PHIVAL
InactifFinances · exercice 2024, schéma abrégé
Comptes annuels 2024 déposés en retard (28 jours) Déposés le 28 août 2025, délai 31 juillet 2025 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2024, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2025-00424228.
Capitaux propres
1,3 M €▼ 4,0 %
2023 · 1,4 M €
Total actif
2,4 M €▼ 1,7 %
2023 · 2,4 M €
Résultat net
-54 391 €
2023 · 287 520 €
Fonds de roulement
260 374 €▼ 6,1 %
2023 · 277 306 €
Évolution au fil des années
2020 à 2024, 5 exercices 2018 à 2024, 7 exercices
Le résultat d'exploitation devient négatif en 2024 : une perte de 42 430 € après 296 816 € en 2023, le résultat le plus faible de la série disponible.
Ce que l'entreprise a vendu par exercice et ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Résultat d'exploitation-0,04 M €
2024
Résultat net-0,05 M €
2024
Ce que l'entreprise possède (total de l'actif), la part qui lui appartient (capitaux propres) et ce qu'elle doit.
Total actif2,4 M €
2024
Capitaux propres1,3 M €
2024
Dettes1,1 M €
2024
Actifs à court terme moins dettes à court terme. Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses factures à court terme.
Fonds de roulement0,3 M €
2024
Le personnel moyen en équivalents temps plein (ETP).
Personnel (ETP)0
2024
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2018201920202021202220232024
Résultat d'exploitation0,3 M €-0,1 M €▼ 66,3 %0,1 M €▼ 4,8 %0,06 M €▼ 40,7 %0,04 M €▼ 40,2 %0,3 M €▲ 695 %-0,04 M €
Résultat net0,3 M €-0,09 M €▼ 71,8 %0,08 M €▼ 13,5 %0,03 M €▼ 64,5 %0,02 M €▼ 30,4 %0,3 M €▲ 15×-0,05 M €
Capitaux propres0,9 M €-1,0 M €▲ 10,2 %1,0 M €▲ 8,0 %1,1 M €▲ 2,6 %1,1 M €▲ 1,8 %1,4 M €▲ 26,6 %1,3 M €▼ 4,0 %
Total actif1,7 M €-1,8 M €▲ 7,1 %3,5 M €▲ 91,5 %3,0 M €▼ 13,7 %2,2 M €▼ 27,7 %2,4 M €▲ 11,8 %2,4 M €▼ 1,7 %
Dettes0,8 M €-0,8 M €▲ 3,7 %2,4 M €▲ 186 %1,9 M €▼ 20,6 %1,1 M €▼ 43,9 %1,0 M €▼ 3,1 %1,1 M €▲ 1,4 %
Fonds de roulement-0,4 M €--0,3 M €▲ 37,6 %-1,5 M €▼ 450 %-1,1 M €▲ 27,1 %-0,8 M €▲ 25,7 %0,3 M €0,3 M €▼ 6,1 %
Personnel (ETP)00
Chiffre d'affaires et marge EBIT non publiés : le schéma abrégé ne les exige pas.
Composition du bilan
2024 en couleur, 2023 en barre grise dessous
Actif 2,4 M €
Actifs immobilisés
1,1 M € ▼ 3,4 %
Actifs circulants
1,3 M € ▼ 0,2 %
Passif 2,4 M €
Capitaux propres
1,3 M € ▼ 4,0 %
Dettes
1,1 M € ▲ 1,4 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 43,3 % à 44,7 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-4 971 €▼
2023 · 346 763 €
Cash-flow
-16 931 €▼
2023 · 337 466 €
Liquidité générale
1,25▼
2023 · 1,26
Taux d'endettement
0,81▲
2023 · 0,77
ROE
-4,1 %▼
2023 · 21,0 %
ROA
-2,3 %▼
2023 · 11,9 %
Couverture des intérêts
-0,28▼
2023 · 37,30
Dettes ≤ 1 an
1,1 M €▲
2023 · 1,0 M €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse : comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 27 000 € | 0 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 57 181 € | 55 281 € | 230 475 € | 356 889 € | 356 554 € | 49 946 € | 37 460 € | ▼ 25,0 % |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises)635/8 | -450 000 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 9 002 € | - | - | 2 054 € | 2 080 € | 2 147 € | 1 928 € | ▼ 10,2 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | -55 385 € | 174 678 € | 338 037 € | 421 393 € | 395 985 € | 348 909 € | -3 043 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 328 432 € | 110 672 € | 105 338 € | 62 450 € | 37 351 € | 296 816 € | -42 430 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | - | - | - | 5 749 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | - | - | - | - | - | - | 5 749 € | - |
| Charges financières65/66B | 14 307 € | - | - | 35 235 € | 18 421 € | 9 296 € | 17 710 € | ▲ 90,5 % |
| Charges financières récurrentes65 | 14 307 € | 21 940 € | 28 601 € | 35 235 € | 18 421 € | 9 296 € | 17 710 € | ▲ 90,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 314 125 € | 88 732 € | 76 737 € | 27 215 € | 18 930 € | 287 520 € | -54 391 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 314 125 € | 88 732 € | 76 737 € | 27 215 € | 18 930 € | 287 520 € | -54 391 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 314 125 € | 88 732 € | 76 737 € | 27 215 € | 18 930 € | 287 520 € | -54 391 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 1,7 M € | 1,8 M € | 3,5 M € | 3,0 M € | 2,2 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | ▼ 1,7 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 1,4 M € | 1,3 M € | 2,6 M € | 2,2 M € | 1,9 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | ▼ 3,4 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 1,4 M € | 1,3 M € | 2,6 M € | 2,2 M € | 1,9 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | ▼ 3,4 % |
