OSA CONSTRUCT
InactifFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés en retard (58 jours) Déposés le 27 septembre 2024, délai 31 juillet 2024 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2023, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2024-00476485.
Chiffre d'affaires
610 114 €▼ 13,7 %
2022 · 707 135 €
Marge EBIT
-1,1 %▼ 12,2pp
2022 · 11,2 %
Résultat net
-35 507 €
2022 · 65 708 €
Fonds de roulement
-45 170 €▼ 9 250 %
2022 · -483 €
Évolution au fil des années
2019 à 2023, 5 exercices 2018 à 2023, 6 exercices
Le résultat d'exploitation devient négatif en 2023 : une perte de 6 416 € après 79 067 € en 2022, le résultat le plus faible de la série disponible.
Ce que l'entreprise a vendu par exercice et ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Chiffre d'affaires610 114 €
2023
Résultat d'exploitation-6 416 €
2023
Résultat net-35 507 €
2023
Ce que l'entreprise possède (total de l'actif), la part qui lui appartient (capitaux propres) et ce qu'elle doit.
Total actif88 989 €
2023
Capitaux propres-12 953 €
2023
Dettes101 942 €
2023
Actifs à court terme moins dettes à court terme. Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses factures à court terme.
Fonds de roulement-45 170 €
2023
Ce qui reste de chaque euro de chiffre d'affaires grâce à l'activité (marge EBIT) et ce que rapportent les actifs (rentabilité).
Marge EBIT-1,1 %
2023
Le personnel moyen en équivalents temps plein (ETP).
Personnel (ETP)2,4
2022
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201820192020202120222023
Chiffre d'affaires84 780 €-75 078 €▼ 11,4 %421 206 €▲ 461 %707 135 €610 114 €▼ 13,7 %
Résultat d'exploitation34 408 €-42 434 €▲ 23,3 %77 856 €▲ 83,5 %64 325 €▼ 17,4 %79 067 €▲ 22,9 %-6 416 €
Résultat net34 386 €-41 268 €▲ 20,0 %61 808 €▲ 49,8 %68 383 €▲ 10,6 %65 708 €▼ 3,9 %-35 507 €
Marge EBIT40,6 %-56,5 %▲ 15,9pp18,5 %▼ 38,0pp11,2 %-1,1 %▼ 12,2pp
Capitaux propres14 387 €-30 655 €▲ 113 %92 463 €▲ 202 %160 846 €▲ 74,0 %22 553 €▼ 86,0 %-12 953 €
Total actif34 397 €-63 361 €▲ 84,2 %154 734 €▲ 144 %285 826 €▲ 84,7 %308 399 €▲ 7,9 %88 989 €▼ 71,1 %
Dettes20 010 €-32 706 €▲ 63,4 %62 271 €▲ 90,4 %124 980 €▲ 101 %285 846 €▲ 129 %101 942 €▼ 64,3 %
Fonds de roulement14 387 €-30 655 €▲ 113 %75 345 €▲ 146 %134 091 €▲ 78,0 %-483 €-45 170 €▼ 9 250 %
Personnel (ETP)1,51,3▼ 13,3 %2,4▲ 84,6 %
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 88 989 €
Actifs immobilisés
43 249 € ▲ 0,7 %
Actifs circulants
45 740 € ▼ 82,8 %
Passif
Capitaux propres-12 953 €
Dettes101 942 €
Les capitaux propres sont négatifs : les dettes (101 942 €) dépassent le total du bilan (88 989 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
12 079 €▼
2022 · 97 453 €
Cash-flow
-17 012 €▼
2022 · 84 094 €
Solvabilité
-14,6 %▼
2022 · 7,3 %
Liquidité générale
0,50▼
2022 · 1,00
ROA
-39,9 %▼
2022 · 21,3 %
Couverture des intérêts
5,63▼
2022 · 48,68
Dettes ≤ 1 an
90 910 €▼
2022 · 265 940 €
Dettes > 1 an
11 032 €▼
2022 · 19 906 €
Impôts
27 380 €▲
2022 · 21 903 €
Frais de personnel
113 092 €▲
2022 · 89 457 €
Pas de taux d'endettement : les capitaux propres sont négatifs, le rapport dettes sur capitaux propres n'a donc pas de sens.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse : comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | 84 780 € | 75 078 € | 421 206 € | - | 707 135 € | 610 114 € | ▼ 13,7 % |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | - | - | - | - | 518 948 € | 451 485 € | ▼ 13,0 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 71 712 € | 89 457 € | 113 092 € | ▲ 26,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | - | - | 5 063 € | 11 450 € | 18 386 € | 18 495 € | ▲ 0,6 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 4 381 € | 4 032 € | 37 804 € | ▲ 838 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 10 599 € | - | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 55 637 € | 48 748 € | 130 778 € | 162 468 € | 190 943 € | 162 975 € | ▼ 14,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 34 408 € | 42 434 € | 77 856 € | 64 325 € | 79 067 € | -6 416 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 7 093 € | 10 595 € | 436 € | ▼ 95,9 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | 2 912 € | 6 353 € | 7 093 € | 10 595 € | 436 € | ▼ 95,9 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 3 327 € | 2 052 € | 2 146 € | ▲ 4,6 % |
