PHYTOCAP
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés 63 jours après le délai Déposés le 2 octobre 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00543033.
Comptes annuels 2025 déposés le 02-10-2026 à la BNB les 18 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 570 000 €
Estimé : probablement entre 320 000 € et 760 000 €
Total actif
42 763 €▼ 22,6 %
2024 · 55 240 €
Résultat net
13 540 €▼ 25,2 %
2024 · 18 103 €
Fonds de roulement
2 451 €
2024 · -14 852 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
17 547 €
▼ 35,9 %
2025
20182025
Résultat net
13 540 €
▼ 25,2 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Capitaux propres
14 246 €
▲ 20×
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
42 763 €
▼ 22,6 %
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Dettes
28 517 €
▼ 47,7 %
2025
20182025
Fonds de roulement
2 451 €
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Solvabilité
33,3 %
▲ 32,0pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
1,09
▲ 0,36
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
31,7 %
▼ 1,1pp
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Personnel (ETP)
1
=
2025
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation406 €--6 215 €38 211 €-25 452 €3 533 €11 020 €▲ 212 %27 360 €▲ 148 %17 547 €▼ 35,9 %
Résultat net-5 746 €--9 931 €▼ 72,8 %27 484 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-39 739 €en dessous de la moitié centrale du secteur8 577 €dans la moitié centrale du secteur3 148 €dans la moitié centrale du secteur▼ 63,3 %18 103 €dans la moitié centrale du secteur▲ 475 %13 540 €dans la moitié centrale du secteur▼ 25,2 %
Capitaux propres-6 936 €--16 867 €▼ 143 %10 617 €dans la moitié centrale du secteur-29 122 €en dessous de la moitié centrale du secteur-20 545 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 29,5 %-17 397 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 15,3 %706 €en dessous de la moitié centrale du secteur14 246 €dans la moitié centrale du secteur▲ 20×
Total actif54 312 €-45 744 €▼ 15,8 %62 416 €dans la moitié centrale du secteur▲ 36,4 %102 094 €dans la moitié centrale du secteur▲ 63,6 %94 613 €dans la moitié centrale du secteur▼ 7,3 %54 237 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 42,7 %55 240 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 1,8 %42 763 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 22,6 %
Dettes61 248 €-62 611 €▲ 2,2 %51 798 €▼ 17,3 %131 216 €▲ 153 %115 158 €▼ 12,2 %71 634 €▼ 37,8 %54 534 €▼ 23,9 %28 517 €▼ 47,7 %
Fonds de roulement-13 123 €--17 662 €▼ 34,6 %8 504 €dans la moitié centrale du secteur-35 806 €en dessous de la moitié centrale du secteur-26 491 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 26,0 %-20 595 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 22,3 %-14 852 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 27,9 %2 451 €dans la moitié centrale du secteur
Solvabilité-12,8 %--36,9 %▼ 24,1pp17,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 53,9pp-28,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 45,5pp-21,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 6,8pp-32,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 10,4pp1,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 33,4pp33,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 32,0pp
Liquidité générale0,79-0,72▼ 0,071,16dans la moitié centrale du secteur▲ 0,450,73en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,440,77en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,040,71en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,060,73en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,021,09dans la moitié centrale du secteur▲ 0,36
Rentabilité des actifs (ROA)-10,6 %--21,7 %▼ 11,1pp44,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 65,7pp-38,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 83,0pp9,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 48,0pp5,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,3pp32,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 27,0pp31,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,1pp
Personnel (ETP)0,51▲ 100 %1=1=1=
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 36 % à celui de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 42 763 €
Actifs immobilisés
11 795 € ▼ 24,2 %
Actifs circulants
30 968 € ▼ 22,0 %
