PARILLO
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 09-07-2026 à la BNB les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
245 384 €▲ 9,8 %
2024 · 223 575 €
Marge EBIT
-1,0 %▲ 3,9pp
2024 · -5,0 %
Résultat net
-2 857 €▲ 74,7 %
2024 · -11 297 €
Fonds de roulement
-4 866 €▼ 69,9 %
2024 · -2 864 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 5 exercicesChiffre d'affaires
245 384 €
▲ 9,8 %
2025
20212025
Résultat d'exploitation
-2 516 €
▲ 77,3 %
2025
20212025
Résultat net
-2 857 €
▲ 74,7 %
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Marge EBIT
-1,0 %
▲ 3,9pp
2025
20212025
Capitaux propres
-810 €
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Total actif
77 728 €
▲ 73,3 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Dettes
78 538 €
▲ 83,4 %
2025
20212025
Fonds de roulement
-4 866 €
▼ 69,9 %
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Solvabilité
-1,0 %
▼ 5,6pp
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Liquidité générale
0,94
=
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Rentabilité des actifs (ROA)
-3,7 %
▲ 21,5pp
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2025
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Chiffre d'affaires330 645 €-249 358 €▼ 24,6 %330 277 €▲ 32,5 %223 575 €▼ 32,3 %245 384 €▲ 9,8 %
Résultat d'exploitation12 847 €-7 524 €▼ 41,4 %2 040 €▼ 72,9 %-11 085 €-2 516 €▲ 77,3 %
Résultat net9 252 €dans la moitié centrale du secteur-5 164 €dans la moitié centrale du secteur▼ 44,2 %928 €dans la moitié centrale du secteur▼ 82,0 %-11 297 €en dessous de la moitié centrale du secteur-2 857 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 74,7 %
Marge EBIT3,9 %-3,0 %▼ 0,9pp0,6 %▼ 2,4pp-5,0 %▼ 5,6pp-1,0 %▲ 3,9pp
Capitaux propres10 452 €en dessous de la moitié centrale du secteur-14 016 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 34,1 %13 344 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 4,8 %2 047 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 84,7 %-810 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Total actif67 098 €en dessous de la moitié centrale du secteur-54 040 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 19,5 %64 061 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 18,5 %44 859 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 30,0 %77 728 €dans la moitié centrale du secteur▲ 73,3 %
Dettes56 647 €-40 025 €▼ 29,3 %50 717 €▲ 26,7 %42 812 €▼ 15,6 %78 538 €▲ 83,4 %
Fonds de roulement3 623 €en dessous de la moitié centrale du secteur-5 368 €dans la moitié centrale du secteur▲ 48,2 %7 343 €dans la moitié centrale du secteur▲ 36,8 %-2 864 €en dessous de la moitié centrale du secteur-4 866 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 69,9 %
Solvabilité15,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur-25,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 10,4pp20,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 5,1pp4,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 16,3pp-1,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 5,6pp
Liquidité générale1,06en dessous de la moitié centrale du secteur-1,13dans la moitié centrale du secteur▲ 0,071,14dans la moitié centrale du secteur▲ 0,010,93en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,210,94en dessous de la moitié centrale du secteur=
Rentabilité des actifs (ROA)13,8 %dans la moitié centrale du secteur-9,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 4,2pp1,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 8,1pp-25,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 26,6pp-3,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 21,5pp
Personnel (ETP)0,90,9=
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Travaux de construction spécialisés (NACE 43). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est une perte de 2 516 €, plus faible que la perte de 11 085 € en 2024.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 77 728 €
Actifs immobilisés
4 056 € ▼ 17,4 %
Actifs circulants
73 672 € ▲ 84,4 %
Passif
Capitaux propres-810 €
Dettes78 538 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (78 538 €) dépassent le total du bilan (77 728 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-1 661 €▲
2024 · -9 995 €
Cash-flow
-2 003 €▲
2024 · -10 206 €
Liquidité immédiate
0,85▲
2024 · 0,77
Couverture des intérêts
-4,84▲
2024 · -23,84
Dettes ≤ 1 an
78 538 €▲
2024 · 42 812 €
Crédit clients
26 jours▼
2024 · 31 jours
Crédit fournisseurs
104 jours▲
2024 · 67 jours
Frais de personnel
2 389 €▼
2024 · 22 276 €
Les ratios sur les capitaux propres sont omis, car des capitaux propres de -810 € sont trop faibles pour un rapport significatif.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2023 | 31-12-2024 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 | 1 |
| à temps partiel | 1 | 1 |
| en équivalents temps plein | 0,6 | 0,6 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,9 | 0,9 |
| Entrées | 0 | 0 |
| Sorties | 2 | 2 |
| Heures de formation | 880 | 880 |
Source : bilan social des comptes annuels 2023 à 2024
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 9 713 € | 4 911 € | 243 € | - | - |
