PERUSTA
ActifRésumé
PERUSTA est active depuis 2019 et le Moniteur belge ne contient aucun signal d'insolvabilité ou d'avertissement. Les comptes annuels de 2025 montrent des capitaux propres de 5,5 M € et un résultat net de 2,1 M €. Les capitaux propres progressent d'environ 21 % par an sur les exercices déposés. La probabilité de faillite calculée sur 12 mois est de 0,3 % (très faible).
Finances · exercice 2025, schéma complet
Chiffre d'affaires
Non repris dans ce dépôt
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
2,1 M €▲ 28,6 %
2024 · 1,6 M €
Fonds de roulement
-1,7 M €▼ 90,1 %
2024 · -902 710 €
Évolution au fil des années
2021 à 2025, 5 exercices 2021 à 2025, 5 exercices
Le résultat d'exploitation progresse quatre années d'affilée ; 2025 se situe 9 % au-dessus de 2024 et constitue le résultat le plus élevé de la série disponible.
Ce que l'entreprise a vendu par exercice et ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Résultat d'exploitation0,4 M €
2025
Résultat net2,1 M €
2025
Ce que l'entreprise possède (total de l'actif), la part qui lui appartient (capitaux propres) et ce qu'elle doit.
Total actif12,5 M €
2025
Capitaux propres5,5 M €
2025
Dettes7,0 M €
2025
Actifs à court terme moins dettes à court terme. Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses factures à court terme.
Fonds de roulement-1,7 M €
2025
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Résultat d'exploitation-0,005 M €-0,009 M €0,2 M €▲ 18×0,3 M €▲ 99,2 %0,4 M €▲ 9,4 %
Résultat net1,2 M €-0,5 M €▼ 59,7 %1,2 M €▲ 156 %1,6 M €▲ 30,4 %2,1 M €▲ 28,6 %
Capitaux propres2,6 M €-3,1 M €▲ 18,3 %4,3 M €▲ 39,6 %5,0 M €▲ 14,0 %5,5 M €▲ 11,5 %
Total actif6,6 M €-7,0 M €▲ 5,3 %12,5 M €▲ 79,6 %12,1 M €▼ 3,3 %12,5 M €▲ 3,3 %
Dettes4,0 M €-3,8 M €▼ 3,3 %8,1 M €▲ 112 %7,1 M €▼ 12,5 %7,0 M €▼ 2,3 %
Fonds de roulement-1,1 M €--1,1 M €▼ 4,8 %-0,6 M €▲ 48,7 %-0,9 M €▼ 57,5 %-1,7 M €▼ 90,1 %
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 12,5 M €
Actifs immobilisés
11,5 M € ▼ 0,7 %
Actifs circulants
948 163 € ▲ 104 %
Passif 12,5 M €
Capitaux propres
5,5 M € ▲ 11,5 %
Dettes
7,0 M € ▼ 2,3 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 59,0 % à 55,7 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
462 653 €▲
2024 · 431 265 €
Cash-flow
2,2 M €▲
2024 · 1,7 M €
Liquidité générale
0,36▲
2024 · 0,34
Taux d'endettement
1,26▼
2024 · 1,44
ROE
37,5 %▲
2024 · 32,5 %
ROA
16,6 %▲
2024 · 13,3 %
Couverture des intérêts
2,52▲
2024 · 1,97
Dettes ≤ 1 an
2,7 M €▲
2024 · 1,4 M €
Dettes > 1 an
4,2 M €▼
2024 · 5,7 M €
Impôts
6 821 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse : comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | - | 0,02 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 0,7 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 0,002 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▲ 12,9 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | -0,005 M € | 0,04 M € | 0,3 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▲ 7,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -0,005 M € | 0,009 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | ▲ 9,4 % |
| Produits financiers75/76B | - | 0,5 M € | 1,2 M € | 1,5 M € | 1,9 M € | ▲ 26,7 % |
| Produits financiers récurrents75 | 1,3 M € | 0,5 M € | 1,2 M € | 1,5 M € | 1,9 M € | ▲ 26,7 % |
| Charges financières65/66B | - | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 16,3 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,08 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 16,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 1,2 M € | 0,5 M € | 1,2 M € | 1,6 M € | 2,1 M € | ▲ 29,0 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | - | - | - | 0,007 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 1,2 M € | 0,5 M € | 1,2 M € | 1,6 M € | 2,1 M € | ▲ 28,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 1,2 M € | 0,5 M € | 1,2 M € | 1,6 M € | 2,1 M € | ▲ 28,6 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 6,6 M € | 7,0 M € | 12,5 M € | 12,1 M € | 12,5 M € | ▲ 3,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 6,5 M € | 6,9 M € | 11,6 M € | 11,6 M € | 11,5 M € | ▼ 0,7 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | 0,4 M € | 5,1 M € | 5,1 M € | 5,0 M € | ▼ 1,6 % |
