PASPHIL
ActifFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2024 pas encore déposés, délai expiré le 31 janvier 2025 Exercice clôturé le 30 juin 2024. Les comptes doivent être déposés au plus tard 7 mois après la clôture (CSA art. 3:10). 2 exercices sans dépôt depuis le dernier déposé. Source : BNB, dépôts, situation au 4 novembre 2026.
Comptes annuels 2023 déposés le 29-01-2024 PDF les 17 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 87 000 €
Estimé : probablement entre 50 000 € et 120 000 €
Total actif
186 535 €▼ 1,4 %
2022 · 189 149 €
Résultat net
6 552 €▲ 27,1 %
2022 · 5 155 €
Fonds de roulement
46 745 €▲ 16,8 %
2022 · 40 023 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2023, 5 exercicesRésultat d'exploitation
14 420 €
▲ 3,0 %
2023
20192023
Résultat net
6 552 €
▲ 27,1 %
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Capitaux propres
50 155 €
▲ 15,0 %
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Total actif
186 535 €
▼ 1,4 %
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Dettes
136 380 €
▼ 6,3 %
2023
20192023
Fonds de roulement
46 745 €
▲ 16,8 %
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Solvabilité
26,9 %
▲ 3,8pp
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Liquidité générale
1,60
▲ 0,06
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Rentabilité des actifs (ROA)
3,5 %
▲ 0,8pp
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20192020202120222023
Résultat d'exploitation16 112 €-13 101 €▼ 18,7 %22 008 €▲ 68,0 %14 006 €▼ 36,4 %14 420 €▲ 3,0 %
Résultat net7 140 €-5 833 €dans la moitié centrale du secteur▼ 18,3 %12 940 €dans la moitié centrale du secteur▲ 122 %5 155 €dans la moitié centrale du secteur▼ 60,2 %6 552 €dans la moitié centrale du secteur▲ 27,1 %
Capitaux propres19 676 €-25 509 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 29,6 %38 449 €dans la moitié centrale du secteur▲ 50,7 %43 603 €dans la moitié centrale du secteur▲ 13,4 %50 155 €dans la moitié centrale du secteur▲ 15,0 %
Total actif199 184 €-198 525 €dans la moitié centrale du secteur▼ 0,3 %196 506 €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,0 %189 149 €dans la moitié centrale du secteur▼ 3,7 %186 535 €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,4 %
Dettes179 509 €-173 017 €▼ 3,6 %158 058 €▼ 8,6 %145 546 €▼ 7,9 %136 380 €▼ 6,3 %
Fonds de roulement11 939 €-19 735 €dans la moitié centrale du secteur▲ 65,3 %34 070 €dans la moitié centrale du secteur▲ 72,6 %40 023 €dans la moitié centrale du secteur▲ 17,5 %46 745 €dans la moitié centrale du secteur▲ 16,8 %
Solvabilité9,9 %-12,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 3,0pp19,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 6,7pp23,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 3,5pp26,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,8pp
Liquidité générale1,16-1,26dans la moitié centrale du secteur▲ 0,091,46dans la moitié centrale du secteur▲ 0,201,54dans la moitié centrale du secteur▲ 0,081,60dans la moitié centrale du secteur▲ 0,06
Rentabilité des actifs (ROA)3,6 %-2,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,6pp6,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,6pp2,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,9pp3,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,8pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Sièges sociaux & conseil (NACE 70). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est supérieur de 3 % à celui de 2022. C'est un redressement après la baisse de 2022.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 186 535 €
Actifs immobilisés
62 098 € ▼ 17,4 %
Actifs circulants
124 437 € ▲ 9,2 %
Passif 186 535 €
Capitaux propres
50 155 € ▲ 15,0 %
Dettes
136 380 € ▼ 6,3 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 76,9 % à 73,1 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
27 527 €▲
2022 · 27 113 €
Cash-flow
19 659 €▲
2022 · 18 262 €
Taux d'endettement
2,72▼
2022 · 3,34
ROE
13,1 %▲
2022 · 11,8 %
Couverture des intérêts
6,41▲
2022 · 4,96
Dettes ≤ 1 an
77 692 €▲
2022 · 73 921 €
Dettes > 1 an
58 688 €▼
2022 · 71 625 €
Impôts
3 574 €▲
2022 · 3 391 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 13 107 € | 13 107 € | 13 107 € | 13 107 € | 13 107 € | = |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 2 854 € | 2 295 € | ▼ 19,6 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 30 825 € | 29 936 € | 40 654 € | 29 967 € | 29 822 € | ▼ 0,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 16 112 € | 13 101 € | 22 008 € | 14 006 € | 14 420 € | ▲ 3,0 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 10 € | - | - |
