OCR-M
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 09-01-2026 PDF les 6 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 150 000 €
Estimé : probablement entre 120 000 € et 190 000 €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
140 723 €▲ 16,8 %
2024 · 120 522 €
Fonds de roulement
-64 839 €▼ 308 %
2024 · -15 883 €
Évolution au fil des années
2021 à 2025, 5 exercices 2020 à 2025, 6 exercices
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 12 % à celui de 2024 et le plus faible depuis 2021. C'est la troisième baisse d'affilée.
Résultat d'exploitation61 138 €
2025
Résultat net140 723 €
2025
Total actif955 419 €
2025
Capitaux propres317 078 €
2025
Dettes638 342 €
2025
Fonds de roulement-64 839 €
2025
Rentabilité des actifs (ROA)14,7 %
2025
Solvabilité33,2 %
2025
Liquidité générale0,72
2025
Le chiffre d'affaires est ce que l'entreprise a vendu, le résultat ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Actifs, capitaux propres et dettes par exercice.
Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses dettes à court terme avec ce qu'elle possède à court terme.
La marge EBIT est la part de chaque euro de chiffre d'affaires qui reste de l'activité. La rentabilité des actifs est ce qu'ils rapportent.
Plus la solvabilité est élevée, mieux l'entreprise absorbe un revers.
Un ratio supérieur à 1 signifie que les actifs à court terme couvrent les dettes à court terme.
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Sièges sociaux & conseil (NACE 70). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30. Le pointillé est la médiane. Il y a une bande sectorielle pour : résultat net, capitaux propres, total actif, fonds de roulement, solvabilité, liquidité générale et rentabilité des actifs (ROA).
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202020212022202320242025
Résultat d'exploitation70 983 €-82 107 €▲ 15,7 %92 374 €▲ 12,5 %72 222 €▼ 21,8 %69 703 €▼ 3,5 %61 138 €▼ 12,3 %
Résultat net118 800 €dans la moitié centrale du secteur-101 761 €dans la moitié centrale du secteur▼ 14,3 %113 282 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 11,3 %142 713 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 26,0 %120 522 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 15,5 %140 723 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 16,8 %
Capitaux propres78 800 €dans la moitié centrale du secteur-140 561 €dans la moitié centrale du secteur▲ 78,4 %253 843 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 80,6 %256 556 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,1 %317 078 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 23,6 %317 078 €au-dessus de la moitié centrale du secteur=
Total actif923 527 €dans la moitié centrale du secteur-910 121 €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,5 %952 428 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,6 %955 360 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,3 %924 849 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,2 %955 419 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,3 %
Dettes844 727 €-769 560 €▼ 8,9 %698 585 €▼ 9,2 %698 804 €=607 772 €▼ 13,0 %638 342 €▲ 5,0 %
Fonds de roulement5 856 €dans la moitié centrale du secteur-8 012 €dans la moitié centrale du secteur▲ 36,8 %37 863 €dans la moitié centrale du secteur▲ 373 %-25 319 €en dessous de la moitié centrale du secteur-15 883 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 37,3 %-64 839 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 308 %
Solvabilité8,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur-15,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 6,9pp26,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 11,2pp26,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,2pp34,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 7,4pp33,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,1pp
Liquidité générale1,04dans la moitié centrale du secteur-1,07dans la moitié centrale du secteur▲ 0,021,38dans la moitié centrale du secteur▲ 0,320,85en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,530,89en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,040,72en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,17
Rentabilité des actifs (ROA)12,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-11,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,7pp11,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,7pp14,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,0pp13,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,9pp14,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,7pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Sièges sociaux & conseil (NACE 70). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 955 419 €
Actifs immobilisés
787 108 € ▼ 1,5 %
Actifs circulants
168 311 € ▲ 33,9 %
Passif 955 419 €
Capitaux propres
317 078 € =
Dettes
638 342 € ▲ 5,0 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 65,7 % à 66,8 %. La dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
73 195 €▼
2024 · 81 822 €
Cash-flow
152 781 €▲
2024 · 132 641 €
Taux d'endettement
2,01▲
2024 · 1,92
ROE
44,4 %▲
2024 · 38,0 %
Couverture des intérêts
23,15▲
2024 · 22,75
Dettes ≤ 1 an
233 150 €▲
2024 · 141 567 €
Dettes > 1 an
404 851 €▼
2024 · 465 885 €
Impôts
17 253 €▼
2024 · 25 585 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Entreprises comparables
Ces entreprises ont la même activité principale que OCR-M : « Activités de conseil pour les affaires et autre conseil de gestion » (NACE 70200). Elles sont comparables par la taille et l'âge : total du bilan entre 889 000 € et 1,2 M €, constituées entre 2019 et 2020.
