PROBUMAT

Faillite ouverte

SPRLconstituée en 2011Pegasuslaan 5, 1831 Machelen (Brab.), BelgiqueBCE : BE 0836.784.455

PROBUMATFaillite ouverte

Rapport

Finances · exercice 2023, schéma abrégé

Comptes annuels 2023 déposés 92 jours après le délai Déposés le 31 octobre 2024, délai 31 juillet 2024 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2023, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2024-00533274.

Comptes annuels 2023 déposés le 31-10-2024 PDF les 12 dépôts

Chiffre d'affaires

≈ 1,4 M €

Estimé : probablement entre 900 000 € et 2,4 M €

Marge EBIT

Non repris dans ce dépôt

Résultat net

-753 355 €

2022 · 123 080 €

Fonds de roulement

449 127 €▼ 63,3 %

2022 · 1,2 M €

Aperçu pluriannuel

2018 à 2023, 6 exercices

Résultat d'exploitation

-620 774 €

2023

20182023

Résultat net

-753 355 €

2023

quart inférieur du secteur

20182023

Capitaux propres

693 541 €

▼ 46,9 % 2023

moitié centrale du secteur

20182023

Total actif

12,4 M €

▲ 16,6 % 2023

quart supérieur du secteur

20182023

Dettes

11,7 M €

▲ 25,5 % 2023

20182023

Fonds de roulement

449 127 €

▼ 63,3 % 2023

moitié centrale du secteur

20182023

Solvabilité

5,6 %

▼ 6,7pp 2023

quart inférieur du secteur

20182023

Liquidité générale

1,04

▼ 0,10 2023

quart inférieur du secteur

20182023

Rentabilité des actifs (ROA)

-6,1 %

▼ 7,2pp 2023

quart inférieur du secteur

20182023

Personnel (ETP)

24,6

= 2023

quart supérieur du secteur

20182023

Tous les chiffres par exercice

Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent

favorable défavorable

Poste201820192020202120222023

Résultat d'exploitation-0,3 M €-0,2 M €0,5 M €▲ 98,8 %0,4 M €▼ 0,3 %0,3 M €▼ 41,5 %-0,6 M €

Résultat net-0,3 M €-0,2 M €0,4 M €▲ 142 %0,4 M €▲ 2,1 %0,1 M €▼ 71,8 %-0,8 M €

Capitaux propres0,3 M €-0,5 M €▲ 62,2 %0,9 M €▲ 92,7 %1,3 M €▲ 49,1 %1,3 M €▼ 1,4 %0,7 M €▼ 46,9 %

Total actif4,5 M €-3,9 M €▼ 13,1 %9,2 M €▲ 134 %10,3 M €▲ 12,5 %10,6 M €▲ 2,8 %12,4 M €▲ 16,6 %

Dettes4,2 M €-3,5 M €▼ 18,1 %8,3 M €▲ 140 %9,0 M €▲ 8,6 %9,3 M €▲ 3,4 %11,7 M €▲ 25,5 %

Fonds de roulement0,2 M €-0,3 M €▲ 120 %0,7 M €▲ 105 %1,2 M €▲ 79,8 %1,2 M €▼ 0,1 %0,4 M €▼ 63,3 %

Solvabilité6,3 %-11,7 %▲ 5,5pp9,7 %▼ 2,1pp12,8 %▲ 3,1pp12,3 %▼ 0,5pp5,6 %▼ 6,7pp

Liquidité générale1,04-1,12▲ 0,071,09▼ 0,031,14▲ 0,061,14▼ 0,011,04▼ 0,10

Rentabilité des actifs (ROA)-7,5 %-4,5 %▲ 12,0pp4,7 %▲ 0,1pp4,2 %▼ 0,4pp1,2 %▼ 3,1pp-6,1 %▼ 7,2pp

Personnel (ETP)29,5-25,4▼ 13,9 %25,4=26,7▲ 5,1 %24,6▼ 7,9 %24,6=

au-dessus dans en dessous La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de gros (NACE 46). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.

