ODAS
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 03-06-2026 PDF les 20 dépôts
Chiffre d'affaires
11,3 M €▲ 12,4 %
2024 · 10,1 M €
Marge EBIT
-0,6 %▲ 4,4pp
2024 · -5,0 %
Résultat net
-285 014 €▲ 52,1 %
2024 · -594 866 €
Fonds de roulement
4,6 M €▲ 15,2 %
2024 · 4,0 M €
Dans les classements
#1 employeur en Flandre-Occidentale, secteur Hébergement et restauration#2 entreprise par total du bilan en Flandre-Occidentale, secteur Restauration#2 entreprise la plus ancienne à Bruges, secteur Hébergement et restauration
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesChiffre d'affaires
11,3 M €
▲ 12,4 %
2025
20182025
Résultat d'exploitation
-64 424 €
▲ 87,1 %
2025
20182025
Résultat net
-285 014 €
▲ 52,1 %
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Marge EBIT
-0,6 %
▲ 4,4pp
2025
20182025
Capitaux propres
11,3 M €
▼ 3,2 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Total actif
26,8 M €
▼ 2,8 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Dettes
15,2 M €
▼ 2,8 %
2025
20182025
Fonds de roulement
4,6 M €
▲ 15,2 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Solvabilité
42,0 %
▼ 0,1pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
2,41
▲ 0,38
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
-1,1 %
▲ 1,1pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Personnel (ETP)
518,1
▼ 0,7 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Chiffre d'affaires10,7 M €-10,9 M €▲ 2,5 %9,7 M €▼ 11,0 %12,0 M €▲ 23,9 %13,0 M €▲ 7,6 %11,6 M €▼ 10,4 %10,1 M €▼ 13,1 %11,3 M €▲ 12,4 %
Résultat d'exploitation0,3 M €-0,7 M €▲ 164 %0,4 M €▼ 35,8 %0,9 M €▲ 97,1 %1,1 M €▲ 24,9 %0,6 M €▼ 42,4 %-0,5 M €-0,06 M €▲ 87,1 %
Résultat net0,2 M €-0,9 M €▲ 307 %0,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 50,2 %0,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 93,5 %1,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 26,6 %0,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 40,2 %-0,6 M €en dessous de la moitié centrale du secteur-0,3 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 52,1 %
Marge EBIT2,4 %-6,2 %▲ 3,8pp4,5 %▼ 1,7pp7,2 %▲ 2,7pp8,3 %▲ 1,2pp5,3 %▼ 3,0pp-5,0 %▼ 10,3pp-0,6 %▲ 4,4pp
Capitaux propres8,2 M €-9,1 M €▲ 10,5 %9,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,3 %10,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,6 %11,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 11,1 %11,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,2 %11,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,5 %11,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,2 %
Total actif11,1 M €-12,7 M €▲ 14,5 %16,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 27,1 %17,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,9 %18,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,0 %25,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 37,7 %27,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,3 %26,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,8 %
Dettes2,5 M €-3,5 M €▲ 42,0 %6,6 M €▲ 88,8 %6,6 M €▼ 1,1 %6,8 M €▲ 2,9 %13,2 M €▲ 95,5 %15,6 M €▲ 18,2 %15,2 M €▼ 2,8 %
Fonds de roulement5,9 M €-6,1 M €▲ 3,3 %6,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,8 %6,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,5 %6,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,8 %3,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 45,3 %4,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,3 %4,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 15,2 %
Solvabilité74,1 %-71,5 %▼ 2,6pp58,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 13,4pp58,5 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,4pp60,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,6pp46,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 14,2pp42,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,8pp42,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,1pp
Liquidité générale3,45-3,29▼ 0,153,06au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,232,90au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,172,72au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,181,65dans la moitié centrale du secteur▼ 1,072,02au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,372,41au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,38
Rentabilité des actifs (ROA)1,9 %-6,8 %▲ 4,9pp2,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 4,1pp4,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,2pp5,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,8pp2,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,2pp-2,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 4,6pp-1,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,1pp
