PROGRA
ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés le 16-03-2026 PDF les 41 dépôts
Chiffre d'affaires
25,8 M €▲ 4,6 %
2024 · 24,7 M €
Marge EBIT
25,8 %▲ 7,7 pts
2024 · 18,1 %
Résultat net
5,3 M €▲ 47,0 %
2024 · 3,6 M €
Fonds de roulement
13,9 M €▲ 43,3 %
2024 · 9,7 M €
Dans les classements
Première entreprise par total du bilan à Hulshout, secteur Industrie manufacturièrePremière entreprise par capitaux propres à Hulshout, secteur Industrie manufacturière3e entreprise la plus ancienne à Hulshout, secteur Industrie manufacturière
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesChiffre d'affaires
25,8 M €
▲ 4,6 %
2025
20182025
Résultat d'exploitation
6,7 M €
▲ 49,3 %
2025
20182025
Résultat net
5,3 M €
▲ 47,0 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Marge EBIT
25,8 %
▲ 7,7 pts
2025
20182025
Capitaux propres
25,6 M €
▲ 26,4 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Total actif
28,6 M €
▲ 27,4 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Dettes
3,0 M €
▲ 36,3 %
2025
20182025
Fonds de roulement
13,9 M €
▲ 43,3 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Solvabilité
89,6 %
▼ 0,7 pts
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Liquidité générale
5,68
▲ 0,21
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
18,7 %
▲ 2,5 pts
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Personnel (ETP)
12,6
▲ 2,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Chiffre d'affaires17,1 M €-15,5 M €▼ 9,1 %19,6 M €▲ 26,5 %30,8 M €▲ 56,8 %43,2 M €▲ 40,2 %29,3 M €▼ 32,2 %24,7 M €▼ 15,8 %25,8 M €▲ 4,6 %
Résultat d'exploitation0,9 M €-2,4 M €▲ 172 %3,8 M €▲ 57,0 %10,0 M €▲ 165 %9,1 M €▼ 8,9 %2,2 M €▼ 75,3 %4,5 M €▲ 99,0 %6,7 M €▲ 49,3 %
Résultat net0,6 M €-1,7 M €▲ 172 %2,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 70,4 %7,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 164 %6,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 8,6 %1,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 73,0 %3,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 97,7 %5,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 47,0 %
Marge EBIT5,2 %-15,4 %▲ 10,3 pts19,1 %▲ 3,7 pts32,3 %▲ 13,2 pts21,0 %▼ 11,3 pts7,7 %▼ 13,4 pts18,1 %▲ 10,4 pts25,8 %▲ 7,7 pts
Capitaux propres6,3 M €-7,2 M €▲ 13,5 %8,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 18,4 %11,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 28,8 %14,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 34,7 %16,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 12,5 %20,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 21,9 %25,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 26,4 %
Total actif9,0 M €-9,8 M €▲ 9,2 %11,8 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 20,0 %18,9 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 60,4 %20,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,2 %18,2 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 11,1 %22,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 23,4 %28,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 27,4 %
Dettes2,7 M €-2,6 M €▼ 1,0 %3,3 M €▲ 24,3 %7,9 M €▲ 143 %5,7 M €▼ 28,5 %1,6 M €▼ 72,5 %2,2 M €▲ 39,4 %3,0 M €▲ 36,3 %
Fonds de roulement4,4 M €-4,8 M €▲ 7,8 %6,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 26,5 %8,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 36,8 %12,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 45,9 %6,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 46,3 %9,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 50,0 %13,9 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 43,3 %
Solvabilité70,5 %-73,3 %▲ 2,8 pts72,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,0 pts58,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 14,3 pts72,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 14,2 pts91,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 19,2 pts90,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,1 pts89,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,7 pts
Liquidité générale2,67-2,83▲ 0,162,84au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,012,04dans la moitié centrale du secteur▼ 0,813,12au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,085,14au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,025,48au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,345,68au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,21