Le résultat d'exploitation de 2023 est une perte de 620 774 €, après un bénéfice de 263 167 € en 2022. C'est le résultat le plus faible depuis 2019.

Fortes variations et leur cause

2020 Résultat net +142 % par rapport à 2019. Les comptes suivent désormais le schéma complet, l'an dernier le schéma abrégé.

Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.

Composition du bilan

2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous

Actif 12,4 M €

97,6 %

Actifs immobilisés 299 739 € ▼ 21,5 %

Actifs circulants 12,1 M € ▲ 18,0 %

Passif 12,4 M €

94,4 %

Capitaux propres 693 541 € ▼ 46,9 %

Dettes 11,7 M € ▲ 25,5 %

La part des dettes dans le total du bilan monte de 87,7 % à 94,4 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.

Chiffres clés et ratios

valeur 2023 · variation par rapport à 2022

EBITDA

-534 150 €▼

2022 · 430 870 €

Cash-flow

-666 732 €▼

2022 · 290 782 €

Liquidité immédiate

0,81▼

2022 · 0,86

Taux d'endettement

16,85▲

2022 · 7,13

ROE

-108,6 %▼

2022 · 9,4 %

Couverture des intérêts

-4,85▼

2022 · 8,07

Dettes ≤ 1 an

11,6 M €▲

2022 · 9,0 M €

Dettes > 1 an

55 325 €▼

2022 · 65 414 €

Impôts

50 000 €▼

2022 · 102 965 €

Frais de personnel

792 438 €▼

2022 · 962 184 €

Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.

Personnel

bilan social

Poste	31-12-2021	31-12-2022	31-12-2023
Travailleurs à la date de clôture	24	22	19
à temps plein	21	18	15
à temps partiel	3	4	4
en équivalents temps plein	23,3	20,9	16
Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein	26,7	24,6	16
Sous contrat à durée indéterminée	24	21	19

Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2023

Investissements

acquisitions d'immobilisations

Poste	2021	2022	2023
Immobilisations corporelles	31 921 €	92 775 €	3 238 €
Immobilisations financières	-	-	1 198 €
Amortissements et réductions de valeur de l'exercice	203 824 €	167 702 €	86 624 €

Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)

Subsides et aides

Autorités flamandes

2022 à 2023 · 2 mentions · 1 250 € octroyés · 1 250 € versés

Année	Mentions	Octroyé	Payé
2023	1	750 €	750 €
2022	1	500 €	500 €

Régimes

Stagebonus (stopgezet)

2 mentions · 1 250 € · 1 250 € payé · Departement Werk en Sociale Economie

Comptes annuels

AperçuCompte de résultats Bilan Flux de trésorerie

5 dernières années Toutes les années

Comptes annuels déposés Tels que déposés à la BNB · 2023 par rapport à 2022 · 54 postes

