PEROCA
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 05-01-2026 PDF les 2 dépôts
Tous les chiffres par exercice
Le résultat d'exploitation de 2025 est 3,2 fois plus élevé que celui de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Sûretés et garanties
| Poste | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|
| Hypothèques, montant de l'inscription | 50 000 € | 50 000 € |
| Mandats hypothécaires | 150 000 € | 150 000 € |
| Valeur comptable des actifs grevés d'hypothèques | 247 227 € | 241 166 € |
Source : annexe des comptes annuels 2024 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 287 590 € | 3 669 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 33 215 € | 7 739 € |
Source : annexe des comptes annuels 2024 à 2025 (état des immobilisations)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2025 · 1 mention · 737 € octroyés · 350 € versés| Poste | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 33 215 € | 7 739 € | ▼ 76,7 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 2 055 € | 481 € | ▼ 76,6 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | 1 302 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 75 666 € | 132 743 € | ▲ 75,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 39 095 € | 124 523 € | ▲ 219 % |
| Produits financiers75/76B | 1 € | 1 € | ▲ 38,2 % |
| Produits financiers récurrents75 | 1 € | 1 € | ▲ 38,2 % |
| Charges financières65/66B | 6 677 € | 10 901 € | ▲ 63,3 % |
| Charges financières récurrentes65 | 6 677 € | 10 901 € | ▲ 63,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 32 418 € | 113 623 € | ▲ 250 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 7 577 € | 26 881 € | ▲ 255 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 24 842 € | 86 742 € | ▲ 249 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 24 842 € | 86 742 € | ▲ 249 % |
| Poste | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|
| Actif | |||
| Total de l'actif20/58 | 296 328 € | 348 131 € | ▲ 17,5 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 254 375 € | 250 305 € | ▼ 1,6 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 254 375 € | 250 305 € | ▼ 1,6 % |
| Terrains et constructions22 | 247 227 € | 241 166 € | ▼ 2,5 % |
| Installations, machines et outillage23 | 1 926 € | 1 721 € | ▼ 10,6 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 5 222 € | 7 417 € | ▲ 42,0 % |
| Actifs circulants29/58 | 41 953 € | 97 827 € | ▲ 133 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 26 100 € | 26 149 € | ▲ 0,2 % |
| Créances commerciales40 | 26 100 € | 26 149 € | ▲ 0,2 % |
| Placements de trésorerie50/53 | - | 50 000 € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 14 595 € | 20 086 € | ▲ 37,6 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 1 258 € | 1 592 € | ▲ 26,6 % |
| Passif | |||
| Total du passif10/49 | 296 328 € | 348 131 € | ▲ 17,5 % |
| Capitaux propres10/15 | 29 842 € | 116 584 € | ▲ 291 % |
| Apport10/11 | 5 000 € | 5 000 € | = |
| Réserves13 | 24 842 € | 111 584 € | ▲ 349 % |
| Réserves disponibles133 | 24 842 € | 111 584 € | ▲ 349 % |
| Dettes17/49 | 266 486 € | 231 547 € | ▼ 13,1 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 176 284 € | 158 718 € | ▼ 10,0 % |
| Dettes financières170/4 | 176 284 € | 158 718 € | ▼ 10,0 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 90 202 € | 72 829 € | ▼ 19,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | 16 878 € | 17 566 € | ▲ 4,1 % |
| Dettes financières43 | 1 744 € | 1 278 € | ▼ 26,7 % |
| Établissements de crédit430/8 | 1 744 € | 1 278 € | ▼ 26,7 % |
| Dettes commerciales44 | 1 119 € | 639 € | ▼ 42,9 % |
| Fournisseurs440/4 | 1 119 € | 639 € | ▼ 42,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 25 826 € | 47 332 € | ▲ 83,3 % |
| Impôts450/3 | 25 826 € | 46 994 € | ▲ 82,0 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | 338 € | - |
| Autres dettes47/48 | 44 635 € | 6 014 € | ▼ 86,5 % |
| Poste | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 24 842 € | 86 742 € | ▲ 249 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 33 215 € | 7 739 € | ▼ 76,7 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 58 057 € | 94 481 € | ▲ 62,7 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -3 669 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 5 490 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 39 278 entreprises avaient le même profil que PEROCA aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,8 % existaient encore et 1,8 % avaient fait faillite.
- Micro
- 2 à 5 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
La probabilité de faillite propre à PEROCA est plus basse : 0,2 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur PEROCA que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 39 278 entreprises, pas d'une prévision pour PEROCA. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.