Personnel (ETP)390,9-401,1▲ 2,6 %411,3au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,5 %421,9au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,6 %424,8au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,7 %406,1au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 4,4 %521,6au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 28,4 %518,1au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,7 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est une perte de 64 424 €, plus faible que la perte de 501 196 € en 2024.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 26,8 M €
Actifs immobilisés
18,9 M € ▼ 3,8 %
Actifs circulants
7,9 M € ▼ 0,4 %
Passif 26,8 M €
Capitaux propres
11,3 M € ▼ 3,2 %
Provisions
339 734 € ▲ 6,9 %
Dettes
15,2 M € ▼ 2,8 %
La part des dettes dans le total du bilan reste à 56,7 %.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
1,3 M €▲
2024 · 827 952 €
Cash-flow
1,1 M €▲
2024 · 734 282 €
Liquidité immédiate
2,11▲
2024 · 1,80
Taux d'endettement
1,35▲
2024 · 1,34
ROE
-2,5 %▲
2024 · -5,1 %
Couverture des intérêts
5,92▼
2024 · 6,40
Dettes ≤ 1 an
3,3 M €▼
2024 · 3,9 M €
Dettes > 1 an
11,4 M €▲
2024 · 11,3 M €
Crédit clients
73 jours▼
2024 · 82 jours
Crédit fournisseurs
161 jours▼
2024 · 214 jours
Frais de personnel
18,3 M €▲
2024 · 17,3 M €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 499 | 479 | 492 | 604 | 617 |
| à temps plein | 329 | 309 | 296 | 360 | 338 |
| à temps partiel | 170 | 170 | 196 | 244 | 279 |
| en équivalents temps plein | 437,9 | 417,1 | 423,5 | 520,5 | 522,3 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 421,9 | 424,8 | 406,1 | 521,6 | 518,1 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 465 | 461 | 462 | 604 | 593 |
| Entrées | 82 | 82 | 69 | 188 | 98 |
| Sorties | 58 | 78 | 56 | 76 | 85 |
| Intérimaires, nombre moyen | 3,1 | 4 | 2 | 2 | 2 |
| Heures de formation | 11 338 | 10 106 | 11 961 | 18 933 | 15 917 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Dettes échues
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Dettes échues envers l'ONSS | 104 657 € | - | - | - | - |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes)
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | 3,4 M € | 3,1 M € | 7,7 M € | - | - |
| Hypothèques, montant de l'inscription | 50 000 € | 50 000 € | 50 000 € | 50 000 € | 50 000 € |
| Mandats hypothécaires | 3,1 M € | 11,1 M € | 11,0 M € | 13,0 M € | 13,0 M € |
| Valeur comptable des actifs grevés d'hypothèques | 4,1 M € | 5,0 M € | 13,5 M € | 14,5 M € | 14,1 M € |
| Gage sur fonds de commerce | - | - | 2,0 M € | 2,0 M € | 2,0 M € |
| Gage sur d'autres actifs, montant garanti | 1,0 M € | 1,0 M € | 300 000 € | 400 000 € | 440 000 € |
| Valeur comptable des autres actifs gagés | 1,6 M € | 1,6 M € | 300 000 € | 272 424 € | 258 309 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 1,9 M € | 1,9 M € | 9,4 M € | 5,0 M € | 611 395 € |
| Immobilisations incorporelles | - | 7 219 € | 31 960 € | 20 500 € | - |
| Immobilisations financières | - | - | - | - | 250 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,1 M € | 1,3 M € | 1,3 M € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Commissaire
Le commissaire est CALLENS VANDELANOTTE.
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Émoluments pour le contrôle | 7 534 € | 8 392 € | 7 900 € | 8 697 € | 11 999 € |
| Autres missions du commissaire | - | - | - | - | 1 482 € |
| Missions de personnes liées au commissaire | 965 € | 1 020 € | 2 175 € | 7 543 € | 7 956 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (relations avec le commissaire)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2022 à 2025 · 26 mentions · 35,8 M € octroyés · 35,8 M € versés| Année | Mentions | Octroyé | Payé |
|---|---|---|---|
| 2025 | 6 | 10,1 M € | 10,2 M € |
| 2024 | 7 | 10,2 M € | 10,3 M € |
| 2023 | 7 | 8,2 M € | 8,2 M € |
| 2022 | 6 | 7,4 M € | 7,2 M € |
Régimes
Marchés publics
4 attributions · 2024 à 2026
Raamovereenkomst groenbeheer door sociale economie 2026-2029: Groenbeheer
Raamovereenkomst groenbeheer door sociale economie 2026-2029: Boombeheer
Natuur- en landschapsonderhoud door Minawerkers in 2025-2028
Raamovereenkomst groenonderhoud op diverse locaties binnen grondgebied Knokke-Heist in kader van sociale tewerkstelling (1.07.2024 tem 30.06.2028)
Source : TED (Tenders Electronic Daily), Office des publications de l'Union européenne. Les montants sont tels que l'acheteur les a publiés. Pour un accord-cadre, le montant est un plafond.