Bilan Code20222023

Actif

Total de l'actif20/5810,6 M €12,4 M €▲

Actifs immobilisés21/280,4 M €0,3 M €▼

Immobilisations corporelles22/270,3 M €0,2 M €▼

Installations, machines et outillage230,04 M €0,01 M €▼

Mobilier et matériel roulant240,04 M €0,03 M €▼

Location-financement et droits similaires250,06 M €0,06 M €=

Autres immobilisations corporelles260,2 M €0,1 M €▼

Immobilisations financières280,07 M €0,07 M €▲

Actifs circulants29/5810,2 M €12,1 M €▲

Stocks et commandes en cours d'exécution32,5 M €2,6 M €▲

Stocks30/362,5 M €2,6 M €▲

Créances à un an au plus40/417,4 M €8,8 M €▲

Créances commerciales407,2 M €8,5 M €▲

Autres créances410,1 M €0,3 M €▲

Valeurs disponibles54/580,3 M €0,6 M €▲

Comptes de régularisation490/10,07 M €0,07 M €=

Passif

Total du passif10/4910,6 M €12,4 M €▲

Capitaux propres10/151,3 M €0,7 M €▼

Apport10/110,02 M €0,02 M €=

Capital100,02 M €0,02 M €=

Capital souscrit1000,02 M €0,02 M €=

Réserves130,002 M €0,002 M €=

Réserves indisponibles130/10,002 M €0,002 M €=

Réserve légale1300,002 M €0,002 M €=

Bénéfice (perte) reporté(e)141,3 M €0,7 M €▼

Dettes17/499,3 M €11,7 M €▲

Dettes à plus d'un an170,07 M €0,06 M €▼

Dettes financières170/40,07 M €0,06 M €▼

Dettes à un an au plus42/489,0 M €11,6 M €▲

Dettes à plus d'un an échéant dans l'année420,6 M €0,6 M €▼

Dettes commerciales442,2 M €1,0 M €▼

Fournisseurs440/42,2 M €1,0 M €▼

Acomptes reçus sur commandes465,9 M €7,9 M €▲

Dettes fiscales, salariales et sociales450,1 M €0,1 M €▲

Impôts450/30,01 M €0,003 M €▼

Rémunérations et charges sociales454/90,09 M €0,1 M €▲

Autres dettes47/480,1 M €2,0 M €▲

Comptes de régularisation492/30,2 M €-

Résultat Code20222023

Rémunérations, charges sociales et pensions621,0 M €0,8 M €▼

Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles6300,2 M €0,09 M €▼

Autres charges d'exploitation640/80,03 M €0,02 M €▼

Marge brute d'exploitation99001,4 M €0,3 M €▼

Bénéfice (perte) d'exploitation99010,3 M €-0,6 M €▼

Produits financiers75/76B0,02 M €0,03 M €▲

Produits financiers récurrents750,02 M €0,03 M €▲

Charges financières65/66B0,05 M €0,1 M €▲

Charges financières récurrentes650,05 M €0,1 M €▲

Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts99030,2 M €-0,7 M €▼

Impôts sur le résultat67/770,1 M €0,05 M €▼

Bénéfice (perte) de l'exercice99040,1 M €-0,8 M €▼

Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter99050,1 M €-0,8 M €▼

Affectations et prélèvements

Bénéfice (perte) à affecter99061,3 M €0,7 M €▼

Bénéfice (perte) reporté(e) de l'exercice précédent14P1,2 M €1,4 M €▲

Bilan social

Effectif moyen du personnel (ETP)908724,624,6=

L'annexe de ces comptes compte 9 rubriques, dont l'état des actifs et des dettes, la ventilation des charges et les droits et engagements. Vous la trouvez dans les comptes déposés (PDF).

Source : Comptes annuels 2023 (PDF), déposés le 31-10-2024.

Poste	2018	2019	2020	2021	2022	2023	Écart
Rémunérations, charges sociales et pensions62	-	-	-	1,0 M €	1,0 M €	0,8 M €	▼ 17,6 %
Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630	0,3 M €	0,2 M €	0,2 M €	0,2 M €	0,2 M €	0,09 M €	▼ 48,3 %
Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4	-	-	-	0,02 M €	-	-	-
Autres charges d'exploitation640/8	-	-	-	0,01 M €	0,03 M €	0,02 M €	▼ 36,6 %
Marge brute d'exploitation9900	1,1 M €	1,6 M €	1,7 M €	1,7 M €	1,4 M €	0,3 M €	▼ 80,5 %
Bénéfice (perte) d'exploitation9901	-0,3 M €	0,2 M €	0,5 M €	0,4 M €	0,3 M €	-0,6 M €	-
Produits financiers75/76B	-	-	-	0,01 M €	0,02 M €	0,03 M €	▲ 69,7 %
Produits financiers récurrents75	0,008 M €	0,009 M €	0,02 M €	0,01 M €	0,02 M €	0,03 M €	▲ 69,7 %
Charges financières65/66B	-	-	-	0,02 M €	0,05 M €	0,1 M €	▲ 106 %
Charges financières récurrentes65	0,05 M €	0,06 M €	0,04 M €	0,02 M €	0,05 M €	0,1 M €	▲ 106 %
Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903	-0,3 M €	0,2 M €	0,4 M €	0,4 M €	0,2 M €	-0,7 M €	-
Impôts sur le résultat67/77	0,01 M €	0,001 M €	0,002 M €	-	0,1 M €	0,05 M €	▼ 51,4 %
Bénéfice (perte) de l'exercice9904	-0,3 M €	0,2 M €	0,4 M €	0,4 M €	0,1 M €	-0,8 M €	-
Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905	-0,3 M €	0,2 M €	0,4 M €	0,4 M €	0,1 M €	-0,8 M €	-

