OPTIMO
ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés 28 jours après le délai Déposés le 28 août 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00503657.
Comptes annuels 2025 déposés le 28-08-2026 à la BNB les 37 dépôts
Chiffre d'affaires
0 €
2023 · 0 €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
6 985 €▼ 39,7 %
2024 · 11 580 €
Fonds de roulement
-246 892 €▼ 0,8 %
2024 · -244 904 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesChiffre d'affaires
pas de chiffre
2025
20182025
Résultat d'exploitation
13 818 €
▼ 33,8 %
2025
20182025
Résultat net
6 985 €
▼ 39,7 %
2025
20182025
Capitaux propres
191 552 €
▲ 3,8 %
2025
20182025
Total actif
527 311 €
▼ 5,3 %
2025
20182025
Dettes
335 759 €
▼ 9,8 %
2025
20182025
Fonds de roulement
-246 892 €
▼ 0,8 %
2025
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Chiffre d'affaires0 €0 €
Résultat d'exploitation6 615 €-12 287 €▲ 85,7 %13 269 €▲ 8,0 %-6 471 €14 975 €10 202 €▼ 31,9 %20 875 €▲ 105 %13 818 €▼ 33,8 %
Résultat net-4 459 €-4 889 €5 302 €▲ 8,5 %-12 683 €7 116 €3 226 €▼ 54,7 %11 580 €▲ 259 %6 985 €▼ 39,7 %
Capitaux propres165 138 €-170 027 €▲ 3,0 %175 329 €▲ 3,1 %162 646 €▼ 7,2 %169 762 €▲ 4,4 %172 987 €▲ 1,9 %184 567 €▲ 6,7 %191 552 €▲ 3,8 %
Total actif692 232 €-659 277 €▼ 4,8 %634 750 €▼ 3,7 %588 466 €▼ 7,3 %640 400 €▲ 8,8 %589 097 €▼ 8,0 %556 917 €▼ 5,5 %527 311 €▼ 5,3 %
Dettes527 094 €-489 250 €▼ 7,2 %459 421 €▼ 6,1 %425 820 €▼ 7,3 %470 638 €▲ 10,5 %416 109 €▼ 11,6 %372 350 €▼ 10,5 %335 759 €▼ 9,8 %
Fonds de roulement-274 221 €--276 148 €▼ 0,7 %-283 489 €▼ 2,7 %-265 792 €▲ 6,2 %-255 400 €▲ 3,9 %-245 383 €▲ 3,9 %-244 904 €▲ 0,2 %-246 892 €▼ 0,8 %
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 34 % à celui de 2024.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 527 311 €
Actifs immobilisés
512 134 € ▼ 6,8 %
Actifs circulants
15 177 € ▲ 110 %
Passif 527 311 €
Capitaux propres
191 552 € ▲ 3,8 %
Dettes
335 759 € ▼ 9,8 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 66,9 % à 63,7 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
55 753 €▼
2024 · 61 433 €
Cash-flow
48 920 €▼
2024 · 52 137 €
Liquidité générale
0,06▲
2024 · 0,03
Taux d'endettement
1,75▼
2024 · 2,02
ROE
3,6 %▼
2024 · 6,3 %
ROA
1,3 %▼
2024 · 2,1 %
Couverture des intérêts
14,98▲
2024 · 13,60
Dettes ≤ 1 an
262 069 €▲
2024 · 252 131 €
Dettes > 1 an
73 190 €▼
2024 · 119 319 €
Impôts
2 994 €▼
2024 · 4 777 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 0 € | 90 689 € | 9 152 € | 11 907 € | 4 380 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 52 461 € | 42 380 € | 53 594 € | 40 558 € | 41 935 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | - | - | - | - | - | 0 € | 0 € | - | - |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | - | - | - | - | - | 0 € | 0 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 52 581 € | 46 920 € | 48 633 € | 52 461 € | 42 380 € | 53 594 € | 40 558 € | 41 935 € | ▲ 3,4 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 17 827 € | 17 812 € | 21 885 € | 12 691 € | 31 839 € | ▲ 151 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 75 300 € | 76 162 € | 77 340 € | 63 816 € | 75 167 € | 85 680 € | 74 124 € | 87 592 € | ▲ 18,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 6 615 € | 12 287 € | 13 269 € | -6 471 € | 14 975 € | 10 202 € | 20 875 € | 13 818 € | ▼ 33,8 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 52 € | 0 € | - | 0 € | 1 € | ▲ 27× |