| Terrains et constructions22 | - | 0,4 M € | 5,1 M € | 5,1 M € | 5,0 M € | ▼ 1,6 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 0,006 M € | 0,005 M € | ▼ 10,3 % |
| Immobilisations financières28 | 6,5 M € | 6,5 M € | 6,5 M € | 6,5 M € | 6,5 M € | = |
| Actifs circulants29/58 | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,9 M € | 0,5 M € | 0,9 M € | ▲ 104 % |
| Créances à un an au plus40/41 | - | - | 0,8 M € | 0,4 M € | 0,9 M € | ▲ 140 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 0,001 M € | 0,008 M € | 0,01 M € | ▲ 37,4 % |
| Autres créances41 | - | - | 0,8 M € | 0,4 M € | 0,9 M € | ▲ 143 % |
| Placements de trésorerie50/53 | - | - | - | 0,03 M € | 0,05 M € | ▲ 38,4 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,06 M € | 0,03 M € | ▼ 52,8 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | 0,001 M € | 0,009 M € | 0,009 M € | 0,01 M € | ▲ 20,1 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 6,6 M € | 7,0 M € | 12,5 M € | 12,1 M € | 12,5 M € | ▲ 3,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 2,6 M € | 3,1 M € | 4,3 M € | 5,0 M € | 5,5 M € | ▲ 11,5 % |
| Apport10/11 | - | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 2,3 M € | 2,8 M € | 4,0 M € | 4,6 M € | 5,2 M € | ▲ 12,4 % |
| Dettes17/49 | 4,0 M € | 3,8 M € | 8,1 M € | 7,1 M € | 7,0 M € | ▼ 2,3 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 2,8 M € | 2,6 M € | 6,7 M € | 5,7 M € | 4,2 M € | ▼ 25,7 % |
| Dettes financières170/4 | - | 0,9 M € | 4,0 M € | 3,6 M € | 3,3 M € | ▼ 9,4 % |
| Autres dettes178/9 | - | 1,8 M € | 2,7 M € | 2,1 M € | 1,0 M € | ▼ 54,2 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | 2,7 M € | ▲ 94,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | 0,4 M € | 0,7 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▲ 0,6 % |
| Dettes financières43 | - | 0,8 M € | 0,8 M € | - | 0,8 M € | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | 0,8 M € | 0,8 M € | - | 0,8 M € | - |
| Dettes commerciales44 | - | - | - | 0,006 M € | 0,006 M € | ▲ 2,5 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,006 M € | 0,006 M € | ▲ 2,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | 0,005 M € | 0,01 M € | 0,009 M € | 0,02 M € | ▲ 86,6 % |
| Impôts450/3 | - | 0,005 M € | 0,01 M € | 0,009 M € | 0,02 M € | ▲ 86,6 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 1,0 M € | 1,6 M € | ▲ 52,9 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | ▲ 8,7 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 1,2 M € | 0,5 M € | 1,2 M € | 1,6 M € | 2,1 M € | ▲ 28,6 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | - | 0,02 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 0,7 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 1,2 M € | 0,5 M € | 1,3 M € | 1,7 M € | 2,2 M € | ▲ 26,9 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -0,4 M € | -4,8 M € | -0,1 M € | -0,02 M € | ▲ 75,4 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -0,03 M € | 0,03 M € | -0,04 M € | -0,03 M € | ▲ 24,0 % |
Simplifié et dérivé : les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux, ces lignes viennent donc du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (6)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence |
|---|---|---|---|
| 30-06-2025 | schéma complet | 06-01-2026 | 2026-00002224 |
| 30-06-2024 | schéma complet | 28-01-2025 | 2025-00012692 |
| 30-06-2023 | schéma complet | 26-01-2024 | 2024-00007885 |
| 30-06-2022 | schéma complet | 10-01-2023 | 2023-20555935 |
| 30-06-2021 | schéma complet | 25-01-2022 | 2022-01700286 |
| 30-06-2020 | schéma complet | 05-01-2021 | 2021-00200380 |
Marchés publics : Aucun marché public européen attribué trouvé depuis octobre 2016. Les marchés sous les seuils européens ne figurent pas dans TED.