Poste	2018	2019	2020	2021	2022	2023	Écart
Actif
Total de l'actif20/58	4,5 M €	3,9 M €	9,2 M €	10,3 M €	10,6 M €	12,4 M €	▲ 16,6 %
Actifs immobilisés21/28	0,9 M €	0,8 M €	0,6 M €	0,5 M €	0,4 M €	0,3 M €	▼ 21,5 %
Immobilisations corporelles22/27	0,9 M €	0,7 M €	0,6 M €	0,4 M €	0,3 M €	0,2 M €	▼ 26,7 %
Installations, machines et outillage23	-	-	-	0,04 M €	0,04 M €	0,01 M €	▼ 67,9 %
Mobilier et matériel roulant24	-	-	-	0,04 M €	0,04 M €	0,03 M €	▼ 27,8 %
Location-financement et droits similaires25	-	-	-	0,07 M €	0,06 M €	0,06 M €	=
Autres immobilisations corporelles26	-	-	-	0,2 M €	0,2 M €	0,1 M €	▼ 26,1 %
Immobilisations financières28	0,07 M €	0,07 M €	0,07 M €	0,07 M €	0,07 M €	0,07 M €	▲ 1,7 %
Actifs circulants29/58	3,6 M €	3,1 M €	8,6 M €	9,9 M €	10,2 M €	12,1 M €	▲ 18,0 %
Créances à plus d'un an29	-	-	-	0,2 M €	-	-	-
Autres créances291	-	-	-	0,2 M €	-	-	-
Stocks et commandes en cours d'exécution3	2,5 M €	1,9 M €	2,3 M €	2,4 M €	2,5 M €	2,6 M €	▲ 6,8 %
Stocks30/36	-	-	-	2,4 M €	2,5 M €	2,6 M €	▲ 6,8 %
Créances à un an au plus40/41	0,8 M €	0,8 M €	5,8 M €	6,9 M €	7,4 M €	8,8 M €	▲ 19,6 %
Créances commerciales40	-	-	-	6,3 M €	7,2 M €	8,5 M €	▲ 17,1 %
Autres créances41	-	-	-	0,6 M €	0,1 M €	0,3 M €	▲ 160 %
Valeurs disponibles54/58	0,08 M €	0,2 M €	0,2 M €	0,3 M €	0,3 M €	0,6 M €	▲ 67,6 %
Comptes de régularisation490/1	-	-	-	0,07 M €	0,07 M €	0,07 M €	=
Passif
Total du passif10/49	4,5 M €	3,9 M €	9,2 M €	10,3 M €	10,6 M €	12,4 M €	▲ 16,6 %
Capitaux propres10/15	0,3 M €	0,5 M €	0,9 M €	1,3 M €	1,3 M €	0,7 M €	▼ 46,9 %
Apport10/11	0,02 M €	0,02 M €	0,02 M €	0,02 M €	0,02 M €	0,02 M €	=
Capital10	-	-	-	0,02 M €	0,02 M €	0,02 M €	=
Capital souscrit100	-	-	-	0,02 M €	0,02 M €	0,02 M €	=
Réserves13	0,002 M €	0,002 M €	0,002 M €	0,002 M €	0,002 M €	0,002 M €	=
Réserves indisponibles130/1	-	-	-	0,002 M €	0,002 M €	0,002 M €	=
Réserve légale130	-	-	-	0,002 M €	0,002 M €	0,002 M €	=
Bénéfice (perte) reporté(e)14	0,3 M €	0,4 M €	0,9 M €	1,3 M €	1,3 M €	0,7 M €	▼ 47,6 %
Dettes17/49	4,2 M €	3,5 M €	8,3 M €	9,0 M €	9,3 M €	11,7 M €	▲ 25,5 %
Dettes à plus d'un an17	0,6 M €	0,4 M €	0,2 M €	0,1 M €	0,07 M €	0,06 M €	▼ 15,4 %
Dettes financières170/4	-	-	-	0,1 M €	0,07 M €	0,06 M €	▼ 15,4 %
Dettes à un an au plus42/48	3,4 M €	2,8 M €	7,9 M €	8,6 M €	9,0 M €	11,6 M €	▲ 29,1 %
Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42	-	-	-	0,7 M €	0,6 M €	0,6 M €	▼ 3,8 %
Dettes commerciales44	2,3 M €	1,8 M €	1,7 M €	1,8 M €	2,2 M €	1,0 M €	▼ 56,1 %
Fournisseurs440/4	-	-	-	1,8 M €	2,2 M €	1,0 M €	▼ 56,1 %
Acomptes reçus sur commandes46	-	-	-	5,9 M €	5,9 M €	7,9 M €	▲ 34,5 %
Dettes fiscales, salariales et sociales45	-	-	-	0,3 M €	0,1 M €	0,1 M €	▲ 37,5 %
Impôts450/3	-	-	-	0,2 M €	0,01 M €	0,003 M €	▼ 76,6 %
Rémunérations et charges sociales454/9	-	-	-	0,07 M €	0,09 M €	0,1 M €	▲ 55,6 %
Autres dettes47/48	-	-	-	0,001 M €	0,1 M €	2,0 M €	▲ 16×
Comptes de régularisation492/3	-	-	-	0,2 M €	0,2 M €	-	-