| Produits financiers récurrents75 | 65 € | 760 € | 23 € | 52 € | 0 € | - | 0 € | 1 € | ▲ 27× |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 6 265 € | 7 722 € | 5 196 € | 4 518 € | 3 840 € | ▼ 15,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | 11 139 € | 6 707 € | 5 645 € | 5 731 € | 7 654 € | 5 045 € | 4 518 € | 3 721 € | ▼ 17,6 % |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | - | 534 € | 68 € | 151 € | - | 119 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -4 459 € | 6 173 € | 7 647 € | -12 683 € | 7 253 € | 5 005 € | 16 357 € | 9 979 € | ▼ 39,0 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | 1 284 € | 2 344 € | - | 137 € | 1 780 € | 4 777 € | 2 994 € | ▼ 37,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -4 459 € | 4 889 € | 5 302 € | -12 683 € | 7 116 € | 3 226 € | 11 580 € | 6 985 € | ▼ 39,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -4 459 € | 4 889 € | 5 302 € | -12 683 € | 7 116 € | 3 226 € | 11 580 € | 6 985 € | ▼ 39,7 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 692 232 € | 659 277 € | 634 750 € | 588 466 € | 640 400 € | 589 097 € | 556 917 € | 527 311 € | ▼ 5,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 670 255 € | 639 361 € | 626 933 € | 574 472 € | 622 781 € | 578 340 € | 549 689 € | 512 134 € | ▼ 6,8 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 670 255 € | 639 361 € | 626 783 € | 574 322 € | 622 631 € | 578 190 € | 549 539 € | 511 984 € | ▼ 6,8 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 369 925 € | 430 276 € | 392 792 € | 369 729 € | 346 666 € | ▼ 6,2 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 94 € | 0 € | 744 € | 571 € | 398 € | ▼ 30,3 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 836 € | 81 € | 0 € | 7 585 € | 5 555 € | ▼ 26,8 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 203 467 € | 192 274 € | 184 654 € | 171 654 € | 159 365 € | ▼ 7,2 % |
| Immobilisations financières28 | - | - | 150 € | 150 € | 150 € | 150 € | 150 € | 150 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 21 978 € | 19 915 € | 7 818 € | 13 995 € | 17 618 € | 10 757 € | 7 227 € | 15 177 € | ▲ 110 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 1 500 € | 5 500 € | 0 € | 2 500 € | 2 500 € | 2 500 € | 0 € | 0 € | - |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 2 500 € | 2 500 € | 2 500 € | 0 € | - | - |
| Autres créances41 | - | - | - | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 16 267 € | 12 675 € | 4 507 € | 10 014 € | 13 371 € | 5 872 € | 5 672 € | 12 556 € | ▲ 121 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 1 481 € | 1 747 € | 2 385 € | 1 556 € | 2 621 € | ▲ 68,4 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 692 232 € | 659 277 € | 634 750 € | 588 466 € | 640 400 € | 589 097 € | 556 917 € | 527 311 € | ▼ 5,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 165 138 € | 170 027 € | 175 329 € | 162 646 € | 169 762 € | 172 987 € | 184 567 € | 191 552 € | ▲ 3,8 % |
| Apport10/11 | 148 736 € | 148 736 € | 148 736 € | 148 736 € | 148 736 € | 148 736 € | 148 736 € | 148 736 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 148 736 € | 148 736 € | 148 736 € | 148 736 € | 148 736 € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 148 736 € | 148 736 € | 148 736 € | 148 736 € | 148 736 € | = |
| Réserves13 | 16 310 € | 21 291 € | 26 593 € | 13 910 € | 21 026 € | 24 251 € | 35 831 € | 42 816 € | ▲ 19,5 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 500 € | 1 500 € | 1 500 € | 1 500 € | 1 500 € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 1 500 € | 1 500 € | 1 500 € | 1 500 € | 1 500 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 12 410 € | 19 526 € | 22 751 € | 34 331 € | 41 316 € | ▲ 20,3 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 93 € | 0 € | - | 0 € | - | - | - | - | - |