| Immobilisations financières | 650 € | - | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 3 533 € | 3 093 € | 2 889 € | 1 090 € | 855 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | 330 645 € | 249 358 € | 330 277 € | 223 575 € | 245 384 € | ▲ 9,8 % |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | 32 967 € | 225 724 € | 306 392 € | 210 023 € | 241 739 € | ▲ 15,1 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 9 852 € | 12 413 € | 17 069 € | 22 276 € | 2 389 € | ▼ 89,3 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 3 533 € | 3 093 € | 2 889 € | 1 090 € | 855 € | ▼ 21,6 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 1 445 € | 2 166 € | 2 483 € | 1 271 € | 2 917 € | ▲ 130 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 27 678 € | 25 197 € | 24 482 € | 13 552 € | 3 645 € | ▼ 73,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 12 847 € | 7 524 € | 2 040 € | -11 085 € | -2 516 € | ▲ 77,3 % |
| Produits financiers75/76B | 171 € | 25 € | 1 € | 11 € | 2 € | ▼ 84,9 % |
| Produits financiers récurrents75 | 171 € | 25 € | 1 € | 11 € | 2 € | ▼ 84,9 % |
| Charges financières65/66B | - | 311 € | 127 € | 419 € | 343 € | ▼ 18,2 % |
| Charges financières récurrentes65 | - | 311 € | 127 € | 419 € | 343 € | ▼ 18,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 13 019 € | 7 238 € | 1 914 € | -11 494 € | -2 857 € | ▲ 75,1 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 3 767 € | 2 074 € | 986 € | -197 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 9 252 € | 5 164 € | 928 € | -11 297 € | -2 857 € | ▲ 74,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 9 252 € | 5 164 € | 928 € | -11 297 € | -2 857 € | ▲ 74,7 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 67 098 € | 54 040 € | 64 061 € | 44 859 € | 77 728 € | ▲ 73,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 6 829 € | 8 647 € | 6 001 € | 4 911 € | 4 056 € | ▼ 17,4 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 6 179 € | 7 997 € | 5 351 € | 4 261 € | 3 406 € | ▼ 20,1 % |
| Installations, machines et outillage23 | 1 657 € | 5 486 € | 4 486 € | 3 946 € | 3 406 € | ▼ 13,7 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 2 947 € | 1 357 € | 131 € | 0 € | 0 € | - |
| Autres immobilisations corporelles26 | 1 575 € | 1 155 € | 735 € | 315 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Immobilisations financières28 | 650 € | 650 € | 650 € | 650 € | 650 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 60 269 € | 45 393 € | 58 060 € | 39 948 € | 73 672 € | ▲ 84,4 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 9 326 € | 5 326 € | 4 000 € | 7 000 € | 7 000 € | = |
| Stocks30/36 | 9 326 € | 5 326 € | 4 000 € | 7 000 € | 7 000 € | = |
| Créances à un an au plus40/41 | 45 096 € | 20 981 € | 29 771 € | 24 950 € | 27 366 € | ▲ 9,7 % |
| Créances commerciales40 | 36 506 € | 16 488 € | 22 402 € | 19 259 € | 17 498 € | ▼ 9,1 % |
| Autres créances41 | 8 591 € | 4 493 € | 7 369 € | 5 692 € | 9 869 € | ▲ 73,4 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 3 248 € | 19 085 € | 22 275 € | 5 636 € | 37 925 € | ▲ 573 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 2 599 € | - | 2 013 € | 2 362 € | 1 380 € | ▼ 41,6 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 67 098 € | 54 040 € | 64 061 € | 44 859 € | 77 728 € | ▲ 73,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 10 452 € | 14 016 € | 13 344 € | 2 047 € | -810 € | - |
| Apport10/11 | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 8 452 € | 12 016 € | 11 344 € | 47 € | -2 810 € | - |
| Dettes17/49 | 56 647 € | 40 025 € | 50 717 € | 42 812 € | 78 538 € | ▲ 83,4 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 56 647 € | 40 025 € | 50 717 € | 42 812 € | 78 538 € | ▲ 83,4 % |
| Dettes commerciales44 | 50 768 € | 33 692 € | 43 582 € | 38 371 € | 69 161 € | ▲ 80,2 % |
| Fournisseurs440/4 | 50 768 € | 33 692 € | 43 582 € | 38 371 € | 69 161 € | ▲ 80,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 5 318 € | 5 213 € | 7 134 € | 4 441 € | 9 377 € | ▲ 111 % |
| Impôts450/3 | 4 868 € | 3 091 € | 2 037 € | 240 € | 6 543 € | ▲ 27× |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 450 € | 2 122 € | 5 097 € | 4 201 € | 2 833 € | ▼ 32,5 % |
| Autres dettes47/48 | 560 € | 1 120 € | 0 € | 0 € | - | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 9 252 € | 5 164 € | 928 € | -11 297 € | -2 857 € | ▲ 74,7 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 3 533 € | 3 093 € | 2 889 € | 1 090 € | 855 € | ▼ 21,6 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 12 785 € | 8 257 € | 3 817 € | -10 206 € | -2 003 € | ▲ 80,4 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -4 911 € | -243 € | 0 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 15 837 € | 3 190 € | -16 639 € | 32 289 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 1 564 entreprises avaient le même profil que PARILLO aujourd'hui. Deux ans plus tard, 88,9 % existaient encore et 5,1 % avaient fait faillite.
- Micro
- 5 à 10 ans
- capitaux propres négatifs
- petite perte
88,9 %
existait encore
5,4 %
a cessé autrement
5,1 %
a fait faillite
Encore 0,6 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à PARILLO : 1,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 1 564 entreprises, pas d'une prévision pour PARILLO. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.