Poste	2018	2019	2020	2021	2022	2023	Écart
Bénéfice (perte) de l'exercice9904	-336 841 €	176 634 €	427 150 €	435 972 €	123 080 €	-753 355 €	-
+ Amortissements et réductions de valeur630	277 487 €	230 481 €	236 453 €	203 824 €	167 702 €	86 624 €	▼ 48,3 %
Flux d'exploitation (approximation)	-59 354 €	407 114 €	663 603 €	639 797 €	290 782 €	-666 732 €	-
Investissements en immobilisations (approximation)	-	-63 186 €	-86 647 €	-31 898 €	-93 158 €	-4 436 €	▲ 95,2 %
Variation des valeurs disponibles	-	77 356 €	61 677 €	112 877 €	13 410 €	230 616 €	▲ 17×

Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.

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Les 10 derniers dépôts sur 12 à la Banque nationale

Exercice	Type	Dépôt	Référence	Document
31-12-2023	schéma abrégé	31-10-2024	2024-00533274	PDF
31-12-2022	schéma abrégé	18-07-2023	2023-00258600	PDF
31-12-2021	schéma abrégé	27-07-2022	2022-20265546	PDF
31-12-2020	schéma complet	09-09-2021	2021-66700506	PDF
31-12-2019	schéma abrégé	22-10-2020	2020-62500024	PDF
31-12-2018	schéma abrégé	01-10-2019	2019-67900264	PDF
31-12-2017	schéma abrégé	25-09-2018	2018-64700250	PDF
31-12-2016	schéma abrégé	23-08-2017	2017-47400050	PDF
31-12-2015	schéma complet	30-08-2016	2016-53100401	PDF
31-12-2014	schéma complet	08-12-2015	2015-68400173	PDF

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