P& L CONSTRUCT DECORATION
Faillite ouverteFinances · exercice 2023, schéma complet
Chiffre d'affaires
368 787 €▼ 5,0 %
2022 · 388 148 €
Marge EBIT
13,9 %▲ 6,7pp
2022 · 7,2 %
Résultat net
50 236 €▲ 49,9 %
2022 · 33 509 €
Fonds de roulement
202 702 €▲ 34,9 %
2022 · 150 230 €
Évolution au fil des années
2019 à 2023, 5 exercices 2019 à 2023, 5 exercices
Le résultat d'exploitation se redresse en 2023 ; 2023 se situe 83 % au-dessus de 2022.
Ce que l'entreprise a vendu par exercice et ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Chiffre d'affaires368 787 €
2023
Résultat d'exploitation51 112 €
2023
Résultat net50 236 €
2023
Ce que l'entreprise possède (total de l'actif), la part qui lui appartient (capitaux propres) et ce qu'elle doit.
Total actif289 770 €
2023
Capitaux propres202 702 €
2023
Dettes87 068 €
2023
Actifs à court terme moins dettes à court terme. Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses factures à court terme.
Fonds de roulement202 702 €
2023
Ce qui reste de chaque euro de chiffre d'affaires grâce à l'activité (marge EBIT) et ce que rapportent les actifs (rentabilité).
Marge EBIT13,9 %
2023
Rentabilité des actifs (ROA)17,3 %
2023
La part de l'entreprise financée par ses propres moyens. Plus elle est élevée, mieux elle encaisse un choc.
Solvabilité70,0 %
2023
Actifs à court terme par euro de dettes à court terme. Au-dessus de 1, les dettes à court terme sont couvertes.
Liquidité générale3,33
2023
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
Secteur : la moitié centrale de NACE 43, Travaux de construction spécialisés : un quart des entreprises se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année comparée à des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30. Pointillé : la médiane. Disponible pour Résultat net, Capitaux propres, Total actif, Fonds de roulement, Solvabilité, Liquidité générale, Rentabilité des actifs (ROA).
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20192020202120222023
Chiffre d'affaires383 245 €-174 798 €▼ 54,4 %299 208 €▲ 71,2 %388 148 €▲ 29,7 %368 787 €▼ 5,0 %
Résultat d'exploitation25 890 €-1 177 €▼ 95,5 %53 000 €▲ 45×27 861 €▼ 47,4 %51 112 €▲ 83,5 %
Résultat net23 293 €-5 378 €dans la moitié centrale du secteur▼ 76,9 %51 172 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 851 %33 509 €dans la moitié centrale du secteur▼ 34,5 %50 236 €dans la moitié centrale du secteur▲ 49,9 %
Marge EBIT6,8 %-0,7 %▼ 6,1pp17,7 %▲ 17,0pp7,2 %▼ 10,5pp13,9 %▲ 6,7pp
Capitaux propres62 407 €-67 785 €dans la moitié centrale du secteur▲ 8,6 %118 957 €dans la moitié centrale du secteur▲ 75,5 %152 466 €dans la moitié centrale du secteur▲ 28,2 %202 702 €dans la moitié centrale du secteur▲ 32,9 %
Total actif146 071 €-162 106 €dans la moitié centrale du secteur▲ 11,0 %223 697 €dans la moitié centrale du secteur▲ 38,0 %238 579 €dans la moitié centrale du secteur▲ 6,7 %289 770 €dans la moitié centrale du secteur▲ 21,5 %
Dettes83 664 €-94 321 €▲ 12,7 %104 740 €▲ 11,0 %86 113 €▼ 17,8 %87 068 €▲ 1,1 %
Fonds de roulement62 002 €-67 785 €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,3 %118 957 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 75,5 %150 230 €dans la moitié centrale du secteur▲ 26,3 %202 702 €dans la moitié centrale du secteur▲ 34,9 %
Solvabilité42,7 %-41,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,9pp53,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 11,4pp63,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,7pp70,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,0pp
Liquidité générale1,74-1,72dans la moitié centrale du secteur▼ 0,022,14dans la moitié centrale du secteur▲ 0,422,74au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,613,33au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,58
Rentabilité des actifs (ROA)15,9 %-3,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 12,6pp22,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 19,6pp14,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 8,8pp17,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,3pp
au-dessus
dans
en dessous
la moitié centrale de NACE 43, Travaux de construction spécialisés : un quart des entreprises se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année comparée à des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Passif 289 770 €
Capitaux propres
202 702 € ▲ 32,9 %
Dettes
87 068 € ▲ 1,1 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 36,1 % à 30,0 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
53 347 €▲
2022 · 30 096 €
Cash-flow
52 472 €▲
2022 · 35 745 €
Taux d'endettement
0,43▼
2022 · 0,56
ROE
24,8 %▲
2022 · 22,0 %
Couverture des intérêts
56,77▲
2022 · 22,74
Dettes ≤ 1 an
87 068 €▲
2022 · 86 113 €
Impôts
13 453 €▲