| Entreprise | Constitution | Total du bilan | Capitaux propres | Marge brute | Chiffre d'affaires | Résultat net | Exercice |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| OCR-M Liège | 2019 | 1,0 M € | 0,3 M € | 0,08 M € | - | 0,1 M € | 2025 |
| Agora 54 Herve | 2019 | 1,0 M € | 0,3 M € | 0,08 M € | - | 0,02 M € | 2025 |
| HE CAPITAL & MANAGEMENT Fexhe-le-Haut-Clocher | 2019 | 1,2 M € | 0,8 M € | 0,07 M € | - | 0,03 M € | 2025 |
| BIKAY IMMO Bruxelles | 2019 | 0,9 M € | 0,3 M € | 0,07 M € | - | 0,02 M € | 2025 |
| Wart Van Schel Grimbergen | 2020 | 1,0 M € | 0,09 M € | 0,08 M € | - | 0,004 M € | 2025 |
| RADISSON HOSPITALITY SERVICES Bruxelles | 2019 | 0,9 M € | 0,3 M € | 0,07 M € | 1,5 M € | 0,05 M € | 2025 |
| DRMV-INVEST Roeselare | 2019 | 1,1 M € | 0,7 M € | 0,08 M € | - | 0,06 M € | 2025 |
Elles ont été choisies parmi les 54 697 autres entreprises actives ayant cette activité principale et des comptes annuels des deux dernières années. Toutes les entreprises de cette activité principale
Comptes annuels
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 61 € | 2 007 € | 9 119 € | 11 851 € | 12 119 € | 12 058 € | ▼ 0,5 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 2 896 € | 1 815 € | 1 773 € | 2 305 € | ▲ 30,0 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 71 044 € | 84 334 € | 104 389 € | 85 889 € | 83 595 € | 75 500 € | ▼ 9,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 70 983 € | 82 107 € | 92 374 € | 72 222 € | 69 703 € | 61 138 € | ▼ 12,3 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 58 000 € | 100 000 € | 80 000 € | 100 000 € | ▲ 25,0 % |
| Produits financiers récurrents75 | 75 000 € | 50 000 € | 58 000 € | 100 000 € | 80 000 € | 100 000 € | ▲ 25,0 % |
| Charges financières65/66B | - | - | 4 564 € | 4 044 € | 3 596 € | 3 162 € | ▼ 12,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 3 112 € | 4 561 € | 4 564 € | 4 044 € | 3 596 € | 3 162 € | ▼ 12,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 142 871 € | 127 546 € | 145 810 € | 168 178 € | 146 107 € | 157 976 € | ▲ 8,1 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 24 071 € | 25 784 € | 32 529 € | 25 465 € | 25 585 € | 17 253 € | ▼ 32,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 118 800 € | 101 761 € | 113 282 € | 142 713 € | 120 522 € | 140 723 € | ▲ 16,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 118 800 € | 101 761 € | 113 282 € | 142 713 € | 120 522 € | 140 723 € | ▲ 16,8 % |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 923 527 € | 910 121 € | 952 428 € | 955 360 € | 924 849 € | 955 419 € | ▲ 3,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 779 621 € | 779 592 € | 815 678 € | 811 284 € | 799 166 € | 787 108 € | ▼ 1,5 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 9 621 € | 9 592 € | 45 678 € | 41 284 € | 29 166 € | 17 108 € | ▼ 41,3 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 6 979 € | 6 233 € | 5 488 € | ▼ 12,0 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 45 678 € | 34 305 € | 22 932 € | 11 620 € | ▼ 49,3 % |
| Immobilisations financières28 | 770 000 € | 770 000 € | 770 000 € | 770 000 € | 770 000 € | 770 000 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 143 907 € | 130 529 € | 136 750 € | 144 076 € | 125 684 € | 168 311 € | ▲ 33,9 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 108 082 € | 60 803 € | 77 854 € | 121 350 € | 104 641 € | 110 910 € | ▲ 6,0 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 18 150 € | 14 520 € | 18 150 € | 2 156 € | ▼ 88,1 % |
