Finances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés le 27-03-2026 PDF les 4 dépôts
Capitaux propres
46 903 €▼ 93,1 %
2024 · 676 495 €
Résultat net
561 096 €▲ 33×
2024 · 16 768 €
Total actif
837 178 €▼ 5,6 %
2024 · 886 834 €
Solvabilité
5,6 %▼ 70,7pp
2024 · 76,3 %
Aperçu pluriannuel
2022 à 2025, 4 exercicesRésultat d'exploitation
191 957 €
▲ 15×
2025
20222025
Résultat net
561 096 €
▲ 33×
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Capitaux propres
46 903 €
▼ 93,1 %
2025
quart inférieur du secteur
20222025
Total actif
837 178 €
▼ 5,6 %
2025
quart inférieur du secteur
20222025
Dettes
790 274 €
▲ 276 %
2025
20222025
Fonds de roulement
-69 095 €
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Solvabilité
5,6 %
▼ 70,7pp
2025
quart inférieur du secteur
20222025
Liquidité générale
0,91
▼ 2,85
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Rentabilité des actifs (ROA)
67,0 %
▲ 65,1pp
2025
quart supérieur du secteur
20222025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2022202320242025
Résultat d'exploitation57 764 €-16 622 €▼ 71,2 %12 661 €▼ 23,8 %191 957 €▲ 15×
Résultat net41 903 €dans la moitié centrale du secteur-612 824 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 15×16 768 €dans la moitié centrale du secteur▼ 97,3 %561 096 €dans la moitié centrale du secteur▲ 33×
Capitaux propres46 903 €en dessous de la moitié centrale du secteur-659 727 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 14×676 495 €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,5 %46 903 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 93,1 %
Total actif283 380 €en dessous de la moitié centrale du secteur-860 271 €dans la moitié centrale du secteur▲ 204 %886 834 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 3,1 %837 178 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 5,6 %
Dettes236 476 €-200 544 €▼ 15,2 %210 339 €▲ 4,9 %790 274 €▲ 276 %
Fonds de roulement-58 097 €dans la moitié centrale du secteur-541 915 €au-dessus de la moitié centrale du secteur564 966 €dans la moitié centrale du secteur▲ 4,3 %-69 095 €dans la moitié centrale du secteur
Solvabilité16,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur-76,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 60,1pp76,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,4pp5,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 70,7pp
Liquidité générale0,75dans la moitié centrale du secteur-3,70dans la moitié centrale du secteur▲ 2,953,76au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,060,91dans la moitié centrale du secteur▼ 2,85
Rentabilité des actifs (ROA)14,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-71,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 56,4pp1,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 69,3pp67,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 65,1pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Services financiers (NACE 64). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est plus de 15 fois plus élevé que celui de 2024 et le plus élevé depuis 2022. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Fortes variations et leur cause
- 2024 Résultat net -97 % par rapport à 2023. Les comptes suivent désormais le schéma complet, l'an dernier le microschéma.
- 2023 Résultat net +1 362 % par rapport à 2022. Les comptes suivent désormais le microschéma, l'an dernier le schéma complet.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 837 178 €
Actifs immobilisés
118 066 € ▲ 0,5 %
Actifs circulants
719 112 € ▼ 6,5 %
Passif 837 178 €
Capitaux propres
46 903 € ▼ 93,1 %
Dettes
790 274 € ▲ 276 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 23,7 % à 94,4 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
Dettes ≤ 1 an
788 207 €▲
2024 · 204 391 €
Impôts
48 450 €▲
2024 · 4 690 €
Un ratio hors de toute plage significative a été omis (total du bilan 837 178 €, capitaux propres 46 903 €).
