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ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés 31 jours après le délai Déposés le 31 août 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00489972.
Comptes annuels 2025 déposés le 31-08-2026 à la BNB les 4 dépôts
Chiffre d'affaires
353 940 €▲ 32,9 %
2024 · 266 382 €
Marge EBIT
59,9 %▲ 13,6 pts
2024 · 46,3 %
Résultat net
176 219 €▲ 51,5 %
2024 · 116 285 €
Fonds de roulement
-284 171 €▲ 54,8 %
2024 · -628 958 €
Dans les classements
10e entreprise par capitaux propres à Spa, secteur Activités spécialisées et techniques
Aperçu pluriannuel
2022 à 2025, 4 exercicesChiffre d'affaires
353 940 €
▲ 32,9 %
2025
20222025
Résultat d'exploitation
211 863 €
▲ 71,9 %
2025
20222025
Résultat net
176 219 €
▲ 51,5 %
2025
quart supérieur du secteur
20222025
Marge EBIT
59,9 %
▲ 13,6 pts
2025
20222025
Capitaux propres
296 080 €
▲ 147 %
2025
quart supérieur du secteur
20222025
Total actif
588 224 €
▼ 24,7 %
2025
quart supérieur du secteur
20222025
Dettes
292 144 €
▼ 55,9 %
2025
20222025
Fonds de roulement
-284 171 €
▲ 54,8 %
2025
quart inférieur du secteur
20222025
Solvabilité
50,3 %
▲ 35,0 pts
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Liquidité générale
0,03
▼ 0,02
2025
quart inférieur du secteur
20222025
Rentabilité des actifs (ROA)
30,0 %
▲ 15,1 pts
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2022202320242025
Chiffre d'affaires171 051 €-125 888 €▼ 26,4 %266 382 €▲ 112 %353 940 €▲ 32,9 %
Résultat d'exploitation16 294 €--9 187 €123 225 €211 863 €▲ 71,9 %
Résultat net8 327 €dans la moitié centrale du secteur--9 751 €en dessous de la moitié centrale du secteur116 285 €au-dessus de la moitié centrale du secteur176 219 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 51,5 %
Marge EBIT9,5 %--7,3 %▼ 16,8 pts46,3 %▲ 53,6 pts59,9 %▲ 13,6 pts
Capitaux propres13 327 €en dessous de la moitié centrale du secteur-3 576 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 73,2 %119 861 €dans la moitié centrale du secteur▲ 34×296 080 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 147 %
Total actif268 740 €dans la moitié centrale du secteur-829 119 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 209 %781 580 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 5,7 %588 224 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 24,7 %
Dettes255 413 €-825 543 €▲ 223 %661 719 €▼ 19,8 %292 144 €▼ 55,9 %
Fonds de roulement-182 082 €en dessous de la moitié centrale du secteur--771 923 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 324 %-628 958 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 18,5 %-284 171 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 54,8 %
Solvabilité5,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur-0,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 4,5 pts15,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 14,9 pts50,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 35,0 pts
Liquidité générale0,22en dessous de la moitié centrale du secteur-0,05en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,170,05en dessous de la moitié centrale du secteur=0,03en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,02
Rentabilité des actifs (ROA)3,1 %dans la moitié centrale du secteur--1,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 4,3 pts14,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 16,1 pts30,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 15,1 pts
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Sièges sociaux & conseil (NACE 70). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 72 % à celui de 2024 et le plus élevé depuis 2022. C'est la deuxième hausse d'affilée, après la baisse de 2023.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 588 224 €
Actifs immobilisés
580 251 € ▼ 22,5 %
Actifs circulants
7 973 € ▼ 75,7 %
Passif 588 224 €
Capitaux propres
296 080 € ▲ 147 %
Dettes
292 144 € ▼ 55,9 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 84,7 % à 49,7 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
230 431 €▲
2024 · 141 793 €
Cash-flow
194 787 €▲
2024 · 134 853 €
Taux d'endettement
0,99▼
2024 · 5,52
ROE
59,5 %▼
2024 · 97,0 %
Couverture des intérêts
plus de 100
2024 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
292 144 €▼
2024 · 661 719 €
Impôts
65 554 €▲
2024 · 36 575 €
Crédit clients
6 jours▲
2024 · 1 jour
Crédit fournisseurs
14 jours▲
2024 · 4 jours
Frais de personnel
40 050 €▲
2024 · 38 161 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 139 019 € | 73 925 € | - | - |