| Produits financiers récurrents75 | - | - | - | 10 € | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 5 470 € | 4 295 € | ▼ 21,5 % |
| Charges financières récurrentes65 | 7 029 € | 6 269 € | 6 196 € | 5 470 € | 4 295 € | ▼ 21,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 9 083 € | 6 832 € | 15 811 € | 8 546 € | 10 125 € | ▲ 18,5 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 1 944 € | 999 € | 2 872 € | 3 391 € | 3 574 € | ▲ 5,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 7 140 € | 5 833 € | 12 940 € | 5 155 € | 6 552 € | ▲ 27,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 7 140 € | 5 833 € | 12 940 € | 5 155 € | 6 552 € | ▲ 27,1 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 199 184 € | 198 525 € | 196 506 € | 189 149 € | 186 535 € | ▼ 1,4 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 114 526 € | 101 419 € | 88 312 € | 75 205 € | 62 098 € | ▼ 17,4 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 114 476 € | 101 369 € | 88 262 € | 75 155 € | 62 048 € | ▼ 17,4 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 75 155 € | 62 048 € | ▼ 17,4 % |
| Immobilisations financières28 | 50 € | 50 € | 50 € | 50 € | 50 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 84 658 € | 97 106 € | 108 194 € | 113 944 € | 124 437 € | ▲ 9,2 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 84 476 € | 91 940 € | 104 400 € | 113 706 € | 124 437 € | ▲ 9,4 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 113 672 € | 124 402 € | ▲ 9,4 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 34 € | 35 € | ▲ 3,1 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 182 € | 5 167 € | 3 794 € | 238 € | - | - |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 199 184 € | 198 525 € | 196 506 € | 189 149 € | 186 535 € | ▼ 1,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 19 676 € | 25 509 € | 38 449 € | 43 603 € | 50 155 € | ▲ 15,0 % |
| Apport10/11 | 18 600 € | 18 600 € | - | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Réserves13 | 1 076 € | 6 909 € | 19 849 € | 25 003 € | 31 555 € | ▲ 26,2 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 076 € | 1 076 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 076 € | 1 076 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 23 928 € | 30 480 € | ▲ 27,4 % |
| Dettes17/49 | 179 509 € | 173 017 € | 158 058 € | 145 546 € | 136 380 € | ▼ 6,3 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 106 789 € | 95 646 € | 83 934 € | 71 625 € | 58 688 € | ▼ 18,1 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 71 625 € | 58 688 € | ▼ 18,1 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 72 720 € | 77 371 € | 74 124 € | 73 921 € | 77 692 € | ▲ 5,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 12 309 € | 12 999 € | ▲ 5,6 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | - | 6 € | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | 6 € | - |
| Dettes commerciales44 | 6 620 € | 6 632 € | 2 474 € | 542 € | 4 924 € | ▲ 808 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 542 € | 4 924 € | ▲ 808 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 11 880 € | 13 874 € | ▲ 16,8 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 11 880 € | 13 874 € | ▲ 16,8 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 49 189 € | 45 889 € | ▼ 6,7 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 7 140 € | 5 833 € | 12 940 € | 5 155 € | 6 552 € | ▲ 27,1 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 13 107 € | 13 107 € | 13 107 € | 13 107 € | 13 107 € | = |
| Flux d'exploitation (approximation) | 20 247 € | 18 940 € | 26 047 € | 18 262 € | 19 659 € | ▲ 7,6 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 4 985 € | -1 372 € | -3 556 € | - | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 17 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2023 | schéma micro | 29-01-2024 | 2024-00010103 | |
| 30-06-2022 | schéma micro | 31-01-2023 | 2023-00020456 | |
| 30-06-2021 | schéma micro | 30-12-2021 | 2021-82100520 | |
| 30-06-2020 | schéma micro | 22-01-2021 | 2021-01500453 | |
| 30-06-2019 | schéma micro | 21-01-2020 | 2020-01700451 | |
| 30-06-2017 | schéma micro | 29-01-2018 | 2018-02900155 | |
| 30-06-2015 | schéma complet | 09-02-2017 | 2017-04300175 | |
| 30-06-2014 | schéma complet | 29-01-2015 | 2015-03200043 | |
| 30-06-2012 | schéma complet | 26-02-2013 | 2013-04800457 | |
| 30-06-2011 | schéma complet | 03-02-2012 | 2012-02600168 |