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | 13 000 € | - | 1 326 € |
| Immobilisations financières | 105 000 € | - | 15 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | - | 188 € | 351 € | 737 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | - | 188 € | 351 € | 737 € | ▲ 110 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 379 € | - | 4 € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 57 764 € | 17 188 € | 13 012 € | 192 698 € | ▲ 15× |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 57 764 € | 16 622 € | 12 661 € | 191 957 € | ▲ 15× |
| Produits financiers75/76B | - | 600 000 € | 9 720 € | 426 106 € | ▲ 44× |
| Produits financiers récurrents75 | - | 600 000 € | 9 720 € | 426 106 € | ▲ 44× |
| Charges financières65/66B | - | 39 € | 923 € | 8 517 € | ▲ 823 % |
| Charges financières récurrentes65 | - | 39 € | 923 € | 8 517 € | ▲ 823 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 57 764 € | 616 583 € | 21 458 € | 609 546 € | ▲ 28× |
| Impôts sur le résultat67/77 | 15 861 € | 3 759 € | 4 690 € | 48 450 € | ▲ 933 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 41 903 € | 612 824 € | 16 768 € | 561 096 € | ▲ 33× |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 41 903 € | 612 824 € | 16 768 € | 561 096 € | ▲ 33× |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||
| Total de l'actif20/58 | 283 380 € | 860 271 € | 886 834 € | 837 178 € | ▼ 5,6 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 105 000 € | 117 812 € | 117 476 € | 118 066 € | ▲ 0,5 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | 12 812 € | 12 461 € | 13 051 € | ▲ 4,7 % |
| Terrains et constructions22 | - | 12 812 € | 12 461 € | 13 051 € | ▲ 4,7 % |
| Immobilisations financières28 | 105 000 € | 105 000 € | 105 015 € | 105 015 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 178 380 € | 742 458 € | 769 357 € | 719 112 € | ▼ 6,5 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | 100 000 € | 50 000 € | - | - |
| Créances commerciales290 | - | 100 000 € | 50 000 € | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 114 129 € | 463 785 € | 473 035 € | 119 011 € | ▼ 74,8 % |
| Créances commerciales40 | 110 750 € | 94 791 € | 111 119 € | 22 058 € | ▼ 80,1 % |
| Autres créances41 | 3 379 € | 368 994 € | 361 916 € | 96 952 € | ▼ 73,2 % |
| Placements de trésorerie50/53 | - | - | 237 500 € | 237 500 € | = |
| Valeurs disponibles54/58 | 64 250 € | 178 673 € | 8 822 € | 358 756 € | ▲ 41× |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 3 845 € | - |
| Passif | |||||
| Total du passif10/49 | 283 380 € | 860 271 € | 886 834 € | 837 178 € | ▼ 5,6 % |
| Capitaux propres10/15 | 46 903 € | 659 727 € | 676 495 € | 46 903 € | ▼ 93,1 % |
| Apport10/11 | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | = |
| Réserves13 | 41 903 € | 654 727 € | 671 495 € | 41 903 € | ▼ 93,8 % |
| Réserves disponibles133 | 41 903 € | 654 727 € | 671 495 € | 41 903 € | ▼ 93,8 % |
| Dettes17/49 | 236 476 € | 200 544 € | 210 339 € | 790 274 € | ▲ 276 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 236 476 € | 200 544 € | 204 391 € | 788 207 € | ▲ 286 % |
| Dettes commerciales44 | 87 173 € | 64 913 € | 72 153 € | 780 € | ▼ 98,9 % |
| Fournisseurs440/4 | 87 173 € | 64 913 € | 72 153 € | 780 € | ▼ 98,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 16 903 € | 3 759 € | - | 74 200 € | - |
| Impôts450/3 | 16 903 € | 3 759 € | - | 74 200 € | - |
| Autres dettes47/48 | 132 400 € | 131 872 € | 132 237 € | 713 227 € | ▲ 439 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | 5 948 € | 2 067 € | ▼ 65,2 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 41 903 € | 612 824 € | 16 768 € | 561 096 € | ▲ 33× |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | - | 188 € | 351 € | 737 € | ▲ 110 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 41 903 € | 613 011 € | 17 119 € | 561 834 € | ▲ 33× |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -13 000 € | -15 € | -1 326 € | ▼ 8 743 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 114 423 € | -169 851 € | 349 934 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.