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations70/76A | - | - | - | 20,6 M € | 22,1 M € | 21,0 M € | 22,5 M € | 24,1 M € | ▲ 6,9 % |
| Chiffre d'affaires70 | 10,7 M € | 10,9 M € | 9,7 M € | 12,0 M € | 13,0 M € | 11,6 M € | 10,1 M € | 11,3 M € | ▲ 12,4 % |
| En-cours de fabrication, produits finis et commandes en cours d'exécution : augmentation (réduction)71 | - | - | - | 0,01 M € | 0,003 M € | -0,05 M € | -0,02 M € | -0,02 M € | ▼ 6,6 % |
| Cotisations, dons, legs et subsides73 | - | - | - | 8,1 M € | 8,9 M € | 9,0 M € | 12,0 M € | 12,5 M € | ▲ 4,1 % |
| Autres produits d'exploitation74 | - | - | - | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,09 M € | ▼ 55,6 % |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 29,2 % |
| Coût des ventes et des prestations60/66A | - | - | - | 19,7 M € | 21,1 M € | 20,4 M € | 23,0 M € | 24,1 M € | ▲ 4,8 % |
| Approvisionnements et marchandises60 | - | - | - | 4,1 M € | 4,2 M € | 3,3 M € | 1,6 M € | 1,6 M € | ▼ 3,4 % |
| Achats600/8 | - | - | - | 4,3 M € | 4,0 M € | 3,2 M € | 1,6 M € | 1,7 M € | ▲ 2,5 % |
| Stocks : réduction (augmentation)609 | - | - | - | -0,2 M € | 0,2 M € | 0,04 M € | -0,01 M € | -0,1 M € | ▼ 685 % |
| Services et biens divers61 | - | - | - | 2,3 M € | 2,8 M € | 2,9 M € | 2,9 M € | 2,8 M € | ▼ 3,2 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 11,6 M € | 12,8 M € | 13,0 M € | 17,3 M € | 18,3 M € | ▲ 5,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,8 M € | 0,8 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,1 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | ▲ 0,5 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | - | 0,03 M € | 0,02 M € | -0,01 M € | 0,02 M € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,07 M € | ▼ 40,4 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 0,02 M € | 0,06 M € | 0,08 M € | 0,08 M € | 0,02 M € | ▼ 73,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,3 M € | 0,7 M € | 0,4 M € | 0,9 M € | 1,1 M € | 0,6 M € | -0,5 M € | -0,06 M € | ▲ 87,1 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 384 € | 0,005 M € | 0,09 M € | 0,04 M € | 0,006 M € | ▼ 86,8 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,007 M € | 0,1 M € | 0,01 M € | 384 € | 0,005 M € | 0,09 M € | 0,04 M € | 0,006 M € | ▼ 86,8 % |
| Produits des actifs circulants751 | - | - | - | 384 € | 0,003 M € | 0,009 M € | 0,04 M € | 63 € | ▼ 99,8 % |
| Autres produits financiers752/9 | - | - | - | - | 0,002 M € | 0,08 M € | 0,005 M € | 0,006 M € | ▲ 10,9 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 65,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,07 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 65,1 % |
| Charges des dettes650 | - | 0,008 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 66,1 % |
| Autres charges financières652/9 | - | - | - | 8 € | - | 0,01 M € | 0,008 M € | 0,01 M € | ▲ 47,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,2 M € | 0,8 M € | 0,4 M € | 0,8 M € | 1,1 M € | 0,6 M € | -0,6 M € | -0,3 M € | ▲ 52,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,2 M € | 0,9 M € | 0,4 M € | 0,8 M € | 1,1 M € | 0,6 M € | -0,6 M € | -0,3 M € | ▲ 52,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,2 M € | 0,9 M € | 0,4 M € | 0,8 M € | 1,1 M € | 0,6 M € | -0,6 M € | -0,3 M € | ▲ 52,1 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 11,1 M € | 12,7 M € | 16,2 M € | 17,3 M € | 18,7 M € | 25,7 M € | 27,6 M € | 26,8 M € | ▼ 2,8 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 2,8 M € | 4,0 M € | 6,6 M € | 7,2 M € | 7,9 M € | 16,3 M € | 19,6 M € | 18,9 M € | ▼ 3,8 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0,09 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,08 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | ▼ 51,3 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 2,7 M € | 3,8 M € | 6,4 M € | 7,0 M € | 7,9 M € | 16,2 M € | 19,5 M € | 18,8 M € | ▼ 3,8 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 4,1 M € | 4,2 M € | 4,0 M € | 16,1 M € | 15,7 M € | ▼ 2,7 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 1,9 M € | 2,1 M € | 1,7 M € | 2,3 M € | 2,2 M € | ▼ 6,6 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,9 M € | 1,0 M € | 0,9 M € | ▼ 13,2 % |
