OCR-M
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 09-01-2026 PDF les 6 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 160 000 €
Estimé : probablement entre 120 000 € et 200 000 €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
140 723 €▲ 16,8 %
2024 · 120 522 €
Fonds de roulement
-64 839 €▼ 308 %
2024 · -15 883 €
Aperçu pluriannuel
2020 à 2025, 6 exercicesRésultat d'exploitation
61 138 €
▼ 12,3 %
2025
20202025
Résultat net
140 723 €
▲ 16,8 %
2025
quart supérieur du secteur
20202025
Capitaux propres
317 078 €
=
2025
quart supérieur du secteur
20202025
Total actif
955 419 €
▲ 3,3 %
2025
quart supérieur du secteur
20202025
Dettes
638 342 €
▲ 5,0 %
2025
20202025
Fonds de roulement
-64 839 €
▼ 308 %
2025
quart inférieur du secteur
20202025
Solvabilité
33,2 %
▼ 1,1pp
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Liquidité générale
0,72
▼ 0,17
2025
quart inférieur du secteur
20202025
Rentabilité des actifs (ROA)
14,7 %
▲ 1,7pp
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202020212022202320242025
Résultat d'exploitation70 983 €-82 107 €▲ 15,7 %92 374 €▲ 12,5 %72 222 €▼ 21,8 %69 703 €▼ 3,5 %61 138 €▼ 12,3 %
Résultat net118 800 €dans la moitié centrale du secteur-101 761 €dans la moitié centrale du secteur▼ 14,3 %113 282 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 11,3 %142 713 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 26,0 %120 522 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 15,5 %140 723 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 16,8 %
Capitaux propres78 800 €dans la moitié centrale du secteur-140 561 €dans la moitié centrale du secteur▲ 78,4 %253 843 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 80,6 %256 556 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,1 %317 078 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 23,6 %317 078 €au-dessus de la moitié centrale du secteur=
Total actif923 527 €dans la moitié centrale du secteur-910 121 €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,5 %952 428 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,6 %955 360 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,3 %924 849 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,2 %955 419 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,3 %
Dettes844 727 €-769 560 €▼ 8,9 %698 585 €▼ 9,2 %698 804 €=607 772 €▼ 13,0 %638 342 €▲ 5,0 %
Fonds de roulement5 856 €dans la moitié centrale du secteur-8 012 €dans la moitié centrale du secteur▲ 36,8 %37 863 €dans la moitié centrale du secteur▲ 373 %-25 319 €en dessous de la moitié centrale du secteur-15 883 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 37,3 %-64 839 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 308 %
Solvabilité8,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur-15,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 6,9pp26,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 11,2pp26,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,2pp34,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 7,4pp33,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,1pp
Liquidité générale1,04dans la moitié centrale du secteur-1,07dans la moitié centrale du secteur▲ 0,021,38dans la moitié centrale du secteur▲ 0,320,85en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,530,89en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,040,72en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,17
Rentabilité des actifs (ROA)12,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-11,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,7pp11,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,7pp14,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,0pp13,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,9pp14,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,7pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Sièges sociaux & conseil (NACE 70). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 12 % à celui de 2024 et le plus faible depuis 2021. C'est la troisième baisse d'affilée.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 955 419 €
Actifs immobilisés
787 108 € ▼ 1,5 %
Actifs circulants
168 311 € ▲ 33,9 %
Passif 955 419 €
Capitaux propres
317 078 € =
Dettes
638 342 € ▲ 5,0 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 65,7 % à 66,8 %. La dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
73 195 €▼
2024 · 81 822 €
Cash-flow
152 781 €▲
2024 · 132 641 €
Taux d'endettement
2,01▲
2024 · 1,92
ROE
44,4 %▲
2024 · 38,0 %
Couverture des intérêts
23,15▲
2024 · 22,75
Dettes ≤ 1 an
233 150 €▲
2024 · 141 567 €
Dettes > 1 an
404 851 €▼
2024 · 465 885 €
Impôts
17 253 €▼
2024 · 25 585 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Sûretés et garanties
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Gage sur d'autres actifs, montant garanti | 770 000 € | 770 000 € | 770 000 € | 770 000 € |
| Valeur comptable des autres actifs gagés | 770 000 € | 770 000 € | 770 000 € | 770 000 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 45 205 € | 7 457 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 9 119 € | 11 851 € | 12 119 € | 12 058 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 61 € | 2 007 € | 9 119 € | 11 851 € | 12 119 € | 12 058 € | ▼ 0,5 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 2 896 € | 1 815 € | 1 773 € | 2 305 € | ▲ 30,0 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 71 044 € | 84 334 € | 104 389 € | 85 889 € | 83 595 € | 75 500 € | ▼ 9,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 70 983 € | 82 107 € | 92 374 € | 72 222 € | 69 703 € | 61 138 € | ▼ 12,3 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 58 000 € | 100 000 € | 80 000 € | 100 000 € | ▲ 25,0 % |
