Phebus
ActifFinances · exercice 2026, schéma abrégé
Comptes annuels 2026 déposés le 18-06-2026 à la BNB les 42 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 150 000 €
Estimé : probablement entre 93 000 € et 290 000 €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
34 936 €▼ 6,7 %
2025 · 37 436 €
Fonds de roulement
230 114 €▲ 26,6 %
2025 · 181 782 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2026, 8 exercicesRésultat d'exploitation
34 195 €
▼ 8,3 %
2026
20192026
Résultat net
34 936 €
▼ 6,7 %
2026
20192026
Capitaux propres
487 173 €
▲ 7,7 %
2026
20192026
Total actif
501 163 €
▲ 8,2 %
2026
20192026
Dettes
13 990 €
▲ 25,6 %
2026
20192026
Fonds de roulement
230 114 €
▲ 26,6 %
2026
20192026
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2026
20192026
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20192020202120222023202420252026
Résultat d'exploitation30 056 €-25 445 €▼ 15,3 %20 579 €▼ 19,1 %17 384 €▼ 15,5 %24 310 €▲ 39,8 %34 757 €▲ 43,0 %37 299 €▲ 7,3 %34 195 €▼ 8,3 %
Résultat net27 849 €-18 577 €▼ 33,3 %20 366 €▲ 9,6 %17 232 €▼ 15,4 %24 187 €▲ 40,4 %34 597 €▲ 43,0 %37 436 €▲ 8,2 %34 936 €▼ 6,7 %
Capitaux propres299 842 €-318 419 €▲ 6,2 %338 785 €▲ 6,4 %356 017 €▲ 5,1 %380 204 €▲ 6,8 %414 801 €▲ 9,1 %452 237 €▲ 9,0 %487 173 €▲ 7,7 %
Total actif401 315 €-397 646 €▼ 0,9 %356 557 €▼ 10,3 %363 559 €▲ 2,0 %389 523 €▲ 7,1 %420 863 €▲ 8,0 %463 379 €▲ 10,1 %501 163 €▲ 8,2 %
Dettes101 473 €-79 226 €▼ 21,9 %17 772 €▼ 77,6 %7 542 €▼ 57,6 %9 319 €▲ 23,6 %6 062 €▼ 34,9 %11 142 €▲ 83,8 %13 990 €▲ 25,6 %
Fonds de roulement-49 857 €--19 671 €▲ 60,5 %13 213 €38 425 €▲ 191 %79 065 €▲ 106 %129 553 €▲ 63,9 %181 782 €▲ 40,3 %230 114 €▲ 26,6 %
Personnel (ETP)00
Le résultat d'exploitation de 2026 est inférieur de 8 % à celui de 2025.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2026 en couleur, 2025 en barre grise dessous
Actif 501 163 €
Actifs immobilisés
258 521 € ▼ 4,7 %
Actifs circulants
242 642 € ▲ 26,4 %
Passif 501 163 €
Capitaux propres
487 173 € ▲ 7,7 %
Dettes
13 990 € ▲ 25,6 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 2,4 % à 2,8 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
50 049 €▼
2025 · 53 028 €
Cash-flow
50 789 €▼
2025 · 53 166 €
Liquidité générale
19,37▲
2025 · 18,84
Taux d'endettement
0,03▲
2025 · 0,02
ROE
7,2 %▼
2025 · 8,3 %
ROA
7,0 %▼
2025 · 8,1 %
Couverture des intérêts
plus de 100
2025 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
12 528 €▲
2025 · 10 192 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 28-02-2022 | 28-02-2023 | 29-02-2024 | 28-02-2025 | 28-02-2026 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 7 906 € | - | - | - | 2 970 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 15 885 € | 15 729 € | 15 729 € | 15 729 € | 15 854 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2026 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | 4 807 € | 0 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 13 988 € | 14 281 € | 15 530 € | 15 885 € | 15 729 € | 15 729 € | 15 729 € | 15 854 € | ▲ 0,8 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 2 977 € | 4 073 € | 3 818 € | 3 912 € | 4 066 € | ▲ 3,9 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | - | - | 944 € | 0 € | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 46 860 € | 42 592 € | 39 067 € | 36 246 € | 44 113 € | 55 248 € | 56 941 € | 54 115 € | ▼ 5,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 30 056 € | 25 445 € | 20 579 € | 17 384 € | 24 310 € | 34 757 € | 37 299 € | 34 195 € | ▼ 8,3 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | - | - | 3 € | 411 € | 1 011 € | ▲ 146 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | - | - | - | - | 3 € | 411 € | 1 011 € | ▲ 146 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 151 € | 124 € | 164 € | 274 € | 270 € | ▼ 1,5 % |
| Charges financières récurrentes65 | 2 207 € | 6 867 € | 213 € | 151 € | 124 € | 164 € | 274 € | 270 € | ▼ 1,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 27 849 € | 18 577 € | 20 366 € | 17 232 € | 24 187 € | 34 597 € | 37 436 € | 34 936 € | ▼ 6,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 27 849 € | 18 577 € | 20 366 € | 17 232 € | 24 187 € | 34 597 € | 37 436 € | 34 936 € | ▼ 6,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 27 849 € | 18 577 € | 20 366 € | 17 232 € | 24 187 € | 34 597 € | 37 436 € | 34 936 € | ▼ 6,7 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 401 315 € | 397 646 € | 356 557 € | 363 559 € | 389 523 € | 420 863 € | 463 379 € | 501 163 € | ▲ 8,2 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 352 952 € | 339 550 € | 326 572 € | 318 593 € | 302 863 € | 287 134 € | 271 405 € | 258 521 € | ▼ 4,7 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 352 952 € | 339 550 € | 326 572 € | 318 593 € | 302 863 € | 287 134 € | 271 405 € | 258 521 € | ▼ 4,7 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 318 593 € | 302 863 € | 287 134 € | 271 405 € | 258 521 € | ▼ 4,7 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0 € | - | - | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 48 363 € | 58 095 € | 29 985 € | 44 967 € | 86 660 € | 133 729 € | 191 974 € | 242 642 € | ▲ 26,4 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 5 887 € | 0 € | - | - | - | 1 253 € | 145 063 € | 113 339 € | ▼ 21,9 % |