| Terrains et constructions22 | 1,3 M € | - | - | 1,2 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | ▼ 3,4 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 1,1 M € | 0,7 M € | 0 € | - | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | 0,03 M € | - | - | 0 € | - | - | - | - |
| Immobilisations financières28 | 405 € | 405 € | 405 € | 405 € | 405 € | 0 € | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 0,3 M € | 0,5 M € | 0,9 M € | 0,7 M € | 0,3 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | ▼ 0,2 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,2 M € | 0,05 M € | 0,2 M € | 1,0 M € | 1,3 M € | ▲ 26,5 % |
| Créances commerciales40 | 0,01 M € | - | - | 0,05 M € | 0,2 M € | 1,0 M € | 1,1 M € | ▲ 1,9 % |
| Autres créances41 | 0,004 M € | - | - | 0 € | - | 0,002 M € | 0,3 M € | ▲ 168× |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,3 M € | 0,5 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,01 M € | ▼ 95,0 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0 € | 0,001 M € | 0,001 M € | 375 € | ▼ 25,0 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 1,7 M € | 1,8 M € | 3,5 M € | 3,0 M € | 2,2 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | ▼ 1,7 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,9 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,4 M € | 1,3 M € | ▼ 4,0 % |
| Apport10/11 | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | = |
| Capital10 | 1,1 M € | - | - | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | = |
| Capital souscrit100 | 1,1 M € | - | - | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | = |
| Réserves13 | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 20,6 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Réserve légale130 | 0,03 M € | - | - | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Réserves immunisées132 | 0,01 M € | - | - | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | = |
| Réserves disponibles133 | 0,001 M € | - | - | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | ▼ 38,6 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -0,3 M € | -0,2 M € | -0,1 M € | -0,09 M € | -0,07 M € | 0 € | - | - |
| Dettes17/49 | 0,8 M € | 0,8 M € | 2,4 M € | 1,9 M € | 1,1 M € | 1,0 M € | 1,1 M € | ▲ 1,4 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,8 M € | 0,8 M € | 2,3 M € | 1,8 M € | 1,1 M € | 1,0 M € | 1,1 M € | ▲ 1,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | 0,5 M € | - | - | - | - | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 0,004 M € | 0,002 M € | 0,03 M € | 0,006 M € | 0,008 M € | 0,005 M € | 0,002 M € | ▼ 55,8 % |
| Fournisseurs440/4 | 0,004 M € | - | - | 0,006 M € | 0,008 M € | 0,005 M € | 0,002 M € | ▼ 55,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,02 M € | 0,04 M € | 0 € | - | - |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,02 M € | 0,04 M € | 0 € | - | - |
| Autres dettes47/48 | 0,2 M € | - | - | 1,8 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,1 M € | ▲ 1,7 % |
| Comptes de régularisation492/3 | 0,07 M € | - | - | 0,1 M € | 0 € | 1 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,3 M € | 0,09 M € | 0,08 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,3 M € | -0,05 M € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,05 M € | 0,04 M € | ▼ 25,0 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 0,4 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | -0,02 M € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0,008 M € | -1,5 M € | 0,01 M € | 0 € | 0,7 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,003 M € | -0,6 M € | 0,2 M € | -0,3 M € | - |
Simplifié et dérivé : les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux, ces lignes viennent donc du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 29 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence |
|---|---|---|---|
| 31-12-2024 | schéma abrégé | 28-08-2025 | 2025-00424228 |
| 31-12-2023 | schéma abrégé | 10-07-2024 | 2024-00230835 |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 18-07-2023 | 2023-00246304 |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 14-07-2022 | 2022-20185436 |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 08-07-2021 | 2021-32800186 |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 29-07-2020 | 2020-36300168 |
| 31-12-2018 | schéma abrégé | 30-08-2019 | 2019-59800186 |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 19-07-2018 | 2018-35300378 |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 26-07-2017 | 2017-37000456 |
| 31-12-2015 | schéma abrégé | 29-07-2016 | 2016-38200167 |
Marchés publics : Aucun marché public européen attribué trouvé depuis octobre 2016. Les marchés sous les seuils européens ne figurent pas dans TED.