Poseidon
ActifFinances · exercice 2024, schéma micro
Comptes annuels 2025 pas encore déposés, délai expiré le 31 juillet 2026 Exercice clôturé le 31 décembre 2025. Les comptes doivent être déposés au plus tard 7 mois après la clôture (CSA art. 3:10). Source : BNB, dépôts, situation au 5 novembre 2026.
Comptes annuels 2024 déposés le 29-09-2025 PDF les 31 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 270 000 €
Estimé : probablement entre 230 000 € et 360 000 €
Total actif
120 565 €▲ 80,6 %
2023 · 66 759 €
Résultat net
49 175 €▲ 131 %
2023 · 21 279 €
Fonds de roulement
93 332 €▲ 130 %
2023 · 40 581 €
Dans les classements
Entreprise la plus ancienne à Beersel, secteur Hébergement et restauration
Aperçu pluriannuel
2018 à 2024, 7 exercicesRésultat d'exploitation
68 642 €
▲ 80,2 %
2024
20182024
Résultat net
49 175 €
▲ 131 %
2024
quart supérieur du secteur
20182024
Capitaux propres
98 653 €
▲ 99,4 %
2024
quart supérieur du secteur
20182024
Total actif
120 565 €
▲ 80,6 %
2024
moitié centrale du secteur
20182024
Dettes
21 912 €
▲ 26,8 %
2024
20182024
Fonds de roulement
93 332 €
▲ 130 %
2024
quart supérieur du secteur
20182024
Solvabilité
81,8 %
▲ 7,7 pts
2024
quart supérieur du secteur
20182024
Liquidité générale
5,26
▲ 1,91
2024
quart supérieur du secteur
20182024
Rentabilité des actifs (ROA)
40,8 %
▲ 8,9 pts
2024
quart supérieur du secteur
20182024
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2018201920202021202220232024
Résultat d'exploitation24 744 €-25 869 €▲ 4,5 %37 194 €▲ 43,8 %6 967 €▼ 81,3 %1 995 €▼ 71,4 %38 097 €▲ 19×68 642 €▲ 80,2 %
Résultat net23 466 €-23 764 €▲ 1,3 %39 012 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 64,2 %3 503 €dans la moitié centrale du secteur▼ 91,0 %37 €dans la moitié centrale du secteur▼ 99,0 %21 279 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 582×49 175 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 131 %
Capitaux propres113 985 €-137 749 €▲ 20,8 %176 761 €dans la moitié centrale du secteur▲ 28,3 %28 163 €dans la moitié centrale du secteur▼ 84,1 %28 200 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,1 %49 479 €dans la moitié centrale du secteur▲ 75,5 %98 653 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 99,4 %
Total actif173 973 €-188 368 €▲ 8,3 %194 792 €dans la moitié centrale du secteur▲ 3,4 %69 207 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 64,5 %60 755 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 12,2 %66 759 €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,9 %120 565 €dans la moitié centrale du secteur▲ 80,6 %
Dettes59 989 €-50 620 €▼ 15,6 %18 032 €▼ 64,4 %41 044 €▲ 128 %32 555 €▼ 20,7 %17 280 €▼ 46,9 %21 912 €▲ 26,8 %
Fonds de roulement104 385 €-127 488 €▲ 22,1 %161 960 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 27,0 %10 720 €dans la moitié centrale du secteur▼ 93,4 %14 502 €dans la moitié centrale du secteur▲ 35,3 %40 581 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 180 %93 332 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 130 %
Solvabilité65,5 %-73,1 %▲ 7,6 pts90,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 17,6 pts40,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 50,0 pts46,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 5,7 pts74,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 27,7 pts81,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,7 pts
Liquidité générale3,72-4,41▲ 0,7013,22au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,811,26dans la moitié centrale du secteur▼ 11,961,45dans la moitié centrale du secteur▲ 0,183,35au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,905,26au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,91
Rentabilité des actifs (ROA)13,5 %-12,6 %▼ 0,9 pts20,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,4 pts5,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 15,0 pts0,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,0 pts31,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 31,8 pts40,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,9 pts