| Autres créances41 | - | - | - | - | - | 1 253 € | 145 063 € | 113 339 € | ▼ 21,9 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 42 252 € | 55 161 € | 29 859 € | 44 824 € | 86 491 € | 132 280 € | 42 530 € | 125 594 € | ▲ 195 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 142 € | 169 € | 196 € | 4 381 € | 3 709 € | ▼ 15,4 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 401 315 € | 397 646 € | 356 557 € | 363 559 € | 389 523 € | 420 863 € | 463 379 € | 501 163 € | ▲ 8,2 % |
| Capitaux propres10/15 | 299 842 € | 318 419 € | 338 785 € | 356 017 € | 380 204 € | 414 801 € | 452 237 € | 487 173 € | ▲ 7,7 % |
| Apport10/11 | 750 000 € | 750 000 € | 750 000 € | 750 000 € | 750 000 € | 750 000 € | 750 000 € | 750 000 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 750 000 € | 750 000 € | 750 000 € | 750 000 € | 750 000 € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 750 000 € | 750 000 € | 750 000 € | 750 000 € | 750 000 € | = |
| Réserves13 | 37 000 € | 37 000 € | 37 000 € | 37 000 € | 37 000 € | 37 000 € | 37 000 € | 37 000 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 37 000 € | 37 000 € | 37 000 € | 37 000 € | 37 000 € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 37 000 € | 37 000 € | 37 000 € | 37 000 € | 37 000 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -487 158 € | -468 581 € | -448 215 € | -430 983 € | -406 796 € | -372 199 € | -334 763 € | -299 827 € | ▲ 10,4 % |
| Dettes17/49 | 101 473 € | 79 226 € | 17 772 € | 7 542 € | 9 319 € | 6 062 € | 11 142 € | 13 990 € | ▲ 25,6 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 2 253 € | 0 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 98 220 € | 77 766 € | 16 772 € | 6 542 € | 7 594 € | 4 177 € | 10 192 € | 12 528 € | ▲ 22,9 % |
| Dettes commerciales44 | - | 3 653 € | 912 € | 6 542 € | 6 394 € | 2 977 € | 8 992 € | 10 025 € | ▲ 11,5 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 6 542 € | 6 394 € | 2 977 € | 8 992 € | 10 025 € | ▲ 11,5 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0 € | 1 200 € | 1 200 € | 1 200 € | 2 503 € | ▲ 109 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 1 000 € | 1 724 € | 1 886 € | 950 € | 1 462 € | ▲ 53,9 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 27 849 € | 18 577 € | 20 366 € | 17 232 € | 24 187 € | 34 597 € | 37 436 € | 34 936 € | ▼ 6,7 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 13 988 € | 14 281 € | 15 530 € | 15 885 € | 15 729 € | 15 729 € | 15 729 € | 15 854 € | ▲ 0,8 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 41 837 € | 32 858 € | 35 896 € | 33 118 € | 39 916 € | 50 326 € | 53 166 € | 50 789 € | ▼ 4,5 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -879 € | -2 552 € | -7 906 € | 0 € | 0 € | 0 € | -2 970 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 12 909 € | -25 302 € | 14 965 € | 41 667 € | 45 789 € | -89 750 € | 83 065 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 20 136 entreprises avaient le même profil que Phebus aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,0 % existaient encore et 0,2 % avaient fait faillite.
- Petite
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
95,0 %
existait encore
4,7 %
a cessé autrement
0,2 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à Phebus : < 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 20 136 entreprises, pas d'une prévision pour Phebus. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 42 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 28-02-2026 | schéma abrégé | 18-06-2026 | 2026-00172834 | |
| 28-02-2025 | schéma micro | 27-08-2025 | 2025-00409543 | |
| 29-02-2024 | schéma complet | 12-09-2024 | 2024-00463702 | |
| 28-02-2023 | schéma complet | 28-09-2023 | 2023-00469277 | |
| 28-02-2022 | schéma micro | 25-05-2022 | 2022-20038819 | |
| 28-02-2021 | schéma micro | 13-07-2021 | 2021-34200510 | |
| 29-02-2020 | schéma micro | 15-06-2020 | 2020-18000378 | |
| 28-02-2019 | schéma micro | 26-06-2019 | 2019-23100140 | |
| 28-02-2018 | schéma micro | 29-06-2018 | 2018-24600332 | |
| 28-02-2017 | schéma micro | 09-06-2017 | 2017-16800097 |