OOSTERSTEEN CONSTRUCT
Faillite ouverteFinances · exercice 2021, schéma micro
Comptes annuels 2021 déposés 271 jours après le délai Déposés le 28 avril 2023, délai 31 juillet 2022 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2021, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2023-00071471.
Comptes annuels 2021 déposés le 28-04-2023 PDF les 8 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 420 000 €
Estimé : probablement entre 300 000 € et 630 000 €
Total actif
409 515 €▼ 10,3 %
2020 · 456 781 €
Résultat net
-18 701 €
2020 · 29 259 €
Fonds de roulement
220 056 €▼ 6,8 %
2020 · 236 202 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2021, 4 exercicesRésultat d'exploitation
-4 741 €
2021
20182021
Résultat net
-18 701 €
2021
quart inférieur du secteur
20182021
Capitaux propres
231 759 €
▼ 7,5 %
2021
quart supérieur du secteur
20182021
Total actif
409 515 €
▼ 10,3 %
2021
quart supérieur du secteur
20182021
Dettes
177 757 €
▼ 13,8 %
2021
20182021
Fonds de roulement
220 056 €
▼ 6,8 %
2021
quart supérieur du secteur
20182021
Solvabilité
56,6 %
▲ 1,8pp
2021
moitié centrale du secteur
20182021
Liquidité générale
2,24
▲ 0,09
2021
moitié centrale du secteur
20182021
Rentabilité des actifs (ROA)
-4,6 %
▼ 11,0pp
2021
quart inférieur du secteur
20182021
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2018201920202021
Résultat d'exploitation35 349 €--7 726 €44 674 €-4 741 €
Résultat net21 700 €--12 493 €29 259 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-18 701 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres233 693 €-221 200 €▼ 5,3 %250 460 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 13,2 %231 759 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,5 %
Total actif573 382 €-567 834 €▼ 1,0 %456 781 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 19,6 %409 515 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 10,3 %
Dettes339 689 €-346 634 €▲ 2,0 %206 321 €▼ 40,5 %177 757 €▼ 13,8 %
Fonds de roulement230 751 €-205 545 €▼ 10,9 %236 202 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 14,9 %220 056 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 6,8 %
Solvabilité40,8 %-39,0 %▼ 1,8pp54,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 15,9pp56,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,8pp
Liquidité générale1,76-1,61▼ 0,152,14dans la moitié centrale du secteur▲ 0,542,24dans la moitié centrale du secteur▲ 0,09
Rentabilité des actifs (ROA)3,8 %--2,2 %▼ 6,0pp6,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 8,6pp-4,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 11,0pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Travaux de construction spécialisés (NACE 43). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2021 est une perte de 4 741 €, après un bénéfice de 44 674 € en 2020.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2021 en couleur, 2020 en barre grise dessous
Actif 409 515 €
Actifs immobilisés
11 703 € ▼ 17,9 %
Actifs circulants
397 813 € ▼ 10,1 %
Passif 409 515 €
Capitaux propres
231 759 € ▼ 7,5 %
Dettes
177 757 € ▼ 13,8 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 45,2 % à 43,4 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-935 €▼
2020 · 56 523 €
Cash-flow
-14 896 €▼
2020 · 41 108 €
Liquidité immédiate
2,21▲
2020 · 2,10
Taux d'endettement
0,77▼
2020 · 0,82
ROE
-8,1 %▼
2020 · 11,7 %
Couverture des intérêts
-0,10▼
2020 · 19,16
Dettes ≤ 1 an
177 757 €▼
2020 · 206 321 €
Impôts
4 847 €▼
2020 · 12 500 €
Frais de personnel
59 656 €▲
2020 · 54 722 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Dettes échues
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Dettes fiscales échues | - | - | 7 714 € | 4 454 € |
| Dettes échues envers l'ONSS | - | - | 15 333 € | 12 125 € |
Source : annexe des comptes annuels 2018 à 2021 (état des dettes)
Investissements
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | 525 € | 1 529 € | 1 251 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 20 814 € | 14 504 € | 11 849 € | 3 805 € |
Source : annexe des comptes annuels 2018 à 2021 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 117 240 € | 113 668 € | 54 722 € | 59 656 € | ▲ 9,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 20 814 € | 14 504 € | 11 849 € | 3 805 € | ▼ 67,9 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | 11 149 € | 83 845 € | 66 724 € | ▼ 20,4 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 6 469 € | 1 534 € | 1 160 € | 1 098 € | ▼ 5,4 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 179 872 € | 133 130 € | 196 251 € | 126 543 € | ▼ 35,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 35 349 € | -7 726 € | 44 674 € | -4 741 € | - |
| Produits financiers75/76B | 618 € | 94 € | 35 € | 4 € | ▼ 87,6 % |
| Produits financiers récurrents75 | 618 € | 94 € | 35 € | 4 € | ▼ 87,6 % |
| Charges financières65/66B | 4 254 € | 4 860 € | 2 949 € | 9 118 € | ▲ 209 % |
