | 661 € | 661 € | 499 € | 374 € | ▼ 25,0 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 111 500 € | 126 647 € | 64 787 € | 57 437 € | 97 065 € | 85 261 € | ▼ 12,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -19 708 € | -4 654 € | -1 005 € | 862 € | 3 429 € | -11 721 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 769 € | 206 € | 1 271 € | ▲ 517 % |
| Produits financiers récurrents75 | 45 € | 30 € | 542 € | 769 € | 206 € | 1 271 € | ▲ 517 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 104 € | 2 374 € | 584 € | ▼ 75,4 % |
| Charges financières récurrentes65 | 107 € | 477 € | 92 € | 104 € | 2 374 € | 584 € | ▼ 75,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -19 770 € | -5 100 € | -556 € | 1 527 € | 1 260 € | -11 034 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -19 770 € | -5 100 € | -556 € | 1 527 € | 1 260 € | -11 034 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -19 770 € | -5 100 € | -556 € | 1 527 € | 1 260 € | -11 034 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 33 510 € | 15 228 € | 19 437 € | 22 405 € | 19 689 € | 19 391 € | ▼ 1,5 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 3 235 € | 3 821 € | 4 210 € | 3 549 € | 3 050 € | 2 675 € | ▼ 12,3 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 2 235 € | 2 821 € | 2 160 € | 1 499 € | 1 000 € | 625 € | ▼ 37,5 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 1 499 € | 1 000 € | 625 € | ▼ 37,5 % |
| Immobilisations financières28 | 1 000 € | 1 000 € | 2 050 € | 2 050 € | 2 050 € | 2 050 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 30 276 € | 11 408 € | 15 227 € | 18 856 € | 16 640 € | 16 715 € | ▲ 0,5 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 4 916 € | 4 535 € | 3 771 € | 4 313 € | 5 766 € | 4 390 € | ▼ 23,9 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 4 313 € | 5 766 € | 4 390 € | ▼ 23,9 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 15 694 € | - | - | - | 624 € | 1 139 € | ▲ 82,5 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | - | - | 14 € | - |
| Autres créances41 | - | - | - | - | 624 € | 1 125 € | ▲ 80,3 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 8 416 € | 5 372 € | 6 449 € | 12 338 € | 10 250 € | 11 186 € | ▲ 9,1 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 2 205 € | - | - | - |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 33 510 € | 15 228 € | 19 437 € | 22 405 € | 19 689 € | 19 391 € | ▼ 1,5 % |
| Capitaux propres10/15 | -10 066 € | -15 166 € | -15 721 € | -14 194 € | -12 934 € | -23 967 € | ▼ 85,3 % |
| Apport10/11 | 12 400 € | 12 400 € | 12 400 € | 12 400 € | 12 400 € | 12 400 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 12 400 € | - | - | - |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 18 600 € | - | - | - |
| Capital non appelé101 | - | - | - | 6 200 € | - | - | - |
| En dehors du capital11 | - | - | - | - | 12 400 € | 12 400 € | = |
| Autres1109/19 | - | - | - | - | 12 400 € | 12 400 € | = |
| Réserves13 | 629 € | 629 € | 629 € | 706 € | 706 € | 706 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 706 € | 706 € | 706 € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 706 € | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | - | 706 € | 706 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -23 095 € | -28 195 € | -28 751 € | -27 300 € | -26 039 € | -37 073 € | ▼ 42,4 % |
| Dettes17/49 | 43 576 € | 30 394 € | 35 159 € | 36 599 € | 32 623 € | 43 358 € | ▲ 32,9 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 42 076 € | 30 394 € | 35 159 € | 36 599 € | 32 623 € | 43 358 € | ▲ 32,9 % |
| Dettes commerciales44 | 14 677 € | 12 397 € | 19 004 € | 13 798 € | 9 555 € | 12 062 € | ▲ 26,2 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 13 798 € | 9 555 € | 12 062 € | ▲ 26,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 22 417 € | 22 871 € | 31 296 € | ▲ 36,8 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 3 583 € | 4 383 € | 8 645 € | ▲ 97,2 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 18 833 € | 18 489 € | 22 651 € | ▲ 22,5 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 385 € | 196 € | - | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -19 770 € | -5 100 € | -556 € | 1 527 € | 1 260 € | -11 034 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 411 € | 661 € | 661 € | 661 € | 499 € | 374 € | ▼ 25,0 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -19 358 € | -4 439 € | 105 € | 2 188 € | 1 760 € | -10 659 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -1 247 € | -1 050 € | 0 € | 0 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -3 043 € | 1 077 € | 5 888 € | -2 088 € | 936 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (8)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2023 | schéma micro | 23-08-2024 | 2024-00364831 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 31-08-2023 | 2023-00418051 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 31-08-2022 | 2022-20424152 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 31-08-2021 | 2021-65400552 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 09-11-2020 | 2020-70200331 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 14-08-2019 | 2019-46800332 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 31-08-2018 | 2018-61100436 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 30-08-2017 | 2017-56900374 |