Passif 42 763 €
Capitaux propres
14 246 € ▲ 20×
Dettes
28 517 € ▼ 47,7 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 98,7 % à 66,7 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
22 360 €▼
2024 · 32 314 €
Cash-flow
18 353 €▼
2024 · 23 057 €
Liquidité immédiate
0,59▲
2024 · 0,26
Taux d'endettement
2,00
ROE
95,0 %
Couverture des intérêts
4,79▼
2024 · 5,45
Dettes ≤ 1 an
28 517 €▼
2024 · 54 534 €
Impôts
2 452 €▼
2024 · 6 400 €
Frais de personnel
50 893 €▲
2024 · 49 654 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| à temps partiel | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| en équivalents temps plein | 0,3 | 0,7 | 0,7 | 0,7 | 0,7 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,3 | 0,7 | 0,7 | 0,7 | 0,7 |
| Sous contrat à durée indéterminée | - | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Entrées | 1 | - | - | - | - |
| Sorties | 0 | - | - | - | - |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 4 906 € | 1 040 € | - | 17 314 € | - |
| Immobilisations incorporelles | - | - | - | - | 1 050 € |
| Immobilisations financières | 720 € | 500 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 1 055 € | 2 278 € | 2 248 € | 4 954 € | 4 813 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | 1 002 € | - | - | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 20 088 € | 45 508 € | 48 443 € | 49 654 € | 50 893 € | ▲ 2,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 5 751 € | 5 751 € | 51 € | 1 055 € | 2 278 € | 2 248 € | 4 954 € | 4 813 € | ▼ 2,8 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 854 € | 1 504 € | 1 147 € | 2 357 € | 1 440 € | ▼ 38,9 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 6 717 € | 511 € | 38 891 € | -3 455 € | 52 823 € | 62 858 € | 84 325 € | 74 693 € | ▼ 11,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 406 € | -6 215 € | 38 211 € | -25 452 € | 3 533 € | 11 020 € | 27 360 € | 17 547 € | ▼ 35,9 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 246 € | 720 € | 616 € | 3 072 € | 3 110 € | ▲ 1,2 % |
| Produits financiers récurrents75 | 332 € | 60 € | 37 € | 246 € | 720 € | 616 € | 3 072 € | 3 110 € | ▲ 1,2 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 4 533 € | 4 308 € | 5 916 € | 5 929 € | 4 666 € | ▼ 21,3 % |
| Charges financières récurrentes65 | 6 471 € | 3 554 € | 7 774 € | 4 533 € | 4 308 € | 5 916 € | 5 929 € | 4 666 € | ▼ 21,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -5 694 € | -9 709 € | 30 489 € | -29 739 € | -55 € | 5 720 € | 24 503 € | 15 992 € | ▼ 34,7 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 52 € | 222 € | 3 005 € | 10 000 € | -8 632 € | 2 572 € | 6 400 € | 2 452 € | ▼ 61,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -5 746 € | -9 931 € | 27 484 € | -39 739 € | 8 577 € | 3 148 € | 18 103 € | 13 540 € | ▼ 25,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -5 746 € | -9 931 € | 27 484 € | -39 739 € | 8 577 € | 3 148 € | 18 103 € | 13 540 € | ▼ 25,2 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 54 312 € | 45 744 € | 62 416 € | 102 094 € | 94 613 € | 54 237 € | 55 240 € | 42 763 € | ▼ 22,6 % |
| Frais d'établissement20 | - | - | - | - | - | - | - | 0 € | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 6 186 € | 795 € | 2 113 € | 6 684 € | 5 946 € | 3 198 € | 15 558 € | 11 795 € | ▼ 24,2 % |
| Immobilisations incorporelles21 | - | - | - | - | - | - | - | 1 050 € | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 5 751 € | - | 1 318 € | 5 169 € | 3 931 € | 1 683 € | 14 043 € | 9 230 € | ▼ 34,3 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 3 170 € | 2 035 € | 899 € | 2 424 € | 1 319 € | ▼ 45,6 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 1 999 € | 1 896 € | 784 € | 11 619 € | 7 911 € | ▼ 31,9 % |
| Immobilisations financières28 | 435 € | 795 € | 795 € | 1 515 € | 2 015 € | 1 515 € | 1 515 € | 1 515 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 48 125 € | 44 949 € | 60 302 € | 95 410 € | 88 667 € | 51 039 € | 39 682 € | 30 968 € | ▼ 22,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 24 294 € | 18 776 € | 36 662 € | 77 404 € | 56 988 € | 33 134 € | 25 599 € | 14 132 € | ▼ 44,8 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 77 404 € | 56 988 € | 33 134 € | 25 599 € | 14 132 € | ▼ 44,8 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 3 878 € | 8 770 € | 16 524 € | 10 472 € | 16 099 € | 11 688 € | 9 332 € | 9 766 € | ▲ 4,7 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 10 472 € | 12 219 € | 7 315 € | 4 554 € | 9 766 € | ▲ 114 % |
