PAGLIACCI

Actif SPRLconstituée en 200818 ans d'activitéAssesteenweg 98, 1742 TernatBCE : BE 0897.475.078 2e entreprise par capitaux propres à Ternat, secteur Hébergement et restauration

PAGLIACCI

Exercice 2024

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Comptes annuels 2024

schéma abrégé, déposés le 25-08-2025, 25 jours de retard

Comptes annuels 2025 pas encore déposés, délai expiré le 31 juillet 2026 Exercice clôturé le 31 décembre 2025. Les comptes doivent être déposés au plus tard 7 mois après la clôture (CSA art. 3:10). Source : BNB, dépôts, situation au 6 novembre 2026.

Marge brute

335 872 €

▲ 21,3 %

Résultat d'exploitation

23 659 €

▼ 73,6 %

Bénéfice

6 762 €

▼ 86,7 %

Fonds de roulement

359 849 €

▼ 3,2 %

Solvabilité

66,1 %

▼ 0,4 point

Liquidité

2,27

▼ 0,09

Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.

Chiffre d'affaires ≈ 790 000 €. Estimé : probablement entre 730 000 € et 1,1 M €.

Dans les classements 2e entreprise par capitaux propres à Ternat, secteur Hébergement et restauration 4e entreprise par total du bilan à Ternat, secteur Hébergement et restauration

Bilan

total du bilan 837 216 € au 31-12-2024

Ce que l'entreprise possèdeComment c'est financé

Évolution des capitaux propresen euros

Évolution de la trésorerieen euros

Position dans le secteur

Comparer au secteur

Solvabilité66,1 %

Au-dessus de 82 % des 2 936 entreprises en 2024.

Liquidité2,27

Au-dessus de 78 % des 2 897 entreprises en 2024.

Rentabilité0,8 %

Au-dessus de 30 % des 2 910 entreprises en 2024.

PAGLIACCI Moitié centrale du secteur 80 % du secteur Comptes abrégés, secteur restauration (NACE 56)

Résultat net : moitié centrale · Capitaux propres : quart supérieur · Total du bilan : moitié centrale · Fonds de roulement : quart supérieur · Personnel : quart supérieur

Personnel

Coût salarial par ETP17 117 €

Frais de personnel divisés par le nombre moyen d'équivalents temps plein.