| Location-financement et droits similaires25 | - | - | - | - | - | - | 0,05 M € | 0,04 M € | ▼ 22,6 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 0,005 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | ▼ 39,3 % |
| Immobilisations en cours et acomptes versés27 | - | - | - | 0,3 M € | 0,8 M € | 9,5 M € | - | - | - |
| Immobilisations financières28 | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,05 M € | 0,06 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,06 M € | ▲ 54,0 % |
| Autres immobilisations financières284/8 | - | - | - | 0,06 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,06 M € | ▲ 54,0 % |
| Actions et parts284 | - | - | - | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | ▲ 2,5 % |
| Créances et cautionnements en numéraire285/8 | - | - | - | 0,05 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,05 M € | ▲ 72,3 % |
| Actifs circulants29/58 | 8,3 M € | 8,7 M € | 9,6 M € | 10,1 M € | 10,7 M € | 9,4 M € | 8,0 M € | 7,9 M € | ▼ 0,4 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | 2,0 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,5 M € | ▲ 1,7 % |
| Autres créances291 | - | - | - | 2,0 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,5 M € | ▲ 1,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 1,0 M € | 0,8 M € | 0,9 M € | 1,1 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 1,0 M € | ▲ 10,6 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 1,1 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 1,0 M € | ▲ 10,6 % |
| Approvisionnements30/31 | - | - | - | 0,7 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,7 M € | ▲ 24,0 % |
| En-cours de fabrication32 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 2,1 % |
| Produits finis33 | - | - | - | 0,05 M € | 0,07 M € | 0,08 M € | 0,07 M € | 0,05 M € | ▼ 29,6 % |
| Marchandises34 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | ▼ 18,8 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 2,4 M € | 2,6 M € | 2,9 M € | 3,1 M € | 3,4 M € | 3,0 M € | 2,7 M € | 3,0 M € | ▲ 9,0 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 2,3 M € | 2,7 M € | 2,4 M € | 2,3 M € | 2,3 M € | ▼ 0,1 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 0,8 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,7 M € | ▲ 53,7 % |
| Placements de trésorerie50/53 | 3,8 M € | 1,9 M € | 1,9 M € | 1,9 M € | 1,8 M € | 1,7 M € | 0,003 M € | 0,003 M € | = |
| Valeurs disponibles54/58 | 1,1 M € | 1,3 M € | 1,8 M € | 1,9 M € | 2,1 M € | 1,3 M € | 1,8 M € | 1,5 M € | ▼ 18,1 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,04 M € | 0,06 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,05 M € | ▼ 61,7 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 11,1 M € | 12,7 M € | 16,2 M € | 17,3 M € | 18,7 M € | 25,7 M € | 27,6 M € | 26,8 M € | ▼ 2,8 % |
| Capitaux propres10/15 | 8,2 M € | 9,1 M € | 9,4 M € | 10,1 M € | 11,2 M € | 11,8 M € | 11,6 M € | 11,3 M € | ▼ 3,2 % |
| Réserves13 | - | - | - | 8,7 M € | 8,7 M € | 8,7 M € | 8,7 M € | 8,7 M € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -0,9 M € | -0,06 M € | 0,4 M € | 1,2 M € | 2,3 M € | 2,9 M € | 2,8 M € | 2,5 M € | ▼ 10,3 % |
| Subsides en capital15 | - | - | - | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,08 M € | ▼ 50,9 % |
| Provisions et impôts différés16 | 0,4 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▲ 6,9 % |
| Provisions pour risques et charges160/5 | - | - | - | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▲ 6,9 % |
| Pensions et obligations similaires160 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 5,5 % |
