PHARMA DMS
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 10-07-2026 à la BNB les 16 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 350 000 €
Estimé : probablement entre 170 000 € et 510 000 €
Total actif
355 287 €▲ 6,3 %
2024 · 334 236 €
Résultat net
71 146 €▲ 3,1 %
2024 · 69 023 €
Fonds de roulement
177 692 €▼ 0,2 %
2024 · 178 048 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
71 284 €
▲ 3,3 %
2025
20182025
Résultat net
71 146 €
▲ 3,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Capitaux propres
177 668 €
▲ 0,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
355 287 €
▲ 6,3 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Dettes
177 619 €
▲ 13,3 %
2025
20182025
Fonds de roulement
177 692 €
▼ 0,2 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Solvabilité
50,0 %
▼ 3,1pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
2,00
▼ 0,14
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
20,0 %
▼ 0,6pp
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Personnel (ETP)
0
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation-1 515 €-60 810 €57 888 €▼ 4,8 %58 591 €▲ 1,2 %61 534 €▲ 5,0 %66 883 €▲ 8,7 %69 031 €▲ 3,2 %71 284 €▲ 3,3 %
Résultat net-17 605 €-61 638 €61 267 €dans la moitié centrale du secteur▼ 0,6 %62 296 €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,7 %64 199 €dans la moitié centrale du secteur▲ 3,1 %68 736 €dans la moitié centrale du secteur▲ 7,1 %69 023 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,4 %71 146 €dans la moitié centrale du secteur▲ 3,1 %
Capitaux propres159 364 €-175 502 €▲ 10,1 %176 768 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,7 %177 065 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,2 %177 263 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,1 %177 500 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,1 %177 523 €dans la moitié centrale du secteur=177 668 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,1 %
Total actif193 770 €-234 331 €▲ 20,9 %294 898 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 25,8 %244 954 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 16,9 %243 817 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,5 %247 696 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 1,6 %334 236 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 34,9 %355 287 €dans la moitié centrale du secteur▲ 6,3 %
Dettes34 406 €-58 830 €▲ 71,0 %118 130 €▲ 101 %67 890 €▼ 42,5 %66 553 €▼ 2,0 %70 197 €▲ 5,5 %156 713 €▲ 123 %177 619 €▲ 13,3 %
Fonds de roulement143 952 €-175 502 €▲ 21,9 %176 768 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,7 %177 065 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,2 %177 263 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,1 %177 500 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,1 %178 048 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,3 %177 692 €dans la moitié centrale du secteur▼ 0,2 %
Solvabilité82,2 %-74,9 %▼ 7,3pp59,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 15,0pp72,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 12,3pp72,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,4pp71,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,0pp53,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 18,5pp50,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,1pp
Liquidité générale5,66-3,98▼ 1,682,50dans la moitié centrale du secteur▼ 1,493,61au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,113,66au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,063,53au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,132,14dans la moitié centrale du secteur▼ 1,392,00dans la moitié centrale du secteur▼ 0,14
Rentabilité des actifs (ROA)-9,1 %-26,3 %▲ 35,4pp20,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 5,5pp25,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,7pp26,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,9pp27,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,4pp20,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,1pp20,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,6pp
Personnel (ETP)0,6-0en dessous de la moitié centrale du secteur0en dessous de la moitié centrale du secteur0en dessous de la moitié centrale du secteur
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 3 % à celui de 2024 et le plus élevé depuis 2021. C'est la quatrième hausse d'affilée.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Passif 355 287 €
Capitaux propres
177 668 € ▲ 0,1 %
Dettes
177 619 € ▲ 13,3 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 46,9 % à 50,0 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
Taux d'endettement
1,00▲
2024 · 0,88
ROE
40,0 %▲
2024 · 38,9 %
Dettes ≤ 1 an
177 595 €▲
2024 · 156 188 €
Impôts
53 €▲
2024 · 8 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 17 718 € | 15 500 € | 0 € | - | - | - | - | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 361 € | 571 € | 1 014 € | 525 € | 528 € | ▲ 0,4 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 0 € | - | - | - | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 46 230 € | 80 467 € | 58 444 € | 58 952 € | 62 104 € | 67 897 € | 69 556 € | 71 811 € | ▲ 3,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -1 515 € | 60 810 € | 57 888 € | 58 591 € | 61 534 € | 66 883 € | 69 031 € | 71 284 € | ▲ 3,3 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 3 937 € | 2 869 € | 2 008 € | 74 € | 52 € | ▼ 28,9 % |
| Produits financiers récurrents75 | 1 797 € | 926 € | 3 868 € | 3 937 € | 2 869 € | 2 008 € | 74 € | 52 € | ▼ 28,9 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 124 € | 132 € | 69 € | 74 € | 138 € | ▲ 87,5 % |