Entrées et sorties+11

Comptes annuels déposés

tels que déposés à la Banque nationale, cliquez sur une année pour la choisir

Poste	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009
Bilan : actif
Total de l'actif`20/58`	837 216	821 573	779 288	793 073	670 594	405 372	361 465	264 532	286 622	248 925	294 487	433 085	224 045	231 635	188 589	226 018
Actifs immobilisés`21/28`	193 210	176 104	157 289	181 050	156 200	100 438	109 908	121 037	141 983	149 878	197 143	174 376	185 872	182 868	148 000	148 654
Immobilisations incorporelles`21`	-	-	-	-	-	-	-	1 625	8 125	14 625	21 125	27 625	34 125	40 669	47 462	54 222
Immobilisations corporelles`22/27`	181 210	164 104	145 289	169 050	144 200	88 438	97 908	107 412	121 858	123 253	134 018	146 751	151 747	142 199	100 538	94 432
Terrains et constructions`22`	14 440	14 440	14 440	14 440	14 440	14 440	14 440	14 440	14 440	14 440	14 440	14 440	14 440	14 440	14 440	14 440
Installations, machines et outillage`23`	15 488	9 314	15 566	33 396	54 749	10 331	18 831	18 773	21 215	18 947	16 332	10 804	12 155	-	-	-
Mobilier et matériel roulant`24`	21 794	30 143	31 509	29 549	40 830	23 342	18 168	20 720	32 550	47 781	63 040	82 685	99 623	101 729	86 098	37 879
Autres immobilisations corporelles`26`	129 489	110 207	83 773	91 665	34 181	40 324	46 468	53 479	53 653	42 085	40 206	38 822	25 529	26 030	-	42 112
Immobilisations financières`28`	12 000	12 000	12 000	12 000	12 000	12 000	12 000	12 000	12 000	12 000	42 000	-	-	-	-	-
Actifs circulants`29/58`	644 006	645 469	621 999	612 023	514 395	304 934	251 557	143 494	144 639	99 048	97 344	258 709	38 173	48 766	40 588	77 365
Créances à plus d'un an`29`	373 869	452 636	505 337	359 935	202 640	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Autres créances`291`	373 869	452 636	505 337	359 935	202 640	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Stocks et commandes en cours d'exécution`3`	35 714	26 853	9 053	8 380	8 158	13 372	25 527	27 019	24 485	14 464	11 727	19 832	13 677	12 422	15 126	9 957
Stocks`30/36`	35 714	26 853	9 053	8 380	8 158	13 372	25 527	27 019	24 485	14 464	11 727	19 832	13 677	12 422	15 126	9 957
Créances à un an au plus`40/41`	90 363	136 978	100 040	230 164	290 740	286 895	217 565	114 961	108 222	69 408	72 941	221 147	2 635	2 408	1 707	55 463
Créances commerciales`40`	36 338	70 157	47 833	111 333	105 424	95 831	6 687	14 223	2 187	28 282	57 605	221 147	-	-	-	53 911
Autres créances`41`	54 025	66 822	52 207	118 831	185 316	191 064	210 877	100 738	106 035	41 126	15 335	-	2 635	2 408	1 707	1 552
Placements de trésorerie`50/53`	-	-	-	-	-	-	4 851	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Valeurs disponibles`54/58`	134 748	28 154	-	8 793	5 761	81	-	1 514	11 740	14 653	9 431	17 730	13 140	13 809	9 653	11 300
Comptes de régularisation`490/1`	9 311	848	7 569	4 752	7 096	4 586	3 614	-	193	523	3 245	-	8 720	20 127	14 103	645
Bilan : passif
Total du passif`10/49`	837 216	821 573	779 288	793 073	670 594	405 372	361 465	264 532	286 622	248 925	294 487	433 085	224 045	231 635	188 589	226 018
Capitaux propres`10/15`	553 059	546 297	495 516	430 952	323 248	189 578	81 954	72 696	102 955	89 517	91 243	-18 554	-105 775	-5 878	2 826	5 869
Apport`10/11`	6 200	6 200	6 200	6 200	6 200	6 200	6 200	6 200	6 200	6 200	6 200	6 200	6 200	6 200	6 200	6 200
Capital souscrit`100`	-	-	-	-	-	18 600	18 600	18 600	18 600	18 600	18 600	18 600	18 600	18 600	18 600	18 600
Capital non appelé`101`	-	-	-	-	-	12 400	12 400	12 400	12 400	12 400	12 400	12 400	12 400	12 400	12 400	12 400
Réserves`13`	181 860	181 860	141 860	81 860	81 860	81 860	81 860	81 860	81 860	81 860	81 860	-	-	-	-	-
Réserves indisponibles`130/1`	1 860	1 860	1 860	1 860	1 860	1 860	1 860	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Réserve légale`130`	-	-	-	-	-	1 860	1 860	1 860	1 860	1 860	1 860	-	-	-	-	-
Réserves statutairement indisponibles`1311`	1 860	1 860	1 860	1 860	1 860	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Réserves disponibles`133`	180 000	180 000	140 000	80 000	80 000	80 000	80 000	80 000	80 000	80 000	80 000	-	-	-	-	-
Bénéfice (perte) reporté(e)`14`	364 999	358 237	347 456	342 892	235 188	101 518	-6 106	-15 364	14 895	1 457	3 183	-24 754	-111 975	-12 078	-3 374	-331
Dettes`17/49`	284 157	275 276	283 772	362 121	347 347	215 794	279 512	191 836	183 667	159 408	203 244	451 639	329 820	237 513	185 762	220 150
Dettes à plus d'un an`17`	-	-	-	-	-	-	-	-	5 850	13 253	20 224	26 790	40 428	52 749	67 690	70 052
Dettes financières`170/4`	-	-	-	-	-	-	-	-	5 850	13 253	20 224	26 790	40 428	52 749	67 690	70 052