| Immobilisations financières | 90 000 € | 600 000 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 10 165 € | 12 083 € | 18 568 € | 18 568 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | 171 051 € | 125 888 € | 266 382 € | 353 940 € | ▲ 32,9 % |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | 2 900 € | 3 016 € | 19 749 € | 13 577 € | ▼ 31,3 % |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | 126 562 € | 87 480 € | 97 666 € | 95 084 € | ▼ 2,6 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 19 396 € | 35 984 € | 38 161 € | 40 050 € | ▲ 5,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 10 165 € | 12 083 € | 18 568 € | 18 568 € | = |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 1 534 € | 2 544 € | 8 511 € | 1 952 € | ▼ 77,1 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 47 389 € | 41 424 € | 188 465 € | 272 433 € | ▲ 44,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 16 294 € | -9 187 € | 123 225 € | 211 863 € | ▲ 71,9 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 30 000 € | 30 000 € | = |
| Produits financiers récurrents75 | - | - | 30 000 € | 30 000 € | = |
| Charges financières65/66B | 4 179 € | 564 € | 365 € | 90 € | ▼ 75,3 % |
| Charges financières récurrentes65 | 4 179 € | 564 € | 365 € | 90 € | ▼ 75,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 12 115 € | -9 751 € | 152 860 € | 241 773 € | ▲ 58,2 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 3 788 € | - | 36 575 € | 65 554 € | ▲ 79,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 8 327 € | -9 751 € | 116 285 € | 176 219 € | ▲ 51,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 8 327 € | -9 751 € | 116 285 € | 176 219 € | ▲ 51,5 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||
| Total de l'actif20/58 | 268 740 € | 829 119 € | 781 580 € | 588 224 € | ▼ 24,7 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 218 854 € | 790 696 € | 748 819 € | 580 251 € | ▼ 22,5 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 128 854 € | 190 696 € | 148 819 € | 130 251 € | ▼ 12,5 % |
| Terrains et constructions22 | 92 475 € | 89 701 € | 86 927 € | 84 152 € | ▼ 3,2 % |
| Installations, machines et outillage23 | 4 771 € | 3 762 € | 2 753 € | 1 744 € | ▼ 36,7 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 31 608 € | 73 925 € | 59 139 € | 44 355 € | ▼ 25,0 % |
| Location-financement et droits similaires25 | - | 23 308 € | - | - | - |
| Immobilisations financières28 | 90 000 € | 600 000 € | 600 000 € | 450 000 € | ▼ 25,0 % |
| Actifs circulants29/58 | 49 886 € | 38 423 € | 32 761 € | 7 973 € | ▼ 75,7 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 37 450 € | 33 201 € | 550 € | 5 345 € | ▲ 872 % |
| Créances commerciales40 | 21 973 € | 20 490 € | - | - | - |
| Autres créances41 | 15 477 € | 12 711 € | 550 € | 5 345 € | ▲ 872 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 12 246 € | 2 699 € | 32 211 € | 1 069 € | ▼ 96,7 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 190 € | 2 523 € | - | 1 559 € | - |
| Passif | |||||
| Total du passif10/49 | 268 740 € | 829 119 € | 781 580 € | 588 224 € | ▼ 24,7 % |
| Capitaux propres10/15 | 13 327 € | 3 576 € | 119 861 € | 296 080 € | ▲ 147 % |
| Apport10/11 | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | = |
| Réserves13 | - | - | 90 000 € | 260 000 € | ▲ 189 % |
| Réserves disponibles133 | - | - | 90 000 € | 260 000 € | ▲ 189 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 8 327 € | -1 424 € | 24 861 € | 31 080 € | ▲ 25,0 % |
| Dettes17/49 | 255 413 € | 825 543 € | 661 719 € | 292 144 € | ▼ 55,9 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 23 445 € | 15 197 € | - | - | - |
| Dettes financières170/4 | 23 445 € | 15 197 € | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 231 968 € | 810 346 € | 661 719 € | 292 144 € | ▼ 55,9 % |
| Dettes financières43 | 8 110 € | 8 250 € | - | - | - |
| Établissements de crédit430/8 | 8 110 € | 8 250 € | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 259 € | 667 € | 981 € | 3 702 € | ▲ 277 % |
| Fournisseurs440/4 | 259 € | 667 € | 981 € | 3 702 € | ▲ 277 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 20 524 € | 15 531 € | 20 930 € | 17 762 € | ▼ 15,1 % |
| Impôts450/3 | 8 741 € | 15 040 € | 20 428 € | 17 149 € | ▼ 16,1 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 11 783 € | 491 € | 502 € | 613 € | ▲ 22,1 % |
| Autres dettes47/48 | 203 075 € | 785 898 € | 639 808 € | 270 680 € | ▼ 57,7 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 8 327 € | -9 751 € | 116 285 € | 176 219 € | ▲ 51,5 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 10 165 € | 12 083 € | 18 568 € | 18 568 € | = |
| Flux d'exploitation (approximation) | 18 492 € | 2 332 € | 134 853 € | 194 787 € | ▲ 44,4 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -583 925 € | 23 309 € | 150 000 € | ▲ 544 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -9 547 € | 29 512 € | -31 142 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.