PERFORMAN
InactifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés 94 jours après le délai Déposés le 2 février 2026, délai 31 octobre 2025 (7 mois après la clôture du 31 mars 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00035123.
Comptes annuels 2025 déposés le 02-02-2026 à la BNB les 2 dépôts
Capitaux propres
291 855 €▲ 10,0 %
2024 · 265 361 €
Total actif
316 299 €▼ 11,5 %
2024 · 357 489 €
Résultat net
26 495 €▲ 72,0 %
2024 · 15 402 €
Fonds de roulement
291 855 €▲ 10,4 %
2024 · 264 259 €
Aperçu pluriannuel
2024 à 2025, 2 exercicesRésultat d'exploitation
-36 818 €
2025
20242025
Résultat net
26 495 €
▲ 72,0 %
2025
20242025
Capitaux propres
291 855 €
▲ 10,0 %
2025
20242025
Total actif
316 299 €
▼ 11,5 %
2025
20242025
Dettes
24 443 €
▼ 73,5 %
2025
20242025
Fonds de roulement
291 855 €
▲ 10,4 %
2025
20242025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20242025
Résultat d'exploitation21 343 €--36 818 €
Résultat net15 402 €-26 495 €▲ 72,0 %
Capitaux propres265 361 €-291 855 €▲ 10,0 %
Total actif357 489 €-316 299 €▼ 11,5 %
Dettes92 128 €-24 443 €▼ 73,5 %
Fonds de roulement264 259 €-291 855 €▲ 10,4 %
Le résultat d'exploitation de 2025 est une perte de 36 818 €, après un bénéfice de 21 343 € en 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Passif 316 299 €
Capitaux propres
291 855 € ▲ 10,0 %
Dettes
24 443 € ▼ 73,5 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 25,8 % à 7,7 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-36 818 €▼
2024 · 22 811 €
Cash-flow
26 495 €▲
2024 · 16 870 €
Liquidité générale
12,94▲
2024 · 3,87
Taux d'endettement
0,08▼
2024 · 0,35
ROE
9,1 %▲
2024 · 5,8 %
ROA
8,4 %▲
2024 · 4,3 %
Couverture des intérêts
-311,04▼
2024 · 4,38
Dettes ≤ 1 an
24 443 €▼
2024 · 92 128 €
Impôts
11 465 €▲
2024 · 2 587 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | 1 627 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 1 468 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 702 € | 513 € | ▼ 26,9 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 23 513 € | -36 305 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 21 343 € | -36 818 € | - |
| Produits financiers75/76B | 1 850 € | 74 896 € | ▲ 40× |
| Produits financiers récurrents75 | 1 850 € | 74 896 € | ▲ 40× |
| Charges financières65/66B | 5 204 € | 118 € | ▼ 97,7 % |
| Charges financières récurrentes65 | 5 204 € | 118 € | ▼ 97,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 17 989 € | 37 959 € | ▲ 111 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 2 587 € | 11 465 € | ▲ 343 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 15 402 € | 26 495 € | ▲ 72,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 15 402 € | 26 495 € | ▲ 72,0 % |
| Poste | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|
| Actif | |||
| Total de l'actif20/58 | 357 489 € | 316 299 € | ▼ 11,5 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 1 102 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 1 102 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Terrains et constructions22 | 260 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Installations, machines et outillage23 | 842 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 0 € | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 356 387 € | 316 299 € | ▼ 11,2 % |
| Créances à plus d'un an29 | 2 147 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres créances291 | 2 147 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 7 232 € | 3 649 € | ▼ 49,5 % |
| Créances commerciales40 | 0 € | - | - |
| Autres créances41 | 7 232 € | 3 649 € | ▼ 49,5 % |
| Placements de trésorerie50/53 | 328 039 € | 255 670 € | ▼ 22,1 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 18 968 € | 56 980 € | ▲ 200 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 0 € | - | - |
| Passif | |||
| Total du passif10/49 | 357 489 € | 316 299 € | ▼ 11,5 % |
| Capitaux propres10/15 | 265 361 € | 291 855 € | ▲ 10,0 % |
| Apport10/11 | 19 000 € | 19 000 € | = |
| Réserves13 | 246 361 € | 272 855 € | ▲ 10,8 % |
| Réserves disponibles133 | 246 361 € | 272 855 € | ▲ 10,8 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 0 € | - | - |
| Dettes17/49 | 92 128 € | 24 443 € | ▼ 73,5 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 92 128 € | 24 443 € | ▼ 73,5 % |
| Dettes commerciales44 | 8 759 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Fournisseurs440/4 | 8 759 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | 1 429 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 3 810 € | 10 489 € | ▲ 175 % |
| Impôts450/3 | 3 810 € | 10 489 € | ▲ 175 % |
| Autres dettes47/48 | 78 130 € | 13 955 € | ▼ 82,1 % |
| Poste | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 15 402 € | 26 495 € | ▲ 72,0 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 1 468 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 16 870 € | 26 495 € | ▲ 57,0 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 1 102 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 38 012 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.