| Charges financières récurrentes65 | 4 254 € | 4 860 € | 2 949 € | 9 118 € | ▲ 209 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 31 713 € | -12 491 € | 41 759 € | -13 854 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 10 013 € | 2 € | 12 500 € | 4 847 € | ▼ 61,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 21 700 € | -12 493 € | 29 259 € | -18 701 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 21 700 € | -12 493 € | 29 259 € | -18 701 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||
| Total de l'actif20/58 | 573 382 € | 567 834 € | 456 781 € | 409 515 € | ▼ 10,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 38 556 € | 24 577 € | 14 257 € | 11 703 € | ▼ 17,9 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 15 000 € | 12 000 € | 9 000 € | 6 000 € | ▼ 33,3 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 20 122 € | 9 142 € | 1 823 € | 2 268 € | ▲ 24,4 % |
| Installations, machines et outillage23 | 582 € | 205 € | 1 503 € | 1 197 € | ▼ 20,4 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 19 540 € | 8 938 € | 320 € | 1 072 € | ▲ 235 % |
| Immobilisations financières28 | 3 434 € | 3 434 € | 3 434 € | 3 434 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 534 826 € | 543 257 € | 442 523 € | 397 813 € | ▼ 10,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 127 251 € | 37 227 € | 10 272 € | 5 410 € | ▼ 47,3 % |
| Stocks30/36 | 6 251 € | 5 127 € | 3 522 € | 2 510 € | ▼ 28,7 % |
| Commandes en cours d'exécution37 | 121 000 € | 32 100 € | 6 750 € | 2 900 € | ▼ 57,0 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 391 909 € | 491 517 € | 418 312 € | 385 437 € | ▼ 7,9 % |
| Créances commerciales40 | 352 672 € | 432 698 € | 371 479 € | 323 022 € | ▼ 13,0 % |
| Autres créances41 | 39 237 € | 58 819 € | 46 833 € | 62 415 € | ▲ 33,3 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 14 112 € | 14 514 € | 13 939 € | 6 966 € | ▼ 50,0 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 1 554 € | - | - | - | - |
| Passif | |||||
| Total du passif10/49 | 573 382 € | 567 834 € | 456 781 € | 409 515 € | ▼ 10,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 233 693 € | 221 200 € | 250 460 € | 231 759 € | ▼ 7,5 % |
| Apport10/11 | 25 000 € | 25 000 € | 25 000 € | 25 000 € | = |
| Capital10 | 25 000 € | - | - | - | - |
| Capital souscrit100 | 25 000 € | - | - | - | - |
| Réserves13 | 186 993 € | 186 993 € | 186 993 € | 186 993 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | 2 500 € | 2 500 € | 2 500 € | = |
| Réserve légale130 | 2 500 € | - | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | 2 500 € | 2 500 € | 2 500 € | = |
| Réserves immunisées132 | 56 250 € | 56 250 € | 56 250 € | 56 250 € | = |
| Réserves disponibles133 | 128 243 € | 128 243 € | 128 243 € | 128 243 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 21 700 € | 9 207 € | 38 467 € | 19 766 € | ▼ 48,6 % |
| Dettes17/49 | 339 689 € | 346 634 € | 206 321 € | 177 757 € | ▼ 13,8 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 35 614 € | 8 922 € | - | - | - |
| Dettes financières170/4 | 35 614 € | 8 922 € | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 304 075 € | 337 712 € | 206 321 € | 177 757 € | ▼ 13,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | 36 092 € | 26 693 € | 9 765 € | - | - |
| Dettes commerciales44 | 171 426 € | 211 461 € | 95 150 € | 64 140 € | ▼ 32,6 % |
| Fournisseurs440/4 | 171 426 € | 211 461 € | 95 150 € | 64 140 € | ▼ 32,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 23 117 € | 27 753 € | 52 162 € | 52 809 € | ▲ 1,2 % |
| Impôts450/3 | 14 843 € | 13 744 € | 31 502 € | 23 082 € | ▼ 26,7 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 8 274 € | 14 009 € | 20 660 € | 29 728 € | ▲ 43,9 % |
| Autres dettes47/48 | 73 440 € | 71 805 € | 49 243 € | 60 807 € | ▲ 23,5 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 21 700 € | -12 493 € | 29 259 € | -18 701 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 20 814 € | 14 504 € | 11 849 € | 3 805 € | ▼ 67,9 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 42 514 € | 2 011 € | 41 108 € | -14 896 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -525 € | -1 529 € | -1 251 € | ▲ 18,2 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 402 € | -575 € | -6 973 € | ▼ 1 113 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (8)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2021 | schéma micro | 28-04-2023 | 2023-00071471 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 28-04-2023 | 2023-00071466 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 24-01-2023 | 2023-00009561 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 31-01-2023 | 2023-00024920 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 31-08-2018 | 2018-59700585 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 09-11-2017 | 2017-69500101 | |
| 31-12-2015 | schéma abrégé | 31-08-2016 | 2016-55800311 | |
| 31-12-2014 | schéma abrégé | 28-08-2015 | 2015-55100570 |