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Faillite ouverteFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés 29 jours après le délai Déposés le 29 août 2024, délai 31 juillet 2024 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2023, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2024-00432327.
Comptes annuels 2023 déposés le 29-08-2024 PDF les 2 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 430 000 €
Estimé : probablement entre 220 000 € et 590 000 €
Total actif
331 937 €▲ 20,4 %
2022 · 275 711 €
Résultat net
-105 906 €
2022 · 17 045 €
Fonds de roulement
-82 466 €
2022 · 20 303 €
Aperçu pluriannuel
2022 à 2023, 2 exercicesRésultat d'exploitation
-102 422 €
2023
20222023
Résultat net
-105 906 €
2023
quart inférieur du secteur
20222023
Capitaux propres
-68 861 €
2023
quart inférieur du secteur
20222023
Total actif
331 937 €
▲ 20,4 %
2023
quart supérieur du secteur
20222023
Dettes
400 798 €
▲ 67,9 %
2023
20222023
Fonds de roulement
-82 466 €
2023
quart inférieur du secteur
20222023
Solvabilité
-20,7 %
▼ 34,2pp
2023
quart inférieur du secteur
20222023
Liquidité générale
0,79
▼ 0,29
2023
quart inférieur du secteur
20222023
Rentabilité des actifs (ROA)
-31,9 %
▼ 38,1pp
2023
quart inférieur du secteur
20222023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20222023
Résultat d'exploitation28 299 €--102 422 €
Résultat net17 045 €dans la moitié centrale du secteur--105 906 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres37 045 €dans la moitié centrale du secteur--68 861 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Total actif275 711 €dans la moitié centrale du secteur-331 937 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 20,4 %
Dettes238 667 €-400 798 €▲ 67,9 %
Fonds de roulement20 303 €dans la moitié centrale du secteur--82 466 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Solvabilité13,4 %dans la moitié centrale du secteur--20,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 34,2pp
Liquidité générale1,09dans la moitié centrale du secteur-0,79en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,29
Rentabilité des actifs (ROA)6,2 %dans la moitié centrale du secteur--31,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 38,1pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est une perte de 102 422 €, après un bénéfice de 28 299 € en 2022.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 331 937 €
Actifs immobilisés
13 605 € ▼ 18,7 %
Actifs circulants
318 332 € ▲ 22,9 %
Passif
Capitaux propres-68 861 €
Dettes400 798 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (400 798 €) dépassent le total du bilan (331 937 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-99 285 €▼
2022 · 30 655 €
Cash-flow
-102 769 €▼
2022 · 19 401 €
Liquidité immédiate
0,56▲
2022 · 0,39
Couverture des intérêts
-28,75▼
2022 · 12,39
Dettes ≤ 1 an
400 798 €▲
2022 · 238 667 €
Impôts
31 €▼
2022 · 5 780 €
Frais de personnel
170 531 €▲
2022 · 118 409 €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2022 | 2023 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 18 478 € | - |
| Immobilisations financières | 620 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 2 356 € | 3 137 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 118 409 € | 170 531 € | ▲ 44,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 2 356 € | 3 137 € | ▲ 33,1 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 12 626 € | 17 075 € | ▲ 35,2 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 161 690 € | 88 321 € | ▼ 45,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 28 299 € | -102 422 € | - |
| Charges financières65/66B | 5 474 € | 3 454 € | ▼ 36,9 % |
| Charges financières récurrentes65 | 2 474 € | 3 454 € | ▲ 39,6 % |
| Charges financières non récurrentes66B | 3 000 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 22 825 € | -105 876 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 5 780 € | 31 € | ▼ 99,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 17 045 € | -105 906 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 17 045 € | -105 906 € | - |
| Poste | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|
| Actif | |||
| Total de l'actif20/58 | 275 711 € | 331 937 € | ▲ 20,4 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 16 742 € | 13 605 € | ▼ 18,7 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 16 122 € | 12 985 € | ▼ 19,5 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 5 680 € | 3 681 € | ▼ 35,2 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | 10 442 € | 9 304 € | ▼ 10,9 % |
| Immobilisations financières28 | 620 € | 620 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 258 970 € | 318 332 € | ▲ 22,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 165 129 € | 95 426 € | ▼ 42,2 % |
| Stocks30/36 | 165 129 € | 95 426 € | ▼ 42,2 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 21 660 € | 88 770 € | ▲ 310 % |
| Créances commerciales40 | 20 795 € | 87 420 € | ▲ 320 % |
| Autres créances41 | 865 € | 1 350 € | ▲ 56,0 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 71 667 € | 132 457 € | ▲ 84,8 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 514 € | 1 679 € | ▲ 227 % |
| Passif | |||
| Total du passif10/49 | 275 711 € | 331 937 € | ▲ 20,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 37 045 € | -68 861 € | - |
| Apport10/11 | 20 000 € | 20 000 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 17 045 € | -88 861 € | - |
| Dettes17/49 | 238 667 € | 400 798 € | ▲ 67,9 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 238 667 € | 400 798 € | ▲ 67,9 % |
| Dettes commerciales44 | 58 166 € | 172 632 € | ▲ 197 % |
| Fournisseurs440/4 | 58 166 € | 172 632 € | ▲ 197 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 99 273 € | 103 063 € | ▲ 3,8 % |
| Impôts450/3 | 83 597 € | 79 640 € | ▼ 4,7 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 15 676 € | 23 423 € | ▲ 49,4 % |
| Autres dettes47/48 | 81 228 € | 125 103 € | ▲ 54,0 % |
| Poste | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 17 045 € | -105 906 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 2 356 € | 3 137 € | ▲ 33,1 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 19 401 € | -102 769 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 60 790 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.