| Charges financières récurrentes65 | 17 673 € | 67 € | 0 € | 124 € | 132 € | 69 € | 74 € | 138 € | ▲ 87,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -17 391 € | 61 669 € | 61 756 € | 62 404 € | 64 271 € | 68 822 € | 69 031 € | 71 198 € | ▲ 3,1 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 215 € | 32 € | 490 € | 108 € | 72 € | 86 € | 8 € | 53 € | ▲ 530 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -17 605 € | 61 638 € | 61 267 € | 62 296 € | 64 199 € | 68 736 € | 69 023 € | 71 146 € | ▲ 3,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -17 605 € | 61 638 € | 61 267 € | 62 296 € | 64 199 € | 68 736 € | 69 023 € | 71 146 € | ▲ 3,1 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 193 770 € | 234 331 € | 294 898 € | 244 954 € | 243 817 € | 247 696 € | 334 236 € | 355 287 € | ▲ 6,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 18 934 € | 0 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Immobilisations incorporelles21 | 15 500 € | 0 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 3 434 € | 0 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 174 836 € | 234 331 € | 294 898 € | 244 954 € | 243 817 € | 247 696 € | 334 236 € | 355 287 € | ▲ 6,3 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 80 391 € | 0 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 42 856 € | 111 977 € | 252 805 € | 159 809 € | 144 120 € | 141 037 € | 137 148 € | 133 705 € | ▼ 2,5 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0 € | - | 7 134 € | 0 € | - | - |
| Autres créances41 | - | - | - | 159 809 € | 144 120 € | 133 903 € | 137 148 € | 133 705 € | ▼ 2,5 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 49 992 € | 122 354 € | 40 155 € | 83 153 € | 99 697 € | 104 655 € | 197 088 € | 221 582 € | ▲ 12,4 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 1 993 € | 0 € | 2 005 € | 0 € | - | - |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 193 770 € | 234 331 € | 294 898 € | 244 954 € | 243 817 € | 247 696 € | 334 236 € | 355 287 € | ▲ 6,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 159 364 € | 175 502 € | 176 768 € | 177 065 € | 177 263 € | 177 500 € | 177 523 € | 177 668 € | ▲ 0,1 % |
| Apport10/11 | 160 000 € | 160 000 € | - | 160 000 € | 160 000 € | 160 000 € | 160 000 € | 160 000 € | = |
| Réserves13 | 16 000 € | 16 000 € | 16 768 € | 17 065 € | 17 263 € | 17 500 € | 17 523 € | 17 668 € | ▲ 0,8 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 16 000 € | 16 000 € | 0 € | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 16 000 € | 16 000 € | 0 € | - | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 1 065 € | 1 263 € | 17 500 € | 17 523 € | 17 668 € | ▲ 0,8 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -16 636 € | -498 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | - |
| Dettes17/49 | 34 406 € | 58 830 € | 118 130 € | 67 890 € | 66 553 € | 70 197 € | 156 713 € | 177 619 € | ▲ 13,3 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 3 522 € | 0 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 30 884 € | 58 830 € | 118 130 € | 67 890 € | 66 553 € | 70 197 € | 156 188 € | 177 595 € | ▲ 13,7 % |
| Dettes commerciales44 | 22 545 € | 11 098 € | 55 563 € | 653 € | 1 051 € | 796 € | 83 370 € | 83 778 € | ▲ 0,5 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 653 € | 1 051 € | 796 € | 83 370 € | 83 778 € | ▲ 0,5 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | - | - | - | - | 14 921 € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 3 635 € | 72 € | 85 € | 3 818 € | 7 528 € | ▲ 97,2 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 3 635 € | 72 € | 85 € | 3 818 € | 7 528 € | ▲ 97,2 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 63 602 € | 65 430 € | 69 315 € | 69 000 € | 71 369 € | ▲ 3,4 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | - | - | 525 € | 24 € | ▼ 95,5 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -17 605 € | 61 638 € | 61 267 € | 62 296 € | 64 199 € | 68 736 € | 69 023 € | 71 146 € | ▲ 3,1 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 17 718 € | 15 500 € | 0 € | - | - | - | - | - | - |
| Flux d'exploitation (approximation) | 112 € | 77 138 € | 61 267 € | 62 296 € | 64 199 € | 68 736 € | 69 023 € | 71 146 € | ▲ 3,1 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 3 434 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 72 363 € | -82 199 € | 42 998 € | 16 544 € | 4 958 € | 92 433 € | 24 494 € | ▼ 73,5 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 34 693 entreprises avaient le même profil que PHARMA DMS aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,3 % existaient encore et 0,7 % avaient fait faillite.
- Micro
- 10 à 20 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
95,3 %
existait encore
3,9 %
a cessé autrement
0,7 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à PHARMA DMS : < 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 34 693 entreprises, pas d'une prévision pour PHARMA DMS. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 16 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 10-07-2026 | 2026-00278227 | |
| 31-12-2024 | schéma abrégé | 15-07-2025 | 2025-00269095 | |
| 31-12-2023 | schéma abrégé | 12-07-2024 | 2024-00237765 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 16-06-2023 | 2023-00130136 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 09-06-2022 | 2022-20052282 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 28-06-2021 | 2021-24900184 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 20-07-2020 | 2020-33100127 | |
| 31-12-2018 | schéma abrégé | 04-07-2019 | 2019-29100299 | |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 17-08-2018 | 2018-46300537 | |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 28-08-2017 | 2017-49800601 |