PHOS4EVER
ActifFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2024 pas encore déposés, délai expiré le 31 juillet 2025 Exercice clôturé le 31 décembre 2024. Les comptes doivent être déposés au plus tard 7 mois après la clôture (CSA art. 3:10). 2 exercices sans dépôt depuis le dernier déposé. Source : BNB, dépôts, situation au 3 novembre 2026.
Comptes annuels 2023 déposés le 26-05-2025 PDF les 11 dépôts
Chiffre d'affaires
13 200 €
Marge EBIT
Non pertinent : le chiffre d'affaires ne représente qu'une petite partie des produits d'exploitation
Résultat net
-11 394 €▲ 13,4 %
2022 · -13 155 €
Fonds de roulement
73 124 €▼ 15,2 %
2022 · 86 218 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2023, 6 exercicesChiffre d'affaires
13 200 €
2023
20182023
Résultat d'exploitation
-13 309 €
▲ 11,8 %
2023
20182023
Résultat net
-11 394 €
▲ 13,4 %
2023
20182023
Capitaux propres
193 835 €
▼ 5,6 %
2023
20182023
Total actif
722 967 €
▼ 4,5 %
2023
20182023
Dettes
529 131 €
▼ 4,2 %
2023
20182023
Fonds de roulement
73 124 €
▼ 15,2 %
2023
20182023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201820192020202120222023
Chiffre d'affaires13 200 €
Résultat d'exploitation-15 810 €--7 635 €▲ 51,7 %-11 812 €▼ 54,7 %-11 823 €▼ 0,1 %-15 090 €▼ 27,6 %-13 309 €▲ 11,8 %
Résultat net-13 879 €--5 640 €▲ 59,4 %-9 895 €▼ 75,4 %-10 086 €▼ 1,9 %-13 155 €▼ 30,4 %-11 394 €▲ 13,4 %
Capitaux propres244 006 €-238 366 €▼ 2,3 %228 471 €▼ 4,2 %218 385 €▼ 4,4 %205 230 €▼ 6,0 %193 835 €▼ 5,6 %
Total actif861 689 €-845 715 €▼ 1,9 %807 624 €▼ 4,5 %775 954 €▼ 3,9 %757 304 €▼ 2,4 %722 967 €▼ 4,5 %
Dettes617 683 €-607 349 €▼ 1,7 %579 153 €▼ 4,6 %557 570 €▼ 3,7 %552 074 €▼ 1,0 %529 131 €▼ 4,2 %
Fonds de roulement62 310 €-65 299 €▲ 4,8 %90 581 €▲ 38,7 %81 116 €▼ 10,4 %86 218 €▲ 6,3 %73 124 €▼ 15,2 %
Le résultat d'exploitation de 2023 est une perte de 13 309 €, plus faible que la perte de 15 090 € en 2022.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 722 967 €
Actifs immobilisés
639 474 € ▼ 3,3 %
Actifs circulants
83 492 € ▼ 13,0 %
Passif 722 967 €
Capitaux propres
193 835 € ▼ 5,6 %
Dettes
529 131 € ▼ 4,2 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 72,9 % à 73,2 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
8 521 €▲
2022 · 6 739 €
Cash-flow
10 435 €▲
2022 · 8 674 €
Liquidité générale
8,05▼
2022 · 9,81
Taux d'endettement
2,73▲
2022 · 2,69
ROE
-5,9 %▲
2022 · -6,4 %
ROA
-1,6 %▲
2022 · -1,7 %
Couverture des intérêts
plus de 100
2022 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
10 369 €▲
2022 · 9 781 €
Dettes > 1 an
518 763 €▼
2022 · 542 293 €
Crédit clients
2297 jours
Crédit fournisseurs
159 jours
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | - | - | - | - | - | 13 200 € | - |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | - | - | - | - | - | 4 506 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 21 830 € | 21 830 € | 21 830 € | 21 830 € | 21 830 € | 21 830 € | = |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 968 € | 870 € | 1 101 € | 174 € | ▼ 84,2 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 6 019 € | 14 194 € | 10 986 € | 10 877 € | 7 841 € | 8 694 € | ▲ 10,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -15 810 € | -7 635 € | -11 812 € | -11 823 € | -15 090 € | -13 309 € | ▲ 11,8 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 1 995 € | 1 995 € | 1 995 € | 1 995 € | = |
| Produits financiers récurrents75 | 2 031 € | 1 995 € | 1 995 € | 1 995 € | 1 995 € | 1 995 € | = |
| Charges financières65/66B | - | - | 78 € | 49 € | 60 € | 80 € | ▲ 33,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | 100 € | - | 78 € | 49 € | 60 € | 80 € | ▲ 33,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -13 879 € | -5 640 € | -9 895 € | -9 876 € | -13 155 € | -11 394 € | ▲ 13,4 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | - | - | 210 € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -13 879 € | -5 640 € | -9 895 € | -10 086 € | -13 155 € | -11 394 € | ▲ 13,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -13 879 € | -5 640 € | -9 895 € | -10 086 € | -13 155 € | -11 394 € | ▲ 13,4 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 861 689 € | 845 715 € | 807 624 € | 775 954 € | 757 304 € | 722 967 € | ▼ 4,5 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 748 622 € | 726 792 € | 704 963 € | 683 133 € | 661 304 € | 639 474 € | ▼ 3,3 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 15 000 € | 15 000 € | 15 000 € | 15 000 € | 15 000 € | 15 000 € | = |