Rentabilité des actifs (ROA)6,8 %-16,9 %▲ 10,1 pts24,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,1 pts39,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 15,5 pts33,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 6,1 pts10,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 23,2 pts16,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,1 pts18,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,5 pts
Personnel (ETP)10,8-11▲ 1,9 %10dans la moitié centrale du secteur▼ 9,1 %11,9dans la moitié centrale du secteur▲ 19,0 %11,6dans la moitié centrale du secteur▼ 2,5 %11dans la moitié centrale du secteur▼ 5,2 %12,3dans la moitié centrale du secteur▲ 11,8 %12,6dans la moitié centrale du secteur▲ 2,4 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Industries alimentaires (NACE 10). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 49 % à celui de 2024 et le plus élevé depuis 2022. C'est la deuxième hausse d'affilée, après la baisse de 2023.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 28,6 M €
Actifs immobilisés
11,7 M € ▲ 10,8 %
Actifs circulants
16,8 M € ▲ 42,2 %
Passif 28,6 M €
Capitaux propres
25,6 M € ▲ 26,4 %
Dettes
3,0 M € ▲ 36,3 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 9,7 % à 10,4 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
7,2 M €▲
2024 · 4,9 M €
Cash-flow
5,9 M €▲
2024 · 4,1 M €
Liquidité immédiate
5,40▲
2024 · 5,31
Taux d'endettement
0,12▲
2024 · 0,11
ROE
20,9 %▲
2024 · 18,0 %
Couverture des intérêts
plus de 100
Dettes ≤ 1 an
3,0 M €▲
2024 · 2,2 M €
Impôts
1,8 M €▲
2024 · 1,3 M €
Crédit clients
23 jours▼
2024 · 25 jours
Crédit fournisseurs
34 jours▲
2024 · 27 jours
Frais de personnel
837 143 €▲
2024 · 753 167 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 11 | 11 | 12 | 11 |
| à temps plein | 11 | 11 | 12 | 11 |
| à temps partiel | 0 | 0 | 0 | 0 |
| en équivalents temps plein | 11 | 11 | 12 | 11 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 11,6 | 11 | 12,3 | 12,6 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 11 | 11 | 12 | 11 |
| Entrées | 4 | 3 | 2 | 6 |
| Sorties | 3 | 3 | 1 | 7 |
| Intérimaires, nombre moyen | 1,6 | 3 | 2,1 | 1,9 |
| Heures de formation | - | 44 | 72 | 0 |
Source : bilan social des comptes annuels 2022 à 2025
Investissements
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 481 092 € | 797 749 € | 673 491 € | 1,4 M € |
| Immobilisations incorporelles | 16 000 € | - | - | - |
| Immobilisations financières | - | - | - | 0 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 467 204 € | 435 633 € | 469 464 € | 551 865 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Commissaire
Le commissaire est PKF Bofidi Audit.
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Émoluments pour le contrôle | 17 000 € | 11 152 € | 11 612 € | 11 612 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (relations avec le commissaire)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations70/76A | - | - | - | - | 42,9 M € | 29,4 M € | 24,5 M € | 26,4 M € | ▲ 7,7 % |
| Chiffre d'affaires70 | 17,1 M € | 15,5 M € | 19,6 M € | 30,8 M € | 43,2 M € | 29,3 M € | 24,7 M € | 25,8 M € | ▲ 4,6 % |
| En-cours de fabrication, produits finis et commandes en cours d'exécution : augmentation (réduction)71 | - | - | - | - | -0,3 M € | 0,1 M € | -0,2 M € | 0,5 M € | - |
| Autres produits d'exploitation74 | - | - | - | - | 0,05 M € | 0,03 M € | 0,04 M € | 0,06 M € | ▲ 45,3 % |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | 0 € | - | - | - | - |
| Coût des ventes et des prestations60/66A | - | - | - | - | 33,8 M € | 27,2 M € | 20,0 M € | 19,7 M € | ▼ 1,6 % |
| Approvisionnements et marchandises60 | - | - | - | - | 27,6 M € | 22,3 M € | 15,2 M € | 14,7 M € | ▼ 3,9 % |
| Achats600/8 | - | - | - | - | 27,6 M € | 22,3 M € | 15,2 M € | 14,7 M € | ▼ 3,9 % |
| Stocks : réduction (augmentation)609 | - | - | - | - | 0,01 M € | -0,003 M € | 0,003 M € | 0,004 M € | ▲ 41,7 % |