| Dettes17/49 | 527 094 € | 489 250 € | 459 421 € | 425 820 € | 470 638 € | 416 109 € | 372 350 € | 335 759 € | ▼ 9,8 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 230 896 € | 192 032 € | 166 615 € | 145 509 € | 197 619 € | 159 969 € | 119 319 € | 73 190 € | ▼ 38,7 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 129 589 € | 181 358 € | 143 708 € | 105 249 € | 65 960 € | ▼ 37,3 % |
| Autres dettes178/9 | - | - | - | 15 920 € | 16 261 € | 16 261 € | 14 070 € | 7 230 € | ▼ 48,6 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 296 198 € | 296 063 € | 291 306 € | 279 786 € | 273 019 € | 256 140 € | 252 131 € | 262 069 € | ▲ 3,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 22 455 € | 36 859 € | 37 650 € | 38 460 € | 39 289 € | ▲ 2,2 % |
| Dettes commerciales44 | 322 € | 2 327 € | 12 779 € | 10 432 € | 11 880 € | 1 174 € | 1 065 € | 9 074 € | ▲ 752 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 10 432 € | 11 880 € | 1 174 € | 1 065 € | 9 074 € | ▲ 752 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 2 344 € | 137 € | 1 917 € | 6 557 € | 7 771 € | ▲ 18,5 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 2 344 € | 137 € | 1 917 € | 6 557 € | 7 771 € | ▲ 18,5 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 244 554 € | 224 142 € | 215 399 € | 206 050 € | 205 936 € | ▼ 0,1 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 525 € | 0 € | - | 900 € | 500 € | ▼ 44,4 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -4 459 € | 4 889 € | 5 302 € | -12 683 € | 7 116 € | 3 226 € | 11 580 € | 6 985 € | ▼ 39,7 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 52 581 € | 46 920 € | 48 633 € | 52 461 € | 42 380 € | 53 594 € | 40 558 € | 41 935 € | ▲ 3,4 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 48 122 € | 51 808 € | 53 936 € | 39 777 € | 49 496 € | 56 819 € | 52 137 € | 48 920 € | ▼ 6,2 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -16 026 € | -36 204 € | 0 € | -90 689 € | -9 152 € | -11 907 € | -4 380 € | ▲ 63,2 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -3 592 € | -8 169 € | 5 507 € | 3 358 € | -7 499 € | -200 € | 6 884 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 14 766 entreprises avaient le même profil que OPTIMO aujourd'hui. Deux ans plus tard, 96,2 % existaient encore et 0,2 % avaient fait faillite.
- Petite
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice sous 5 % du bilan
96,2 %
existait encore
3,5 %
a cessé autrement
0,2 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à OPTIMO : 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 14 766 entreprises, pas d'une prévision pour OPTIMO. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 37 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma complet | 28-08-2026 | 2026-00503657 | |
| 31-12-2024 | schéma complet | 28-08-2025 | 2025-00482222 | |
| 31-12-2023 | schéma complet | 30-08-2024 | 2024-00442051 | |
| 31-12-2022 | schéma complet | 30-08-2023 | 2023-00424809 | |
| 31-12-2021 | schéma complet | 26-08-2022 | 2022-20387278 | |
| 31-12-2020 | schéma complet | 31-08-2021 | 2021-64200362 | |
| 31-12-2019 | schéma complet | 31-08-2020 | 2020-49400590 | |
| 31-12-2018 | schéma complet | 30-08-2019 | 2019-59000068 | |
| 31-12-2017 | schéma complet | 30-08-2018 | 2018-58100322 | |
| 31-12-2016 | schéma complet | 30-08-2017 | 2017-55400425 |