| Produits financiers récurrents75 | 75 000 € | 50 000 € | 58 000 € | 100 000 € | 80 000 € | 100 000 € | ▲ 25,0 % |
| Charges financières65/66B | - | - | 4 564 € | 4 044 € | 3 596 € | 3 162 € | ▼ 12,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 3 112 € | 4 561 € | 4 564 € | 4 044 € | 3 596 € | 3 162 € | ▼ 12,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 142 871 € | 127 546 € | 145 810 € | 168 178 € | 146 107 € | 157 976 € | ▲ 8,1 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 24 071 € | 25 784 € | 32 529 € | 25 465 € | 25 585 € | 17 253 € | ▼ 32,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 118 800 € | 101 761 € | 113 282 € | 142 713 € | 120 522 € | 140 723 € | ▲ 16,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 118 800 € | 101 761 € | 113 282 € | 142 713 € | 120 522 € | 140 723 € | ▲ 16,8 % |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 923 527 € | 910 121 € | 952 428 € | 955 360 € | 924 849 € | 955 419 € | ▲ 3,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 779 621 € | 779 592 € | 815 678 € | 811 284 € | 799 166 € | 787 108 € | ▼ 1,5 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 9 621 € | 9 592 € | 45 678 € | 41 284 € | 29 166 € | 17 108 € | ▼ 41,3 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 6 979 € | 6 233 € | 5 488 € | ▼ 12,0 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 45 678 € | 34 305 € | 22 932 € | 11 620 € | ▼ 49,3 % |
| Immobilisations financières28 | 770 000 € | 770 000 € | 770 000 € | 770 000 € | 770 000 € | 770 000 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 143 907 € | 130 529 € | 136 750 € | 144 076 € | 125 684 € | 168 311 € | ▲ 33,9 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 108 082 € | 60 803 € | 77 854 € | 121 350 € | 104 641 € | 110 910 € | ▲ 6,0 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 18 150 € | 14 520 € | 18 150 € | 2 156 € | ▼ 88,1 % |
| Autres créances41 | - | - | 59 704 € | 106 830 € | 86 491 € | 108 754 € | ▲ 25,7 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 34 978 € | 68 649 € | 57 611 € | 21 332 € | 19 616 € | 56 735 € | ▲ 189 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 1 285 € | 1 394 € | 1 426 € | 667 € | ▼ 53,2 % |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 923 527 € | 910 121 € | 952 428 € | 955 360 € | 924 849 € | 955 419 € | ▲ 3,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 78 800 € | 140 561 € | 253 843 € | 256 556 € | 317 078 € | 317 078 € | = |
| Apport10/11 | - | - | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | = |
| Réserves13 | 73 800 € | 135 561 € | 248 843 € | 251 556 € | 312 078 € | 312 078 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | 248 843 € | 251 556 € | 312 078 € | 312 078 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | - | - | - | 0 € | 0 € | - |
| Dettes17/49 | 844 727 € | 769 560 € | 698 585 € | 698 804 € | 607 772 € | 638 342 € | ▲ 5,0 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 706 431 € | 646 813 € | 599 468 € | 529 089 € | 465 885 € | 404 851 € | ▼ 13,1 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | 599 468 € | 529 089 € | 465 885 € | 404 851 € | ▼ 13,1 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 138 051 € | 122 517 € | 98 887 € | 169 395 € | 141 567 € | 233 150 € | ▲ 64,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | 69 928 € | 70 379 € | 63 204 € | 61 034 € | ▼ 3,4 % |
| Dettes commerciales44 | 926 € | 3 873 € | 2 694 € | - | 830 € | 699 € | ▼ 15,8 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 2 694 € | - | 830 € | 699 € | ▼ 15,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 25 072 € | 18 206 € | 16 978 € | 9 594 € | ▼ 43,5 % |
| Impôts450/3 | - | - | 22 195 € | 18 206 € | 16 978 € | 9 594 € | ▼ 43,5 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | 2 877 € | - | - | - | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | 1 193 € | 80 810 € | 60 554 € | 161 823 € | ▲ 167 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | 230 € | 320 € | 320 € | 340 € | ▲ 6,3 % |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 118 800 € | 101 761 € | 113 282 € | 142 713 € | 120 522 € | 140 723 € | ▲ 16,8 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 61 € | 2 007 € | 9 119 € | 11 851 € | 12 119 € | 12 058 € | ▼ 0,5 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 118 861 € | 103 768 € | 122 400 € | 154 564 € | 132 641 € | 152 781 € | ▲ 15,2 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -1 979 € | -45 205 € | -7 457 € | 0 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 33 672 € | -11 039 € | -36 279 € | -1 715 € | 37 119 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (6)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2025 | schéma micro | 09-01-2026 | 2026-00006240 | |
| 30-06-2024 | schéma micro | 07-01-2025 | 2025-00003904 | |
| 30-06-2023 | schéma micro | 08-01-2024 | 2024-00546749 | |
| 30-06-2022 | schéma micro | 29-12-2022 | 2023-20551038 | |
| 30-06-2021 | schéma complet | 28-01-2022 | 2022-03200084 | |
| 30-06-2020 | schéma complet | 21-01-2021 | 2021-01400069 |