| Charges financières récurrentes65 | 22 € | 7 € | 388 € | 3 327 € | 2 002 € | 2 146 € | ▲ 7,2 % |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | - | - | 50 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 34 386 € | 45 338 € | 83 821 € | 68 092 € | 87 610 € | -8 126 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | 4 070 € | 22 014 € | -291 € | 21 903 € | 27 380 € | ▲ 25,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 34 386 € | 41 268 € | 61 808 € | 68 383 € | 65 708 € | -35 507 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 34 386 € | 41 268 € | 61 808 € | 68 383 € | 65 708 € | -35 507 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 34 397 € | 63 361 € | 154 734 € | 285 826 € | 308 399 € | 88 989 € | ▼ 71,1 % |
| Actifs immobilisés21/28 | - | - | 17 117 € | 59 515 € | 42 942 € | 43 249 € | ▲ 0,7 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | - | 17 117 € | 59 415 € | 42 842 € | 43 149 € | ▲ 0,7 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 59 415 € | 42 842 € | 43 149 € | ▲ 0,7 % |
| Immobilisations financières28 | - | - | - | 100 € | 100 € | 100 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 34 397 € | 63 361 € | 137 616 € | 226 312 € | 265 457 € | 45 740 € | ▼ 82,8 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 34 397 € | 58 830 € | 108 890 € | 195 957 € | 214 996 € | 34 465 € | ▼ 84,0 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 58 011 € | 39 705 € | 18 739 € | ▼ 52,8 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 137 947 € | 175 291 € | 15 727 € | ▼ 91,0 % |
| Valeurs disponibles54/58 | - | 4 530 € | 28 426 € | 28 272 € | 50 461 € | 10 200 € | ▼ 79,8 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 2 082 € | - | 1 075 € | - |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 34 397 € | 63 361 € | 154 734 € | 285 826 € | 308 399 € | 88 989 € | ▼ 71,1 % |
| Capitaux propres10/15 | 14 387 € | 30 655 € | 92 463 € | 160 846 € | 22 553 € | -12 953 € | - |
| Apport10/11 | 1 € | 1 € | - | 1 € | 1 € | 1 € | = |
| Réserves13 | - | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 14 386 € | 12 054 € | 73 862 € | 142 245 € | 3 952 € | -31 554 € | - |
| Dettes17/49 | 20 010 € | 32 706 € | 62 271 € | 124 980 € | 285 846 € | 101 942 € | ▼ 64,3 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | - | - | 32 760 € | 19 906 € | 11 032 € | ▼ 44,6 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 32 760 € | 19 906 € | 11 032 € | ▼ 44,6 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 20 010 € | 32 706 € | 62 271 € | 92 221 € | 265 940 € | 90 910 € | ▼ 65,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 13 935 € | 12 854 € | 8 874 € | ▼ 31,0 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 2 006 € | 2 006 € | - | - |
| Autres emprunts439 | - | - | - | 2 006 € | 2 006 € | - | - |
| Dettes commerciales44 | - | 3 636 € | 24 848 € | 15 049 € | 3 967 € | 14 093 € | ▲ 255 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 15 049 € | 3 967 € | 14 093 € | ▲ 255 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 60 630 € | 43 113 € | 67 943 € | ▲ 57,6 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 29 517 € | 33 761 € | 51 281 € | ▲ 51,9 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 31 113 € | 9 352 € | 16 662 € | ▲ 78,2 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 600 € | 204 000 € | - | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 34 386 € | 41 268 € | 61 808 € | 68 383 € | 65 708 € | -35 507 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | - | - | 5 063 € | 11 450 € | 18 386 € | 18 495 € | ▲ 0,6 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 34 386 € | 41 268 € | 66 870 € | 79 833 € | 84 094 € | -17 012 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | - | - | -53 847 € | -1 814 € | -18 801 € | ▼ 936 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | - | 23 895 € | -154 € | 22 189 € | -40 261 € | - |
Simplifié et dérivé : les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux, ces lignes viennent donc du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (6)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence |
|---|---|---|---|
| 31-12-2023 | schéma micro | 27-09-2024 | 2024-00476485 |
| 31-12-2022 | schéma micro | 21-08-2023 | 2023-00338094 |
| 31-12-2021 | schéma micro | 14-09-2022 | 2022-20431543 |
| 31-12-2020 | schéma micro | 30-09-2021 | 2021-70300272 |
| 31-12-2019 | schéma micro | 30-09-2020 | 2020-57200426 |
| 31-12-2018 | schéma micro | 21-11-2019 | 2019-74300141 |
Marchés publics : Aucun marché public européen attribué trouvé depuis octobre 2016. Les marchés sous les seuils européens ne figurent pas dans TED.