| Services et biens divers61 | - | - | - | - | 5,0 M € | 3,7 M € | 3,5 M € | 3,6 M € | ▲ 3,1 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | - | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | ▲ 11,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | ▲ 17,6 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | - | -0,03 M € | 0 € | - | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | - | 0,07 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,04 M € | ▲ 10,7 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | - | - | - | 0,002 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,9 M € | 2,4 M € | 3,8 M € | 10,0 M € | 9,1 M € | 2,2 M € | 4,5 M € | 6,7 M € | ▲ 49,3 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | - | 0,03 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | ▲ 11,2 % |
| Produits financiers récurrents75 | 105 € | 100 € | 0,06 M € | 0,001 M € | 0,03 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | ▲ 11,2 % |
| Produits des immobilisations financières750 | - | - | - | - | - | - | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 24,4 % |
| Produits des actifs circulants751 | - | - | - | - | 0,03 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 72,2 % |
| Autres produits financiers752/9 | - | - | - | - | 0 € | 0,002 M € | 0,009 M € | 0,005 M € | ▼ 37,5 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | - | 0,02 M € | 0,004 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | ▲ 35,2 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,004 M € | 0,003 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,004 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | ▲ 35,2 % |
| Charges des dettes650 | 12 € | 0 € | - | 107 € | 14 € | 113 € | 0 € | - | - |
| Autres charges financières652/9 | - | - | - | - | 0,02 M € | 0,004 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | ▲ 35,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,9 M € | 2,4 M € | 3,8 M € | 9,9 M € | 9,1 M € | 2,5 M € | 4,9 M € | 7,2 M € | ▲ 45,9 % |
| Prélèvement sur les impôts différés780 | - | - | - | - | 0 € | - | - | - | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,3 M € | 0,7 M € | 1,0 M € | 2,5 M € | 2,3 M € | 0,6 M € | 1,3 M € | 1,8 M € | ▲ 42,7 % |
| Impôts670/3 | - | - | - | - | 2,3 M € | 0,6 M € | 1,3 M € | 1,8 M € | ▲ 42,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,6 M € | 1,7 M € | 2,8 M € | 7,4 M € | 6,8 M € | 1,8 M € | 3,6 M € | 5,3 M € | ▲ 47,0 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées789 | - | - | - | - | 0 € | - | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,6 M € | 1,7 M € | 2,8 M € | 7,5 M € | 6,8 M € | 1,8 M € | 3,6 M € | 5,3 M € | ▲ 47,0 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 9,0 M € | 9,8 M € | 11,8 M € | 18,9 M € | 20,4 M € | 18,2 M € | 22,4 M € | 28,6 M € | ▲ 27,4 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 1,9 M € | 2,5 M € | 2,5 M € | 2,7 M € | 2,8 M € | 10,2 M € | 10,6 M € | 11,7 M € | ▲ 10,8 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0,06 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,009 M € | ▼ 52,1 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 1,9 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,7 M € | 2,7 M € | 3,1 M € | 3,3 M € | 4,2 M € | ▲ 26,6 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | - | 0,5 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 1,0 M € | ▲ 1,1 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | - | 2,2 M € | 2,2 M € | 2,3 M € | 3,2 M € | ▲ 36,5 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | - | - | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,04 M € | ▲ 68,1 % |
| Immobilisations financières28 | - | - | - | - | - | 7,0 M € | 7,3 M € | 7,5 M € | ▲ 3,8 % |
| Entreprises liées280/1 | - | - | - | - | - | 7,0 M € | 7,3 M € | 7,5 M € | ▲ 3,8 % |
| Créances281 | - | - | - | - | - | 7,0 M € | 7,3 M € | 7,5 M € | ▲ 3,8 % |
| Actifs circulants29/58 | 7,0 M € | 7,3 M € | 9,3 M € | 16,1 M € | 17,7 M € | 8,0 M € | 11,8 M € | 16,8 M € | ▲ 42,2 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,8 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,4 M € | 0,9 M € | ▲ 137 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | - | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,4 M € | 0,9 M € | ▲ 137 % |
| Approvisionnements30/31 | - | - | - | - | 0 € | 0,003 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 15,0 % |
| Produits finis33 | - | - | - | - | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,3 M € | 0,8 M € | ▲ 150 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 2,1 M € | 2,4 M € | 2,9 M € | 4,0 M € | 10,1 M € | 3,4 M € | 11,2 M € | 15,7 M € | ▲ 40,7 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | - | 3,6 M € | 2,5 M € | 1,7 M € | 1,7 M € | = |