2022 · 7 975 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse : comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | 383 245 € | 174 798 € | 299 208 € | 388 148 € | 368 787 € | ▼ 5,0 % |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | - | - | - | 353 776 € | 312 086 € | ▼ 11,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 921 € | 405 € | - | 2 236 € | 2 236 € | = |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 4 275 € | 3 353 € | ▼ 21,6 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 28 121 € | 3 034 € | 60 580 € | 34 372 € | 56 701 € | ▲ 65,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 25 890 € | 1 177 € | 53 000 € | 27 861 € | 51 112 € | ▲ 83,5 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 14 668 € | 13 517 € | ▼ 7,8 % |
| Produits financiers récurrents75 | 8 444 € | 10 861 € | 12 870 € | 14 668 € | 13 517 € | ▼ 7,8 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 1 324 € | 940 € | ▼ 29,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | 801 € | 787 € | 492 € | 1 324 € | 940 € | ▼ 29,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 33 532 € | 11 252 € | 65 378 € | 41 205 € | 63 689 € | ▲ 54,6 % |
| Prélèvement sur les impôts différés780 | - | - | - | 279 € | - | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 10 239 € | 5 874 € | 14 206 € | 7 975 € | 13 453 € | ▲ 68,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 23 293 € | 5 378 € | 51 172 € | 33 509 € | 50 236 € | ▲ 49,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 23 293 € | 5 378 € | 51 172 € | 33 509 € | 50 236 € | ▲ 49,9 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 146 071 € | 162 106 € | 223 697 € | 238 579 € | 289 770 € | ▲ 21,5 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 405 € | - | - | 2 236 € | - | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 405 € | - | - | 2 236 € | - | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 2 236 € | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 145 666 € | 162 106 € | 223 697 € | 236 343 € | 289 770 € | ▲ 22,6 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 138 456 € | 153 886 € | 218 998 € | 234 161 € | 282 340 € | ▲ 20,6 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 26 369 € | 57 292 € | ▲ 117 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 207 793 € | 225 048 € | ▲ 8,3 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 7 210 € | 8 220 € | 4 699 € | 2 182 € | 7 430 € | ▲ 241 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 146 071 € | 162 106 € | 223 697 € | 238 579 € | 289 770 € | ▲ 21,5 % |
| Capitaux propres10/15 | 62 407 € | 67 785 € | 118 957 € | 152 466 € | 202 702 € | ▲ 32,9 % |
| Apport10/11 | 6 200 € | - | - | 6 200 € | 6 200 € | = |
| Réserves13 | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 54 347 € | 59 725 € | 110 897 € | 144 406 € | 194 642 € | ▲ 34,8 % |
| Dettes17/49 | 83 664 € | 94 321 € | 104 740 € | 86 113 € | 87 068 € | ▲ 1,1 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 83 664 € | 94 321 € | 104 740 € | 86 113 € | 87 068 € | ▲ 1,1 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 1 677 € | 1 615 € | ▼ 3,7 % |
| Autres emprunts439 | - | - | - | 1 677 € | 1 615 € | ▼ 3,7 % |
| Dettes commerciales44 | 42 483 € | 42 287 € | 53 809 € | 59 622 € | 48 025 € | ▼ 19,5 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 46 282 € | 4 506 € | ▼ 90,3 % |
| Effets à payer441 | - | - | - | 13 341 € | 43 519 € | ▲ 226 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 24 814 € | 37 428 € | ▲ 50,8 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 3 975 € | 13 428 € | ▲ 238 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 20 839 € | 24 000 € | ▲ 15,2 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 23 293 € | 5 378 € | 51 172 € | 33 509 € | 50 236 € | ▲ 49,9 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 921 € | 405 € | - | 2 236 € | 2 236 € | = |
| Flux d'exploitation (approximation) | 24 214 € | 5 783 € | 51 172 € | 35 745 € | 52 472 € | ▲ 46,8 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 1 010 € | -3 521 € | -2 517 € | 5 249 € | - |
Simplifié et dérivé : les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux, ces lignes viennent donc du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (10)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence |
|---|---|---|---|
| 30-06-2023 | schéma complet | 15-01-2024 | 2024-00003869 |
| 30-06-2022 | schéma complet | 06-01-2023 | 2023-20554681 |
| 30-06-2021 | schéma micro | 27-01-2022 | 2022-02100559 |
| 30-06-2020 | schéma micro | 25-01-2021 | 2021-01700216 |
| 30-06-2019 | schéma micro | 30-01-2020 | 2020-02700458 |
| 30-06-2018 | schéma micro | 24-01-2019 | 2019-02000533 |
| 30-06-2017 | schéma micro | 08-01-2018 | 2018-00500011 |
| 30-06-2016 | schéma complet | 05-01-2017 | 2017-00200264 |
| 30-06-2015 | schéma complet | 13-01-2016 | 2016-01000255 |
| 30-06-2014 | schéma complet | 07-01-2015 | 2015-00400497 |
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