Dettes à un an au plus`42/48`	284 157	273 543	278 734	359 085	345 655	215 794	279 512	188 336	177 817	146 155	183 020	424 849	289 240	172 468	118 072	150 098
Dettes à plus d'un an échéant dans l'année`42`	-	-	6 364	-	-	-	7 508	13 007	20 402	6 972	6 566	13 403	22 930	14 942	12 390	12 128
Dettes financières`43`	-	-	623	-	14 871	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Établissements de crédit`430/8`	-	-	623	-	14 871	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Dettes commerciales`44`	124 183	130 082	128 543	159 663	221 239	137 245	226 427	124 481	89 298	84 777	86 783	159 314	219 167	111 813	58 787	99 071
Fournisseurs`440/4`	124 183	130 082	128 543	159 663	221 239	137 245	226 427	124 481	89 298	84 777	86 783	159 314	219 167	111 813	58 787	99 071
Dettes fiscales, salariales et sociales`45`	112 821	143 461	143 204	174 860	109 546	78 548	45 576	50 848	68 116	54 406	89 670	234 476	13 633	11 697	9 458	16 527
Impôts`450/3`	80 115	132 318	121 915	163 191	97 964	63 587	29 810	28 063	21 725	36 180	50 547	22 807	2 927	-	2 889	1 297
Rémunérations et charges sociales`454/9`	32 705	11 144	21 290	11 669	11 582	14 961	15 766	22 784	46 391	18 226	39 123	211 668	10 705	11 697	6 568	15 230
Autres dettes`47/48`	47 154	-	-	24 562	-	-	-	-	-	-	-	17 656	33 511	34 016	37 437	22 372
Comptes de régularisation`492/3`	-	1 734	5 038	3 036	1 692	-	-	3 500	-	-	-	-	152	12 296	-	-
Compte de résultats
Produits d'exploitation non récurrents`76A`	-	-	-	4 161	362	-	13 219	-	65 000	-	128 387	-	-	-	-	-
Marge brute d'exploitation`9900`	335 872	276 954	265 593	211 159	218 070	271 797	292 318	295 251	385 004	367 257	367 057	384 535	172 622	175 923	171 135	240 398
Rémunérations, charges sociales et pensions`62`	270 442	139 747	104 021	30 222	21 450	93 067	203 595	259 032	241 283	289 737	313 396	243 572	198 771	134 496	130 266	182 106
Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles`630`	32 905	34 948	43 091	40 334	31 353	22 472	26 917	34 645	38 914	37 476	33 885	32 288	34 748	33 517	28 179	38 486
Autres charges d'exploitation`640/8`	8 865	12 499	14 216	10 670	5 886	8 697	7 368	16 861	26 854	12 974	17 651	1 833	14 215	3 180	1 568	1 303
Charges d'exploitation non récurrentes`66A`	-	-	-	-	-	-	-	-	28 365	-	-	-	-	-	-	-
Bénéfice (perte) d'exploitation`9901`	23 659	89 760	104 265	129 933	159 382	147 561	54 437	-15 287	49 587	27 070	2 124	106 841	-75 112	4 730	11 123	18 503
Produits financiers`75/76B`	7 173	6 894	8 559	4 228	19 714	16 218	13 219	9	52	79	141	60	1	-	-	-
Produits financiers récurrents`75`	7 173	6 894	8 559	4 228	19 714	16 218	-	9	52	79	141	60	1	-	-	-
Produits financiers non récurrents`76B`	-	-	-	-	-	-	13 219	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Charges financières`65/66B`	11 832	11 627	6 979	7 102	7 471	11 594	11 443	13 400	12 391	8 220	17 033	12 157	24 786	13 482	14 114	18 834
Charges financières récurrentes`65`	11 832	11 627	6 979	7 102	7 471	11 594	11 443	13 400	12 391	8 220	17 033	12 157	24 786	13 482	14 114	18 834
Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts`9903`	19 001	85 027	105 846	127 059	171 625	152 186	56 213	-28 679	37 249	18 929	113 619	94 744	-99 897	-8 753	-2 992	-331
Impôts sur le résultat`67/77`	12 239	34 245	41 282	19 355	37 955	44 562	46 955	1 581	23 811	20 655	3 822	7 523	-	-49	51	-
Bénéfice (perte) de l'exercice`9904`	6 762	50 781	64 564	107 704	133 670	107 624	9 258	-30 260	13 438	-1 726	109 797	87 221	-99 897	-8 704	-3 043	-331
Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter`9905`	6 762	50 781	64 564	107 704	133 670	107 624	9 258	-30 260	13 438	-1 726	109 797	87 221	-99 897	-8 704	-3 043	-331
Affectations et prélèvements
Bénéfice (perte) à affecter`9906`	364 999	398 237	407 456	342 892	235 188	101 518	-6 106	-15 364	14 895	1 457	85 043	-24 754	-111 975	-12 078	-3 374	-331
Bénéfice (perte) reporté(e) de l'exercice précédent`14P`	358 237	347 456	342 892	235 188	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Affectation aux capitaux propres`691/2`	-	40 000	60 000	-	-	-	-	-	-	-	81 860	-	-	-	-	-
À la réserve légale`6920`	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1 860	-	-	-	-	-
Aux autres réserves`6921`	-	40 000	60 000	-	-	-	-	-	-	-	80 000	-	-	-	-	-
Bilan social
Effectif moyen (ETP)`9087`	15,8	7	1,9	4,7	3,7	3,4	7,8	7,8	7,1	8	7,2	6,3	5,2	3,4	3,4	3,4
Heures prestées`1013`	9 200	4 910	2 521	1 133	808	4 198	-	11 155	9 638	12 091	12 536	11 400	9 073	7 800	7 856	10 003
Document	PDF	PDF	PDF	PDF	PDF	PDF	PDF	PDF	PDF	PDF	PDF	PDF	PDF	PDF	PDF	PDF