| Autres créances41 | - | - | - | - | 6,6 M € | 1,0 M € | 9,5 M € | 14,1 M € | ▲ 47,8 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 4,6 M € | 4,7 M € | 6,0 M € | 11,4 M € | 7,0 M € | 3,7 M € | 3 € | 66 € | ▲ 21× |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | - | 0,05 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 21,7 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 9,0 M € | 9,8 M € | 11,8 M € | 18,9 M € | 20,4 M € | 18,2 M € | 22,4 M € | 28,6 M € | ▲ 27,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 6,3 M € | 7,2 M € | 8,5 M € | 11,0 M € | 14,8 M € | 16,6 M € | 20,2 M € | 25,6 M € | ▲ 26,4 % |
| Apport10/11 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Capital10 | - | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Réserves13 | 6,2 M € | 7,1 M € | 8,4 M € | 10,8 M € | 14,6 M € | 16,5 M € | 20,1 M € | 25,5 M € | ▲ 26,6 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | - | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | - | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | - | 14,6 M € | 16,5 M € | 20,1 M € | 25,5 M € | ▲ 26,6 % |
| Provisions et impôts différés16 | 155 € | 103 € | 66 € | 0 € | - | - | - | - | - |
| Dettes17/49 | 2,7 M € | 2,6 M € | 3,3 M € | 7,9 M € | 5,7 M € | 1,6 M € | 2,2 M € | 3,0 M € | ▲ 36,3 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 2,6 M € | 2,6 M € | 3,3 M € | 7,9 M € | 5,7 M € | 1,6 M € | 2,2 M € | 3,0 M € | ▲ 37,0 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | - | 46 € | 0 € | - | - | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | 46 € | 0 € | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 1,6 M € | 1,3 M € | 1,0 M € | 2,7 M € | 2,3 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | 1,7 M € | ▲ 22,9 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | - | 2,3 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | 1,7 M € | ▲ 22,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | - | 0,4 M € | 0,1 M € | 0,8 M € | 1,3 M € | ▲ 61,3 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | - | 0,3 M € | 0,02 M € | 0,7 M € | 1,1 M € | ▲ 73,9 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 0,9 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | - | 3,0 M € | 300 € | 300 € | 300 € | = |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | - | - | 0,01 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,6 M € | 1,7 M € | 2,8 M € | 7,4 M € | 6,8 M € | 1,8 M € | 3,6 M € | 5,3 M € | ▲ 47,0 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | ▲ 17,6 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 0,9 M € | 2,1 M € | 3,3 M € | 7,9 M € | 7,3 M € | 2,3 M € | 4,1 M € | 5,9 M € | ▲ 43,6 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -1,0 M € | -0,5 M € | -0,7 M € | -0,5 M € | -7,8 M € | -0,9 M € | -1,7 M € | ▼ 90,6 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 0,04 M € | 1,3 M € | 5,3 M € | -4,3 M € | -3,3 M € | -3,7 M € | 63 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 20 136 entreprises avaient le même profil que PROGRA aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,0 % existaient encore et 0,2 % avaient fait faillite.
- Petite
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
95,0 %
existait encore
4,7 %
a cessé autrement
0,2 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à PROGRA : 0,3 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 20 136 entreprises, pas d'une prévision pour PROGRA. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 41 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma complet | 16-03-2026 | 2026-00055545 | |
| 31-12-2024 | schéma complet | 20-03-2025 | 2025-00053524 | |
| 31-12-2023 | schéma complet | 13-03-2024 | 2024-00043927 | |
| 31-12-2022 | schéma complet | 06-03-2023 | 2023-00037198 | |
| 31-12-2021 | schéma complet | 31-03-2022 | 2022-10000288 | |
| 31-12-2020 | schéma complet | 05-03-2021 | 2021-07000565 | |
| 31-12-2019 | schéma complet | 17-04-2020 | 2020-09300411 | |
| 31-12-2018 | schéma complet | 05-04-2019 | 2019-09700369 | |
| 31-12-2017 | schéma complet | 30-03-2018 | 2018-09400294 | |
| 31-12-2016 | schéma complet | 08-05-2017 | 2017-11700014 |