| Immobilisations corporelles22/27 | 733 622 € | 711 792 € | 689 963 € | 668 133 € | 646 304 € | 624 474 € | ▼ 3,4 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | 689 963 € | 668 133 € | 646 304 € | 624 474 € | ▼ 3,4 % |
| Actifs circulants29/58 | 113 067 € | 118 922 € | 102 661 € | 92 821 € | 96 000 € | 83 492 € | ▼ 13,0 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 100 306 € | 106 161 € | 102 101 € | 92 515 € | 94 510 € | 83 075 € | ▼ 12,1 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 13 430 € | 13 430 € | 13 430 € | - | - |
| Autres créances41 | - | - | 88 670 € | 79 085 € | 81 080 € | 83 075 € | ▲ 2,5 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 12 761 € | 12 761 € | 560 € | 306 € | 1 489 € | 417 € | ▼ 72,0 % |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 861 689 € | 845 715 € | 807 624 € | 775 954 € | 757 304 € | 722 967 € | ▼ 4,5 % |
| Capitaux propres10/15 | 244 006 € | 238 366 € | 228 471 € | 218 385 € | 205 230 € | 193 835 € | ▼ 5,6 % |
| Apport10/11 | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 20 460 € | ▲ 10,0 % |
| Réserves13 | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | - | - |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | - | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 223 546 € | 217 906 € | 208 011 € | 197 925 € | 184 770 € | 173 375 € | ▼ 6,2 % |
| Dettes17/49 | 617 683 € | 607 349 € | 579 153 € | 557 570 € | 552 074 € | 529 131 € | ▼ 4,2 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 566 925 € | 553 725 € | 567 073 € | 545 864 € | 542 293 € | 518 763 € | ▼ 4,3 % |
| Autres dettes178/9 | - | - | 567 073 € | 545 864 € | 542 293 € | 518 763 € | ▼ 4,3 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 50 757 € | 53 623 € | 12 080 € | 11 705 € | 9 781 € | 10 369 € | ▲ 6,0 % |
| Dettes financières43 | - | - | 32 € | 32 € | 32 € | - | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | 32 € | 32 € | 32 € | - | - |
| Dettes commerciales44 | 15 195 € | 18 060 € | 3 640 € | 3 265 € | 1 341 € | 1 960 € | ▲ 46,2 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 3 640 € | 3 265 € | 1 341 € | 1 960 € | ▲ 46,2 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | 8 409 € | 8 409 € | 8 409 € | 8 409 € | = |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -13 879 € | -5 640 € | -9 895 € | -10 086 € | -13 155 € | -11 394 € | ▲ 13,4 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 21 830 € | 21 830 € | 21 830 € | 21 830 € | 21 830 € | 21 830 € | = |
| Flux d'exploitation (approximation) | 7 950 € | 16 189 € | 11 935 € | 11 744 € | 8 674 € | 10 435 € | ▲ 20,3 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 0 € | -12 201 € | -255 € | 1 184 € | -1 072 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 11 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2023 | schéma micro | 26-05-2025 | 2025-00121898 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 25-07-2023 | 2023-00267265 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 06-07-2022 | 2022-20160055 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 31-05-2022 | 2022-20039546 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 15-07-2020 | 2020-30500188 | |
| 31-12-2018 | schéma abrégé | 29-07-2019 | 2019-40100464 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 16-07-2018 | 2018-34100244 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 26-09-2017 | 2017-63200360 | |
| 31-12-2015 | schéma abrégé | 22-06-2016 | 2016-21600286 | |
| 31-12-2014 | schéma abrégé | 25-06-2015 | 2015-21900240 |