| Autres créances41 | - | - | - | - | 3 880 € | 4 373 € | 4 778 € | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 18 369 € | 16 574 € | 6 274 € | 5 475 € | 13 590 € | 4 343 € | 2 276 € | 4 396 € | ▲ 93,2 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 2 059 € | 1 990 € | 1 874 € | 2 475 € | 2 674 € | ▲ 8,0 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 54 312 € | 45 744 € | 62 416 € | 102 094 € | 94 613 € | 54 237 € | 55 240 € | 42 763 € | ▼ 22,6 % |
| Capitaux propres10/15 | -6 936 € | -16 867 € | 10 617 € | -29 122 € | -20 545 € | -17 397 € | 706 € | 14 246 € | ▲ 20× |
| Apport10/11 | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 18 600 € | 18 600 € | - | - | - | - |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 18 600 € | 18 600 € | - | - | - | - |
| Réserves13 | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | - | - | - | - |
| Réserve légale130 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | - | - | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -27 396 € | -37 327 € | -9 843 € | -49 582 € | -41 005 € | -37 857 € | -19 754 € | -6 214 € | ▲ 68,5 % |
| Dettes17/49 | 61 248 € | 62 611 € | 51 798 € | 131 216 € | 115 158 € | 71 634 € | 54 534 € | 28 517 € | ▼ 47,7 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 61 248 € | 62 611 € | 51 798 € | 131 216 € | 115 158 € | 71 634 € | 54 534 € | 28 517 € | ▼ 47,7 % |
| Dettes commerciales44 | 57 505 € | 61 298 € | 38 904 € | 114 698 € | 95 448 € | 60 692 € | 39 360 € | 14 532 € | ▼ 63,1 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 114 698 € | 95 448 € | 60 692 € | 39 360 € | 14 532 € | ▼ 63,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 7 519 € | 6 007 € | 10 942 € | 15 174 € | 9 800 € | ▼ 35,4 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 5 162 € | 705 € | 5 048 € | 9 143 € | 3 566 € | ▼ 61,0 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 2 357 € | 5 302 € | 5 894 € | 6 031 € | 6 234 € | ▲ 3,4 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 8 999 € | 13 703 € | - | - | 4 185 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -5 746 € | -9 931 € | 27 484 € | -39 739 € | 8 577 € | 3 148 € | 18 103 € | 13 540 € | ▼ 25,2 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 5 751 € | 5 751 € | 51 € | 1 055 € | 2 278 € | 2 248 € | 4 954 € | 4 813 € | ▼ 2,8 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 5 € | -4 179 € | 27 535 € | -38 684 € | 10 855 € | 5 396 € | 23 057 € | 18 353 € | ▼ 20,4 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -360 € | -1 369 € | -5 626 € | -1 540 € | 500 € | -17 314 € | -1 050 € | ▲ 93,9 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -1 796 € | -10 299 € | -799 € | 8 115 € | -9 247 € | -2 067 € | 2 120 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 34 693 entreprises avaient le même profil que PHYTOCAP aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,3 % existaient encore et 0,7 % avaient fait faillite.
- Micro
- 10 à 20 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
95,3 %
existait encore
3,9 %
a cessé autrement
0,7 %
a fait faillite
La probabilité de faillite propre à PHYTOCAP est plus élevée : 1,3 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur PHYTOCAP que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 34 693 entreprises, pas d'une prévision pour PHYTOCAP. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 18 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma micro | 02-10-2026 | 2026-00543033 | |
| 31-12-2024 | schéma micro | 12-08-2025 | 2025-00371180 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 22-08-2024 | 2024-00359115 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 22-08-2023 | 2023-00339949 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 17-08-2022 | 2022-20291370 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 25-08-2021 | 2021-52500364 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 29-09-2020 | 2020-56200093 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 30-08-2019 | 2019-55500101 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 11-10-2018 | 2018-69100040 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 29-08-2017 | 2017-51500150 |