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Absorbée par ZWEMBADEN BOLLENFinances · exercice 2024, schéma abrégé
Comptes annuels 2024 déposés le 09-04-2025 PDF les 3 dépôts
Capitaux propres
-584 396 €▼ 71,5 %
2023 · -340 806 €
Total actif
164 140 €▼ 53,4 %
2023 · 352 580 €
Résultat net
-243 590 €▲ 9,7 %
2023 · -269 707 €
Fonds de roulement
-599 537 €▼ 61,8 %
2023 · -370 474 €
Aperçu pluriannuel
2022 à 2024, 3 exercicesRésultat d'exploitation
-233 268 €
▲ 11,5 %
2024
20222024
Résultat net
-243 590 €
▲ 9,7 %
2024
20222024
Capitaux propres
-584 396 €
▼ 71,5 %
2024
20222024
Total actif
164 140 €
▼ 53,4 %
2024
20222024
Dettes
748 536 €
▲ 8,0 %
2024
20222024
Fonds de roulement
-599 537 €
▼ 61,8 %
2024
20222024
Personnel (ETP)
2
▼ 25,9 %
2024
20222024
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202220232024
Résultat d'exploitation-72 478 €--263 574 €▼ 264 %-233 268 €▲ 11,5 %
Résultat net-76 098 €--269 707 €▼ 254 %-243 590 €▲ 9,7 %
Capitaux propres-71 098 €--340 806 €▼ 379 %-584 396 €▼ 71,5 %
Total actif399 527 €-352 580 €▼ 11,8 %164 140 €▼ 53,4 %
Dettes470 626 €-693 385 €▲ 47,3 %748 536 €▲ 8,0 %
Fonds de roulement-73 536 €--370 474 €▼ 404 %-599 537 €▼ 61,8 %
Personnel (ETP)2,4-2,7▲ 12,5 %2▼ 25,9 %
Le résultat d'exploitation de 2024 est une perte de 233 268 €, plus faible que la perte de 263 574 € en 2023.
Fortes variations et leur cause
- 2024 Capitaux propres -71 %, Total actif -53 % par rapport à 2023. Derniers comptes avant l'absorption par ZWEMBADEN BOLLEN (Moniteur 25-06-2025).
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas.
Composition du bilan
2024 en couleur, 2023 en barre grise dessous
Actif 164 140 €
Actifs immobilisés
15 220 € ▼ 48,8 %
Actifs circulants
148 920 € ▼ 53,9 %
Passif
Capitaux propres-584 396 €
Dettes748 536 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (748 536 €) dépassent le total du bilan (164 140 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-229 080 €▲
2023 · -262 201 €
Cash-flow
-239 402 €▲
2023 · -268 334 €
Solvabilité
-356,0 %▼
2023 · -96,7 %
Liquidité générale
0,20▼
2023 · 0,47
Liquidité immédiate
0,10▼
2023 · 0,29
ROA
-148,4 %▼
2023 · -76,5 %
Couverture des intérêts
-18,86▲
2023 · -41,44
Dettes ≤ 1 an
748 458 €▲
2023 · 693 327 €
Impôts
263 €▲
2023 · 166 €
Frais de personnel
159 813 €▼
2023 · 209 875 €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 |
|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 2 | 2 | 2 |
| à temps plein | 2 | 2 | 2 |
| à temps partiel | 0 | 0 | 0 |
| en équivalents temps plein | 2 | 2 | 2 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 2,4 | 2,7 | 2 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 2 | 2 | 2 |
| Entrées | 3 | 2 | - |
| Sorties | 1 | 2 | - |
Source : bilan social des comptes annuels 2022 à 2024
Investissements
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 2 709 € | 66 799 € | 13 043 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 271 € | 1 373 € | 4 188 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2024 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | 760 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 156 815 € | 209 875 € | 159 813 € | ▼ 23,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 271 € | 1 373 € | 4 188 € | ▲ 205 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 2 126 € | 6 702 € | 2 831 € | ▼ 57,8 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | 5 153 € | 22 949 € | ▲ 345 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 86 734 € | -40 471 € | -43 487 € | ▼ 7,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -72 478 € | -263 574 € | -233 268 € | ▲ 11,5 % |
| Produits financiers75/76B | 85 € | 360 € | 2 088 € | ▲ 480 % |
| Produits financiers récurrents75 | 85 € | 360 € | 2 088 € | ▲ 480 % |
| Charges financières65/66B | 3 705 € | 6 327 € | 12 147 € | ▲ 92,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | 3 705 € | 6 327 € | 12 147 € | ▲ 92,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -76 098 € | -269 542 € | -243 327 € | ▲ 9,7 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | 166 € | 263 € | ▲ 58,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -76 098 € | -269 707 € | -243 590 € | ▲ 9,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -76 098 € | -269 707 € | -243 590 € | ▲ 9,7 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 399 527 € | 352 580 € | 164 140 € | ▼ 53,4 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 2 438 € | 29 727 € | 15 220 € | ▼ 48,8 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 2 438 € | 29 727 € | 15 220 € | ▼ 48,8 % |
| Installations, machines et outillage23 | 2 438 € | 5 497 € | 4 081 € | ▼ 25,8 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | 15 740 € | 11 138 € | ▼ 29,2 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | 8 490 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Actifs circulants29/58 | 397 089 € | 322 853 € | 148 920 € | ▼ 53,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 51 056 € | 123 171 € | 73 045 € | ▼ 40,7 % |
| Stocks30/36 | 51 056 € | 123 171 € | 73 045 € | ▼ 40,7 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 343 640 € | 176 931 € | 52 991 € | ▼ 70,0 % |
| Créances commerciales40 | 333 766 € | 172 308 € | 38 724 € | ▼ 77,5 % |
| Autres créances41 | 9 875 € | 4 623 € | 14 267 € | ▲ 209 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 541 € | 21 817 € | 21 630 € | ▼ 0,9 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 1 851 € | 935 € | 1 255 € | ▲ 34,2 % |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 399 527 € | 352 580 € | 164 140 € | ▼ 53,4 % |
| Capitaux propres10/15 | -71 098 € | -340 806 € | -584 396 € | ▼ 71,5 % |
| Apport10/11 | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -76 098 € | -345 806 € | -589 396 € | ▼ 70,4 % |
| Dettes17/49 | 470 626 € | 693 385 € | 748 536 € | ▲ 8,0 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 470 626 € | 693 327 € | 748 458 € | ▲ 8,0 % |
| Dettes commerciales44 | 70 070 € | 178 211 € | 92 710 € | ▼ 48,0 % |
| Fournisseurs440/4 | 70 070 € | 178 211 € | 92 710 € | ▼ 48,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 7 672 € | 13 212 € | 8 407 € | ▼ 36,4 % |
| Impôts450/3 | 71 € | 1 807 € | 930 € | ▼ 48,5 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 7 600 € | 11 406 € | 7 477 € | ▼ 34,4 % |
| Autres dettes47/48 | 392 884 € | 501 904 € | 647 341 € | ▲ 29,0 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | 59 € | 78 € | ▲ 32,5 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -76 098 € | -269 707 € | -243 590 € | ▲ 9,7 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 271 € | 1 373 € | 4 188 € | ▲ 205 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -75 827 € | -268 334 € | -239 402 € | ▲ 10,8 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -28 662 € | 10 320 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 21 275 € | -186 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.