Plumerias
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 07-07-2026 à la BNB les 5 dépôts
Capitaux propres
57 252 €▼ 4,4 %
2024 · 59 909 €
Total actif
58 641 €▼ 40,9 %
2024 · 99 195 €
Résultat net
-2 657 €
2024 · 55 909 €
Fonds de roulement
57 147 €▲ 0,9 %
2024 · 56 617 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 5 exercicesRésultat d'exploitation
-21 819 €
2025
20212025
Résultat net
-2 657 €
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Capitaux propres
57 252 €
▼ 4,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Total actif
58 641 €
▼ 40,9 %
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Dettes
1 389 €
▼ 96,5 %
2025
20212025
Fonds de roulement
57 147 €
▲ 0,9 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Solvabilité
97,6 %
▲ 37,2pp
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Liquidité générale
42,15
▲ 39,70
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Rentabilité des actifs (ROA)
-4,5 %
▼ 60,9pp
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Résultat d'exploitation73 537 €-121 276 €▲ 64,9 %164 263 €▲ 35,4 %72 698 €▼ 55,7 %-21 819 €
Résultat net57 063 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-93 679 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 64,2 %124 867 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 33,3 %55 909 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 55,2 %-2 657 €dans la moitié centrale du secteur
Capitaux propres61 063 €dans la moitié centrale du secteur-154 742 €dans la moitié centrale du secteur▲ 153 %222 546 €dans la moitié centrale du secteur▲ 43,8 %59 909 €dans la moitié centrale du secteur▼ 73,1 %57 252 €dans la moitié centrale du secteur▼ 4,4 %
Total actif77 525 €en dessous de la moitié centrale du secteur-198 701 €dans la moitié centrale du secteur▲ 156 %346 419 €dans la moitié centrale du secteur▲ 74,3 %99 195 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 71,4 %58 641 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 40,9 %
Dettes16 462 €-43 958 €▲ 167 %123 872 €▲ 182 %39 286 €▼ 68,3 %1 389 €▼ 96,5 %
Fonds de roulement39 180 €dans la moitié centrale du secteur-137 331 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 251 %212 195 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 54,5 %56 617 €dans la moitié centrale du secteur▼ 73,3 %57 147 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,9 %
Solvabilité78,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-77,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,9pp64,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 13,6pp60,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,8pp97,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 37,2pp
Liquidité générale3,38au-dessus de la moitié centrale du secteur-4,12au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,742,71dans la moitié centrale du secteur▼ 1,412,44dans la moitié centrale du secteur▼ 0,2742,15au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 39,70
Rentabilité des actifs (ROA)73,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-47,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 26,5pp36,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 11,1pp56,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 20,3pp-4,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 60,9pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Activités immobilières (NACE 68). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est une perte de 21 819 €, après un bénéfice de 72 698 € en 2024. C'est le résultat le plus faible depuis 2021.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 58 641 €
Actifs immobilisés
105 € ▼ 96,8 %
Actifs circulants
58 536 € ▼ 39,0 %
Passif 58 641 €
Capitaux propres
57 252 € ▼ 4,4 %
Dettes
1 389 € ▼ 96,5 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 39,6 % à 2,4 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-21 424 €▼
2024 · 79 759 €
Cash-flow
-2 262 €▼
2024 · 62 969 €
Taux d'endettement
0,02▼
2024 · 0,66
ROE
-4,6 %▼
2024 · 93,3 %
Couverture des intérêts
-194,69▼
2024 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
1 389 €▼
2024 · 39 286 €
Impôts
1 389 €▼
2024 · 16 757 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 25 316 € | 2 194 € | - | - | - |
| Immobilisations financières | 105 € | - | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 3 537 € | 6 665 € | 7 060 € | 7 060 € | 395 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 3 537 € | 6 665 € | 7 060 € | 7 060 € | 395 € | ▼ 94,4 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 695 € | 2 004 € | 1 723 € | 1 339 € | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 77 769 € | 129 945 € | 173 046 € | 81 097 € | -21 424 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 73 537 € | 121 276 € | 164 263 € | 72 698 € | -21 819 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 78 € | 20 660 € | ▲ 266× |
