One Step Before
ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés le 29-04-2026 PDF les 15 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 93 000 €
Estimé : probablement entre 49 000 € et 180 000 €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
13 730 €▼ 76,1 %
2024 · 57 489 €
Fonds de roulement
112 078 €▲ 3,3 %
2024 · 108 474 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
24 869 €
▼ 70,5 %
2025
20192025
Résultat net
13 730 €
▼ 76,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Capitaux propres
114 267 €
▲ 3,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Total actif
215 989 €
▼ 22,3 %
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Dettes
101 722 €
▼ 39,1 %
2025
20192025
Fonds de roulement
112 078 €
▲ 3,3 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Solvabilité
52,9 %
▲ 13,0pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Liquidité générale
2,10
▲ 0,45
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
6,4 %
▼ 14,3pp
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation11 730 €-17 644 €▲ 50,4 %-1 342 €20 158 €42 601 €▲ 111 %84 338 €▲ 98,0 %24 869 €▼ 70,5 %
Résultat net11 456 €-11 048 €dans la moitié centrale du secteur▼ 3,6 %-1 922 €dans la moitié centrale du secteur13 446 €dans la moitié centrale du secteur29 353 €dans la moitié centrale du secteur▲ 118 %57 489 €dans la moitié centrale du secteur▲ 95,9 %13 730 €dans la moitié centrale du secteur▼ 76,1 %
Capitaux propres-2 892 €-12 456 €en dessous de la moitié centrale du secteur10 534 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 15,4 %23 980 €dans la moitié centrale du secteur▲ 128 %53 333 €dans la moitié centrale du secteur▲ 122 %110 822 €dans la moitié centrale du secteur▲ 108 %114 267 €dans la moitié centrale du secteur▲ 3,1 %
Total actif42 406 €-54 191 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 27,8 %50 937 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 6,0 %94 639 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 85,8 %176 619 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 86,6 %277 943 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 57,4 %215 989 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 22,3 %
Dettes45 298 €-41 735 €▼ 7,9 %40 403 €▼ 3,2 %70 659 €▲ 74,9 %123 286 €▲ 74,5 %167 120 €▲ 35,6 %101 722 €▼ 39,1 %
Fonds de roulement-2 892 €-11 322 €dans la moitié centrale du secteur9 832 €dans la moitié centrale du secteur▼ 13,2 %23 190 €dans la moitié centrale du secteur▲ 136 %50 481 €dans la moitié centrale du secteur▲ 118 %108 474 €dans la moitié centrale du secteur▲ 115 %112 078 €dans la moitié centrale du secteur▲ 3,3 %
Solvabilité-6,8 %-23,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 29,8pp20,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 2,3pp25,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 4,7pp30,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 4,9pp39,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 9,7pp52,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 13,0pp
Liquidité générale0,94-1,27dans la moitié centrale du secteur▲ 0,341,24dans la moitié centrale du secteur▼ 0,031,33dans la moitié centrale du secteur▲ 0,081,41dans la moitié centrale du secteur▲ 0,081,65dans la moitié centrale du secteur▲ 0,242,10dans la moitié centrale du secteur▲ 0,45
Rentabilité des actifs (ROA)27,0 %-20,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 6,6pp-3,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 24,2pp14,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 18,0pp16,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,4pp20,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,1pp6,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 14,3pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de NACE 93. Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 71 % à celui de 2024.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 215 989 €
Actifs immobilisés
2 189 € ▼ 6,8 %
Actifs circulants
213 801 € ▼ 22,4 %
Passif 215 989 €
Capitaux propres
114 267 € ▲ 3,1 %
Dettes
101 722 € ▼ 39,1 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 60,1 % à 47,1 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
25 108 €▼
2024 · 84 577 €
Cash-flow
13 969 €▼
2024 · 57 728 €
Taux d'endettement
0,89▼
2024 · 1,51
ROE
12,0 %▼
2024 · 51,9 %
Couverture des intérêts
6,47▼
2024 · 11,96
Dettes ≤ 1 an
101 722 €▼
2024 · 167 120 €
Impôts
7 543 €▼
2024 · 22 554 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | 765 € | 718 € | - | - |
| Immobilisations financières | - | - | 2 029 € | - | 80 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 432 € | 678 € | 684 € | 239 € | 239 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | - | 163 € | 432 € | 678 € | 684 € | 239 € | 239 € | = |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 902 € | 694 € | 495 € | 1 103 € | 860 € | ▼ 22,1 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 12 603 € | 18 613 € | -7 € | 21 529 € | 43 780 € | 85 680 € | 25 968 € | ▼ 69,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 11 730 € | 17 644 € | -1 342 € | 20 158 € | 42 601 € | 84 338 € | 24 869 € | ▼ 70,5 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 0 € | 2 € | 4 115 € | 2 775 € | 287 € | ▼ 89,7 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | 1 € | 0 € | 2 € | 4 115 € | 2 775 € | 287 € | ▼ 89,7 % |