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2024 est supérieur de 80 % à celui de 2023 et le plus élevé depuis 2018. C'est la deuxième hausse d'affilée, après la baisse de 2022.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2024 en couleur, 2023 en barre grise dessous
Actif 120 565 €
Actifs immobilisés
5 321 € ▼ 40,2 %
Actifs circulants
115 244 € ▲ 99,2 %
Passif 120 565 €
Capitaux propres
98 653 € ▲ 99,4 %
Dettes
21 912 € ▲ 26,8 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 25,9 % à 18,2 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
72 218 €▲
2023 · 42 898 €
Cash-flow
52 750 €▲
2023 · 26 079 €
Liquidité immédiate
5,05▲
2023 · 3,09
Taux d'endettement
0,22▼
2023 · 0,35
ROE
49,8 %▲
2023 · 43,0 %
Couverture des intérêts
93,93▲
2023 · 36,74
Dettes ≤ 1 an
21 912 €▲
2023 · 17 280 €
Impôts
19 730 €▲
2023 · 15 676 €
Frais de personnel
9 921 €▼
2023 · 13 950 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 3 476 € | 2 687 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 5 613 € | 6 432 € | 4 801 € | 3 576 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2024 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | - | 11 043 € | 13 950 € | 9 921 € | ▼ 28,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 7 432 € | 8 657 € | 9 217 € | 5 613 € | 6 432 € | 4 801 € | 3 576 € | ▼ 25,5 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 1 063 € | 2 092 € | 3 342 € | 1 749 € | ▼ 47,7 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 33 373 € | 35 138 € | 47 450 € | 13 643 € | 21 562 € | 60 190 € | 83 888 € | ▲ 39,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 24 744 € | 25 869 € | 37 194 € | 6 967 € | 1 995 € | 38 097 € | 68 642 € | ▲ 80,2 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0 € | 204 € | 25 € | 1 031 € | ▲ 41× |
| Produits financiers récurrents75 | 15 635 € | 10 604 € | 13 048 € | 0 € | 204 € | 25 € | 1 031 € | ▲ 41× |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 1 601 € | 2 013 € | 1 168 € | 769 € | ▼ 34,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 6 693 € | 2 060 € | 1 511 € | 1 601 € | 2 013 € | 1 168 € | 769 € | ▼ 34,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 33 686 € | 34 413 € | 48 732 € | 5 367 € | 187 € | 36 955 € | 68 904 € | ▲ 86,5 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 10 220 € | 10 649 € | 9 720 € | 1 864 € | 150 € | 15 676 € | 19 730 € | ▲ 25,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 23 466 € | 23 764 € | 39 012 € | 3 503 € | 37 € | 21 279 € | 49 175 € | ▲ 131 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 23 466 € | 23 764 € | 39 012 € | 3 503 € | 37 € | 21 279 € | 49 175 € | ▲ 131 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 173 973 € | 188 368 € | 194 792 € | 69 207 € | 60 755 € | 66 759 € | 120 565 € | ▲ 80,6 % |
| Frais d'établissement20 | 0 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 31 159 € | 23 509 € | 19 579 € | 17 443 € | 13 698 € | 8 897 € | 5 321 € | ▼ 40,2 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 29 919 € | 22 270 € | 18 340 € | 16 204 € | 12 458 € | 7 658 € | 4 082 € | ▼ 46,7 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 4 396 € | 3 297 € | 2 198 € | 1 099 € | ▼ 50,0 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 7 043 € | 7 563 € | 5 273 € | 2 983 € | ▼ 43,4 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 4 765 € | 1 599 € | 187 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Immobilisations financières28 | 1 239 € | 1 239 € | 1 239 € | 1 239 € | 1 239 € | 1 239 € | 1 239 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 142 815 € | 164 859 € | 175 213 € | 51 764 € | 47 057 € | 57 862 € | 115 244 € | ▲ 99,2 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 5 500 € | 5 500 € | 5 500 € | 6 500 € | 6 000 € | 4 500 € | 4 500 € | = |
| Stocks30/36 | - | - | - | 6 500 € | 6 000 € | 4 500 € | 4 500 € | = |
| Créances à un an au plus40/41 | 126 102 € | 130 186 € | 131 014 € | 0 € | 1 789 € | 635 € | 35 081 € | ▲ 55× |
| Créances commerciales40 | - | - | - | - | - | 30 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 0 € | 1 789 € | 605 € | 35 081 € | ▲ 58× |