| Autres créances41 | - | - | 59 704 € | 106 830 € | 86 491 € | 108 754 € | ▲ 25,7 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 34 978 € | 68 649 € | 57 611 € | 21 332 € | 19 616 € | 56 735 € | ▲ 189 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 1 285 € | 1 394 € | 1 426 € | 667 € | ▼ 53,2 % |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 923 527 € | 910 121 € | 952 428 € | 955 360 € | 924 849 € | 955 419 € | ▲ 3,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 78 800 € | 140 561 € | 253 843 € | 256 556 € | 317 078 € | 317 078 € | = |
| Apport10/11 | - | - | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | = |
| Réserves13 | 73 800 € | 135 561 € | 248 843 € | 251 556 € | 312 078 € | 312 078 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | 248 843 € | 251 556 € | 312 078 € | 312 078 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | - | - | - | 0 € | 0 € | - |
| Dettes17/49 | 844 727 € | 769 560 € | 698 585 € | 698 804 € | 607 772 € | 638 342 € | ▲ 5,0 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 706 431 € | 646 813 € | 599 468 € | 529 089 € | 465 885 € | 404 851 € | ▼ 13,1 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | 599 468 € | 529 089 € | 465 885 € | 404 851 € | ▼ 13,1 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 138 051 € | 122 517 € | 98 887 € | 169 395 € | 141 567 € | 233 150 € | ▲ 64,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | 69 928 € | 70 379 € | 63 204 € | 61 034 € | ▼ 3,4 % |
| Dettes commerciales44 | 926 € | 3 873 € | 2 694 € | - | 830 € | 699 € | ▼ 15,8 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 2 694 € | - | 830 € | 699 € | ▼ 15,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 25 072 € | 18 206 € | 16 978 € | 9 594 € | ▼ 43,5 % |
| Impôts450/3 | - | - | 22 195 € | 18 206 € | 16 978 € | 9 594 € | ▼ 43,5 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | 2 877 € | - | - | - | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | 1 193 € | 80 810 € | 60 554 € | 161 823 € | ▲ 167 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | 230 € | 320 € | 320 € | 340 € | ▲ 6,3 % |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 118 800 € | 101 761 € | 113 282 € | 142 713 € | 120 522 € | 140 723 € | ▲ 16,8 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 61 € | 2 007 € | 9 119 € | 11 851 € | 12 119 € | 12 058 € | ▼ 0,5 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 118 861 € | 103 768 € | 122 400 € | 154 564 € | 132 641 € | 152 781 € | ▲ 15,2 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -1 979 € | -45 205 € | -7 457 € | 0 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 33 672 € | -11 039 € | -36 279 € | -1 715 € | 37 119 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (6)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2025 | schéma micro | 09-01-2026 | 2026-00006240 | |
| 30-06-2024 | schéma micro | 07-01-2025 | 2025-00003904 | |
| 30-06-2023 | schéma micro | 08-01-2024 | 2024-00546749 | |
| 30-06-2022 | schéma micro | 29-12-2022 | 2023-20551038 | |
| 30-06-2021 | schéma complet | 28-01-2022 | 2022-03200084 | |
| 30-06-2020 | schéma complet | 21-01-2021 | 2021-01400069 |