| Autres risques et charges164/5 | - | - | - | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 13,3 % |
| Dettes17/49 | 2,5 M € | 3,5 M € | 6,6 M € | 6,6 M € | 6,8 M € | 13,2 M € | 15,6 M € | 15,2 M € | ▼ 2,8 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | 0,7 M € | 3,4 M € | 3,1 M € | 2,8 M € | 7,2 M € | 11,3 M € | 11,4 M € | ▲ 1,1 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 3,1 M € | 2,8 M € | 7,2 M € | 11,3 M € | 11,4 M € | ▲ 1,1 % |
| Dettes de location-financement et dettes assimilées172 | - | - | - | - | - | - | 0,03 M € | 0,02 M € | ▼ 38,7 % |
| Établissements de crédit173 | - | - | - | 3,1 M € | 2,8 M € | 7,2 M € | 11,3 M € | 11,4 M € | ▲ 1,2 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 2,4 M € | 2,7 M € | 3,1 M € | 3,5 M € | 4,0 M € | 5,7 M € | 3,9 M € | 3,3 M € | ▼ 16,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | ▲ 6,8 % |
| Dettes commerciales44 | 0,9 M € | 0,9 M € | 1,2 M € | 1,3 M € | 1,6 M € | 3,0 M € | 1,0 M € | 0,7 M € | ▼ 27,2 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 1,3 M € | 1,6 M € | 3,0 M € | 1,0 M € | 0,7 M € | ▼ 27,2 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | 0,08 M € | 0,08 M € | 0,07 M € | 0,08 M € | 0,07 M € | ▼ 10,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 1,6 M € | 1,8 M € | 1,8 M € | 2,2 M € | 1,7 M € | ▼ 21,6 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,09 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 2,2 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 1,5 M € | 1,8 M € | 1,8 M € | 2,1 M € | 1,6 M € | ▼ 22,7 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | - | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | ▲ 23,5 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,2 M € | 0,9 M € | 0,4 M € | 0,8 M € | 1,1 M € | 0,6 M € | -0,6 M € | -0,3 M € | ▲ 52,1 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,8 M € | 0,8 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,1 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | ▲ 0,5 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 1,0 M € | 1,6 M € | 1,4 M € | 1,9 M € | 2,1 M € | 1,7 M € | 0,7 M € | 1,1 M € | ▲ 43,1 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -1,9 M € | -3,6 M € | -1,6 M € | -1,8 M € | -9,4 M € | -4,7 M € | -0,6 M € | ▲ 87,3 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | -0,8 M € | 0,5 M € | -0,3 M € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 151 entreprises avaient le même profil que ODAS aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,0 % existaient encore et 1,3 % avaient fait faillite.
- Grande
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- petite perte
94,0 %
existait encore
4,0 %
a cessé autrement
1,3 %
a fait faillite
Encore 0,7 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
La probabilité de faillite propre à ODAS est plus basse : < 0,1 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur ODAS que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 151 entreprises, pas d'une prévision pour ODAS. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 20 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 03-06-2026 | 2026-00138133 | |
| 31-12-2024 | schéma abrégé | 20-06-2025 | 2025-00172857 | |
| 31-12-2023 | schéma abrégé | 05-06-2024 | 2024-00110609 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 05-05-2023 | 2023-00084672 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 25-05-2022 | 2022-20034853 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 21-06-2021 | 2021-24000546 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 17-07-2020 | 2020-31700056 | |
| 31-12-2018 | schéma abrégé | 25-06-2019 | 2019-24100463 | |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 02-07-2018 | 2018-29900340 | |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 31-05-2017 | 2017-15700352 |