PFM CONSTRUCT
Comptes annuels 2023
schéma micro, déposés le 17-12-2024, 139 jours de retardFlux financiers
sur 100 € de chiffre d'affaires, il reste 18,5 € de bénéfice en 2023Bilan
total du bilan 135 744 € au 31-12-2023Évolution des capitaux propresen euros
Évolution de la trésorerieen euros
Comptes annuels déposés
tels que déposés à la Banque nationale, cliquez sur une année pour la choisir| Poste | Évolution | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Bilan : actif | ||||
Total de l'actif20/58 |
135 744 | 168 142 | 41 553 | |
Actifs immobilisés21/28 |
8 219 | 16 058 | 24 276 | |
Immobilisations corporelles22/27 |
8 219 | 16 058 | 24 276 | |
Mobilier et matériel roulant24 |
8 219 | 16 058 | 24 276 | |
Actifs circulants29/58 |
127 526 | 152 085 | 17 276 | |
Créances à un an au plus40/41 |
120 492 | 141 772 | 7 919 | |
Créances commerciales40 |
85 492 | 141 137 | 5 069 | |
Autres créances41 |
35 000 | 636 | 2 850 | |
Valeurs disponibles54/58 |
6 466 | 9 744 | 7 969 | |
Comptes de régularisation490/1 |
568 | 568 | 1 389 | |
| Bilan : passif | ||||
Total du passif10/49 |
135 744 | 168 142 | 41 553 | |
Capitaux propres10/15 |
89 644 | 31 537 | 11 906 | |
Apport10/11 |
6 000 | 6 000 | 6 000 | |
Bénéfice (perte) reporté(e)14 |
83 644 | 25 537 | 5 906 | |
Dettes17/49 |
46 101 | 136 606 | 29 647 | |
Dettes à plus d'un an17 |
5 834 | 11 101 | 16 364 | |
Dettes financières170/4 |
5 834 | 11 101 | 16 364 | |
Dettes à un an au plus42/48 |
40 267 | 125 505 | 13 283 | |
Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 |
5 264 | 5 264 | 5 081 | |
Dettes commerciales44 |
5 000 | 114 982 | 1 791 | |
Fournisseurs440/4 |
5 000 | 114 982 | 1 791 | |
Dettes fiscales, salariales et sociales45 |
30 003 | 2 066 | 2 065 | |
Impôts450/3 |
30 003 | 2 066 | 2 065 | |
Autres dettes47/48 |
- | 3 194 | 4 346 | |
| Compte de résultats | ||||
Chiffre d'affaires70 |
451 634 | - | - | |
Marge brute d'exploitation9900 |
94 499 | 32 218 | 8 979 | |
Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 |
357 135 | - | - | |
Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 |
8 219 | 8 219 | 380 | |
Autres charges d'exploitation640/8 |
1 961 | 3 559 | 72 | |
Bénéfice (perte) d'exploitation9901 |
84 320 | 20 441 | 8 528 | |
Produits financiers75/76B |
- | 8 | 1 | |
Produits financiers récurrents75 |
- | 8 | 1 | |
Charges financières65/66B |
676 | 817 | 558 | |
Charges financières récurrentes65 |
676 | 817 | 558 | |
Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 |
83 644 | 19 632 | 7 970 | |
Impôts sur le résultat67/77 |
- | 1 | 2 065 | |
Bénéfice (perte) de l'exercice9904 |
83 644 | 19 631 | 5 906 | |
Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 |
83 644 | 19 631 | 5 906 | |
| Affectations et prélèvements | ||||
Bénéfice (perte) à affecter9906 |
83 644 | 25 537 | 5 906 | |
Bénéfice (perte) reporté(e) de l'exercice précédent14P |
- | 5 906 | - | |
| Document | ||||
L'annexe de ces comptes compte 5 rubriques, dont l'état des actifs et des dettes, la ventilation des charges et les droits et engagements. Vous la trouvez dans les comptes déposés (PDF).
Source : Comptes annuels 2023 (PDF), déposés le 17-12-2024.
Dépôts
chaque point est un dépôt de comptes, au jour de son arrivée à la Banque nationaleComptes annuels 2023 déposés 139 jours après le délai. Déposés le 17 décembre 2024, délai 31 juillet 2024 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2023, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2024-00617711.
Chiffres clés et ratios
par exercice, calculés à partir des comptes annuels| Poste | Évolution | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| EBITDA | 92 538 | 28 659 | 8 907 | |
| Cash-flow | 91 862 | 27 850 | 6 285 | |
| Investissements en immobilisations (approximation) | 380 | 0 | 24 656 | |
| Variation des valeurs disponibles | -3 278 | 1 775 | - | |
| Fonds de roulement | 87 259 | 26 579 | 3 993 | |
| Marge EBIT | 18,7 % | - | - | |
| Solvabilité | 66,0 % | 18,8 % | 28,7 % | |
| Liquidité générale | 3,17 | 1,21 | 1,30 | |
| Taux d'endettement | 0,51 | 4,33 | 2,49 | |
| ROE | 93,3 % | 62,2 % | 49,6 % | |
| ROA | 61,6 % | 11,7 % | 14,2 % | |
| Couverture des intérêts | plus de 100 | 35,08 | 15,96 | |
| Crédit clients | 69 jours | - | - | |
| Crédit fournisseurs | 5 jours | - | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Le cash-flow est donc une approximation, tirée du compte de résultats. Les investissements sont les acquisitions de l'annexe et, à défaut, le mouvement du bilan.
Investissements
acquisitions d'immobilisations| Poste | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | - | 24 656 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 8 219 € | 8 219 € | 380 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Enseignements sur PFM CONSTRUCT
Le résultat d'exploitation de 2023 est plus de 4,1 fois plus élevé que celui de 2022 et le plus élevé depuis 2021. C'est la deuxième hausse d'affilée.
La part des dettes dans le total du bilan recule de 81,2 % à 34,0 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.