| Produits financiers récurrents75 | - | - | - | 78 € | 20 660 € | ▲ 266× |
| Charges financières65/66B | 12 € | 101 € | 110 € | 110 € | 110 € | = |
| Charges financières récurrentes65 | 12 € | 101 € | 110 € | 110 € | 110 € | = |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 73 525 € | 121 175 € | 164 153 € | 72 666 € | -1 268 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 16 462 € | 27 496 € | 39 286 € | 16 757 € | 1 389 € | ▼ 91,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 57 063 € | 93 679 € | 124 867 € | 55 909 € | -2 657 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 57 063 € | 93 679 € | 124 867 € | 55 909 € | -2 657 € | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 77 525 € | 198 701 € | 346 419 € | 99 195 € | 58 641 € | ▼ 40,9 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 21 883 € | 17 412 € | 10 352 € | 3 291 € | 105 € | ▼ 96,8 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 21 778 € | 17 307 € | 10 247 € | 3 186 € | - | - |
| Installations, machines et outillage23 | - | 1 857 € | 1 126 € | 395 € | - | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | 21 778 € | 15 449 € | 9 120 € | 2 792 € | - | - |
| Immobilisations financières28 | 105 € | 105 € | 105 € | 105 € | 105 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 55 642 € | 181 289 € | 336 067 € | 95 904 € | 58 536 € | ▼ 39,0 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 2 568 € | 4 205 € | 1 243 € | 5 271 € | 5 184 € | ▼ 1,7 % |
| Autres créances41 | 2 568 € | 4 205 € | 1 243 € | 5 271 € | 5 184 € | ▼ 1,7 % |
| Placements de trésorerie50/53 | - | - | 125 000 € | 65 000 € | 40 561 € | ▼ 37,6 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 53 074 € | 177 084 € | 209 824 € | 25 632 € | 12 791 € | ▼ 50,1 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 77 525 € | 198 701 € | 346 419 € | 99 195 € | 58 641 € | ▼ 40,9 % |
| Capitaux propres10/15 | 61 063 € | 154 742 € | 222 546 € | 59 909 € | 57 252 € | ▼ 4,4 % |
| Apport10/11 | 4 000 € | 4 000 € | 4 000 € | 4 000 € | 4 000 € | = |
| En dehors du capital11 | 4 000 € | 4 000 € | 4 000 € | 4 000 € | 4 000 € | = |
| Primes d'émission1100/10 | 4 000 € | - | - | - | - | - |
| Autres1109/19 | - | 4 000 € | 4 000 € | 4 000 € | 4 000 € | = |
| Réserves13 | 57 063 € | 150 742 € | 218 546 € | 55 909 € | 53 252 € | ▼ 4,8 % |
| Réserves disponibles133 | 57 063 € | 150 742 € | 218 546 € | 55 909 € | 53 252 € | ▼ 4,8 % |
| Dettes17/49 | 16 462 € | 43 958 € | 123 872 € | 39 286 € | 1 389 € | ▼ 96,5 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 16 462 € | 43 958 € | 123 872 € | 39 286 € | 1 389 € | ▼ 96,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 16 462 € | 43 958 € | 75 342 € | 39 286 € | 1 389 € | ▼ 96,5 % |
| Impôts450/3 | 16 462 € | 43 958 € | 75 342 € | 39 286 € | 1 389 € | ▼ 96,5 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | 48 531 € | - | - | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 57 063 € | 93 679 € | 124 867 € | 55 909 € | -2 657 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 3 537 € | 6 665 € | 7 060 € | 7 060 € | 395 € | ▼ 94,4 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 60 600 € | 100 345 € | 131 927 € | 62 969 € | -2 262 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -2 194 € | 0 € | 0 € | 2 792 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 124 010 € | 32 740 € | -184 192 € | -12 841 € | ▲ 93,0 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 3 440 entreprises avaient le même profil que Plumerias aujourd'hui. Deux ans plus tard, 90,0 % existaient encore et 2,3 % avaient fait faillite.
- Micro
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- petite perte
90,0 %
existait encore
7,4 %
a cessé autrement
2,3 %
a fait faillite
Encore 0,3 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
La probabilité de faillite propre à Plumerias est plus basse : 0,1 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur Plumerias que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 3 440 entreprises, pas d'une prévision pour Plumerias. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Dépôts à la Banque nationale (5)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 07-07-2026 | 2026-00270020 | |
| 31-12-2024 | schéma micro | 01-07-2025 | 2025-00243552 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 21-06-2024 | 2024-00168923 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 07-09-2023 | 2023-00441662 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 27-06-2022 | 2022-20093231 |