| Placements de trésorerie50/53 | 0 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 10 893 € | 28 773 € | 38 699 € | 45 264 € | 39 269 € | 52 420 € | 75 350 € | ▲ 43,7 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | - | - | 307 € | 313 € | ▲ 2,0 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 173 973 € | 188 368 € | 194 792 € | 69 207 € | 60 755 € | 66 759 € | 120 565 € | ▲ 80,6 % |
| Capitaux propres10/15 | 113 985 € | 137 749 € | 176 761 € | 28 163 € | 28 200 € | 49 479 € | 98 653 € | ▲ 99,4 % |
| Apport10/11 | 18 592 € | 18 592 € | 0 € | 18 592 € | 18 592 € | 18 592 € | 18 592 € | = |
| En dehors du capital11 | - | - | - | 18 592 € | - | - | - | - |
| Autres1109/19 | - | - | - | 18 592 € | - | - | - | - |
| Réserves13 | 92 859 € | 118 859 € | 157 859 € | 9 259 € | 9 259 € | 30 259 € | 79 259 € | ▲ 162 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 859 € | 1 859 € | 1 859 € | 1 859 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 859 € | 1 859 € | 1 859 € | 1 859 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 7 400 € | 7 400 € | 28 400 € | 77 400 € | ▲ 173 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 2 533 € | 297 € | 309 € | 312 € | 349 € | 627 € | 802 € | ▲ 27,8 % |
| Provisions et impôts différés16 | 0 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Dettes17/49 | 59 989 € | 50 620 € | 18 032 € | 41 044 € | 32 555 € | 17 280 € | 21 912 € | ▲ 26,8 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 21 559 € | 13 249 € | 4 778 € | 0 € | - | - | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 0 € | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 38 430 € | 37 371 € | 13 253 € | 41 044 € | 32 555 € | 17 280 € | 21 912 € | ▲ 26,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 4 778 € | 0 € | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 7 732 € | 4 240 € | 1 558 € | 886 € | 21 537 € | 2 134 € | 1 066 € | ▼ 50,1 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 886 € | 21 537 € | 2 134 € | 1 066 € | ▼ 50,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 13 049 € | 6 452 € | 14 839 € | 20 847 € | ▲ 40,5 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 13 049 € | 5 741 € | 14 576 € | 19 701 € | ▲ 35,2 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | - | 711 € | 263 € | 1 146 € | ▲ 336 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 22 331 € | 4 565 € | 308 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 23 466 € | 23 764 € | 39 012 € | 3 503 € | 37 € | 21 279 € | 49 175 € | ▲ 131 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 7 432 € | 8 657 € | 9 217 € | 5 613 € | 6 432 € | 4 801 € | 3 576 € | ▼ 25,5 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 30 898 € | 32 421 € | 48 229 € | 9 115 € | 6 469 € | 26 079 € | 52 750 € | ▲ 102 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -1 008 € | -5 286 € | -3 476 € | -2 687 € | 0 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 17 880 € | 9 926 € | 6 566 € | -5 996 € | 13 152 € | 22 930 € | ▲ 74,3 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 31 368 entreprises avaient le même profil que Poseidon aujourd'hui. Deux ans plus tard, 93,5 % existaient encore et 0,5 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
93,5 %
existait encore
5,9 %
a cessé autrement
0,5 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à Poseidon : 0,4 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 31 368 entreprises, pas d'une prévision pour Poseidon. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 31 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2024 | schéma micro | 29-09-2025 | 2025-00518376 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 31-01-2025 | 2025-00025187 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 02-11-2023 | 2023-00505243 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 08-08-2022 | 2022-20279294 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 30-08-2021 | 2021-57400164 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 30-06-2020 | 2020-23200116 | |
| 31-12-2018 | schéma abrégé | 28-08-2019 | 2019-55900306 | |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 30-08-2018 | 2018-54600402 | |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 20-02-2018 | 2018-05200310 | |
| 31-12-2015 | schéma abrégé | 30-08-2016 | 2016-49500245 |