L'annexe de ces comptes compte 9 rubriques, dont l'état des actifs et des dettes, la ventilation des charges et les droits et engagements. Vous la trouvez dans les comptes déposés (PDF).

Source : Comptes annuels 2024 (PDF), déposés le 25-08-2025.

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Dépôts

chaque point est un dépôt de comptes, au jour de son arrivée à la Banque nationale

Exercice	Type	Dépôt	Référence	Document
31-12-2024	schéma abrégé	25-08-2025	2025-00464257	PDF
31-12-2023	schéma abrégé	08-10-2024	2024-00508400	PDF
31-12-2022	schéma abrégé	29-09-2023	2023-00459476	PDF
31-12-2021	schéma abrégé	10-11-2022	2022-20522804	PDF
31-12-2020	schéma abrégé	31-08-2021	2021-62700260	PDF
31-12-2019	schéma micro	28-05-2021	2021-16000060	PDF
31-12-2018	schéma abrégé	28-04-2021	2021-12700001	PDF
31-12-2017	schéma abrégé	31-08-2018	2018-55300105	PDF
31-12-2016	schéma abrégé	30-08-2017	2017-50500415	PDF
31-12-2015	schéma abrégé	17-08-2016	2016-43200262	PDF
31-12-2014	schéma abrégé	31-08-2015	2015-50300156	PDF
31-12-2013	schéma abrégé	06-10-2014	2014-63300249	PDF
31-12-2012	schéma abrégé	16-04-2014	2014-09300478	PDF
31-12-2011	schéma complet	31-08-2012	2012-55500126	PDF
31-12-2010	schéma complet	22-11-2011	2011-61200461	PDF
31-12-2009	schéma abrégé	24-08-2010	2010-43600029	PDF