| Charges financières65/66B | - | - | 158 € | 533 € | 5 140 € | 7 070 € | 3 882 € | ▼ 45,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 107 € | 145 € | 158 € | 533 € | 5 140 € | 7 070 € | 3 882 € | ▼ 45,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 11 623 € | 17 501 € | -1 500 € | 19 627 € | 41 576 € | 80 043 € | 21 273 € | ▼ 73,4 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 167 € | 6 453 € | 423 € | 6 181 € | 12 222 € | 22 554 € | 7 543 € | ▼ 66,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 11 456 € | 11 048 € | -1 922 € | 13 446 € | 29 353 € | 57 489 € | 13 730 € | ▼ 76,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 11 456 € | 11 048 € | -1 922 € | 13 446 € | 29 353 € | 57 489 € | 13 730 € | ▼ 76,1 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 42 406 € | 54 191 € | 50 937 € | 94 639 € | 176 619 € | 277 943 € | 215 989 € | ▼ 22,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | - | 1 134 € | 702 € | 790 € | 2 852 € | 2 348 € | 2 189 € | ▼ 6,8 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | 1 134 € | 702 € | 790 € | 823 € | 319 € | 80 € | ▼ 74,9 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 702 € | 790 € | 823 € | 319 € | 80 € | ▼ 74,9 % |
| Immobilisations financières28 | - | - | - | - | 2 029 € | 2 029 € | 2 109 € | ▲ 3,9 % |
| Actifs circulants29/58 | 42 406 € | 53 057 € | 50 235 € | 93 850 € | 173 767 € | 275 595 € | 213 801 € | ▼ 22,4 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 20 438 € | 16 028 € | 13 822 € | 30 979 € | 65 886 € | 127 583 € | 42 831 € | ▼ 66,4 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 13 822 € | 30 979 € | 64 797 € | 126 821 € | 34 201 € | ▼ 73,0 % |
| Autres créances41 | - | - | - | - | 1 090 € | 763 € | 8 631 € | ▲ 11× |
| Valeurs disponibles54/58 | 21 848 € | 36 818 € | 36 291 € | 62 060 € | 107 254 € | 147 715 € | 168 209 € | ▲ 13,9 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 121 € | 810 € | 627 € | 296 € | 2 761 € | ▲ 832 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 42 406 € | 54 191 € | 50 937 € | 94 639 € | 176 619 € | 277 943 € | 215 989 € | ▼ 22,3 % |
| Capitaux propres10/15 | -2 892 € | 12 456 € | 10 534 € | 23 980 € | 53 333 € | 110 822 € | 114 267 € | ▲ 3,1 % |
| Apport10/11 | 14 300 € | - | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -17 192 € | -6 144 € | -8 066 € | 5 380 € | 34 733 € | 92 222 € | 95 667 € | ▲ 3,7 % |
| Dettes17/49 | 45 298 € | 41 735 € | 40 403 € | 70 659 € | 123 286 € | 167 120 € | 101 722 € | ▼ 39,1 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 45 298 € | 41 735 € | 40 403 € | 70 659 € | 123 286 € | 167 120 € | 101 722 € | ▼ 39,1 % |
| Dettes commerciales44 | 22 973 € | 26 560 € | 30 147 € | 55 639 € | 78 513 € | 134 034 € | 50 802 € | ▼ 62,1 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 30 147 € | 55 639 € | 78 513 € | 134 034 € | 50 802 € | ▼ 62,1 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | - | - | - | 10 630 € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 3 915 € | 10 972 € | 39 008 € | 30 092 € | 33 091 € | ▲ 10,0 % |
| Impôts450/3 | - | - | 3 915 € | 10 972 € | 39 008 € | 30 092 € | 33 091 € | ▲ 10,0 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | 6 342 € | 4 049 € | 5 766 € | 2 995 € | 7 200 € | ▲ 140 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 11 456 € | 11 048 € | -1 922 € | 13 446 € | 29 353 € | 57 489 € | 13 730 € | ▼ 76,1 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | - | 163 € | 432 € | 678 € | 684 € | 239 € | 239 € | = |
| Flux d'exploitation (approximation) | 11 456 € | 11 211 € | -1 490 € | 14 124 € | 30 037 € | 57 728 € | 13 969 € | ▼ 75,8 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | - | 0 € | -765 € | -2 746 € | 265 € | -80 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 14 970 € | -527 € | 25 769 € | 45 194 € | 40 461 € | 20 494 € | ▼ 49,3 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 34 693 entreprises avaient le même profil que One Step Before aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,3 % existaient encore et 0,7 % avaient fait faillite.
- Micro
- 10 à 20 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
95,3 %
existait encore
3,9 %
a cessé autrement
0,7 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à One Step Before : < 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 34 693 entreprises, pas d'une prévision pour One Step Before. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 15 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-09-2025 | schéma complet | 29-04-2026 | 2026-00092492 | |
| 30-09-2024 | schéma complet | 29-04-2025 | 2025-00079295 | |
| 30-09-2023 | schéma complet | 30-04-2024 | 2024-00074128 | |
| 30-09-2022 | schéma complet | 27-04-2023 | 2023-00068011 | |
| 30-09-2021 | schéma complet | 20-04-2022 | 2022-20005991 | |
| 30-09-2020 | schéma complet | 27-04-2021 | 2021-11400206 | |
| 30-09-2019 | schéma complet | 12-03-2020 | 2020-06500327 | |
| 30-09-2018 | schéma complet | 27-03-2019 | 2019-08000366 | |
| 30-09-2017 | schéma complet | 05-04-2018 | 2018-09200051 | |
| 30-09-2016 | schéma complet | 10-05-2017 | 2017-11600427 |