Subsides et aides

Autorités flamandes 2022 à 2023, 2 mentions, 4 000 € octroyés, 4 000 € versés

Hinderpremie bij openbare werken

4 000 €

Année	Mentions	Octroyé	Payé
2023	1	2 000 €	2 000 €
2022	1	2 000 €	2 000 €

Chiffres clés et ratios

par exercice, calculés à partir des comptes annuels

Poste	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009
EBITDA	56 564	124 708	147 357	170 267	190 734	170 033	81 354	19 358	88 501	64 546	36 010	139 129	-40 364	38 247	39 301	56 989
Cash-flow	39 667	85 729	107 655	148 038	165 022	130 096	36 175	4 386	52 352	35 751	143 682	119 509	-65 149	24 813	25 136	38 155
Investissements en immobilisations	50 011	53 763	16 561	67 947	89 727	13 002	15 788	13 699	31 020	24 711	56 653	20 791	37 752	68 385	27 526	187 139
Variation des valeurs disponibles	106 594	-	-	3 031	5 680	-	-	-10 226	-2 913	5 222	-8 299	4 590	-669	4 157	-1 647	-
Fonds de roulement	359 849	371 926	343 265	252 938	168 740	89 140	-27 954	-44 841	-33 177	-47 108	-85 676	-166 139	-251 067	-123 702	-77 484	-72 733
Solvabilité	66,1 %	66,5 %	63,6 %	54,3 %	48,2 %	46,8 %	22,7 %	27,5 %	35,9 %	36,0 %	31,0 %	-4,3 %	-47,2 %	-2,5 %	1,5 %	2,6 %
Liquidité générale	2,27	2,36	2,23	1,70	1,49	1,41	0,90	0,76	0,81	0,68	0,53	0,61	0,13	0,28	0,34	0,52
Liquidité immédiate	2,14	2,26	2,20	1,68	1,46	1,35	0,81	0,62	0,68	0,58	0,47	0,56	0,08	0,21	0,22	0,45
Taux d'endettement	0,51	0,50	0,57	0,84	1,07	1,14	3,41	2,64	1,78	1,78	2,23	-	-	-	65,73	37,51
ROE	1,2 %	9,3 %	13,0 %	25,0 %	41,4 %	56,8 %	11,3 %	-41,6 %	13,1 %	-1,9 %	120,3 %	-	-	-	-107,7 %	-5,6 %
ROA	0,8 %	6,2 %	8,3 %	13,6 %	19,9 %	26,5 %	2,6 %	-11,4 %	4,7 %	-0,7 %	37,3 %	20,1 %	-44,6 %	-3,8 %	-1,6 %	-0,1 %
Couverture des intérêts	4,78	10,73	21,11	23,97	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Le cash-flow est donc une approximation, tirée du compte de résultats. Les investissements sont les acquisitions de l'annexe et, à défaut, le mouvement du bilan.

Bilan social

Poste	31-12-2024	31-12-2023	31-12-2022	31-12-2021
Travailleurs à la date de clôture	20	9	2	8
à temps plein	15	5	1	5
à temps partiel	5	4	1	3
en équivalents temps plein	17,6	7,3	1,5	6,9
Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein	15,8	7	1,9	4,7
Sous contrat à durée indéterminée	8	6	2	5
Entrées	15	-	-	2
Sorties	4	-	-	1

Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2024

Investissements

acquisitions d'immobilisations

Poste	2024	2023	2022	2021
Immobilisations corporelles	50 011 €	53 763 €	16 561 €	67 947 €
Amortissements et réductions de valeur de l'exercice	32 905 €	34 948 €	43 091 €	40 334 €

Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2024 (état des immobilisations)

Enseignements sur PAGLIACCI

Le résultat d'exploitation de 2024 est inférieur de 74 % à celui de 2023 et le plus faible depuis 2017. C'est la quatrième baisse d'affilée.

La part des dettes dans le total du bilan monte de 33,5 % à 33,9 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.

Étapes suivantes

Déterminez combien de crédit accorder à ce client et avec quel délai de paiement.Vérification de crédit Comparez cette entreprise à son secteur.Comparaison sectorielle Voyez ce qui a changé dans les derniers comptes annuels.Ce qui a changé